(上接153版)

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1、公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》等规定对金融衍生品交易进行会计核算，根据《企业会计准则第37号-金融工具列报》等规定对金融衍生品交易予以列示和披露。

2、公司开展金融衍生品交易，导致合计亏损或者浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超过1000万人民币的，公司应当及时披露。

3、公司将在定期报告中对已开展的金融衍生品交易相关信息予以披露。

九、独立董事意见

公司独立董事对公司开展2021年度金融衍生品交易事项发表审查意见如下：

公司开展金融衍生品交易业务主要是为规避汇率、利率波动带来的风险，能有效控制因汇率、利率风险带来的成本不确定性。公司已制定《歌尔股份有限公司金融衍生品交易业务管理制度》，有利于加强金融衍生品交易风险管理和控制。该议案的审议、表决等程序符合《公司法》及《公司章程》等相关规定，符合公司整体利益、没有损害中小股东的合法权益，同意公司开展上述业务。

十、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

公司及子公司开展金融衍生品交易的事项已经公司董事会审议通过，独立董事亦发表了明确的同意意见，尚需提交公司股东大会审议通过后方可执行；

公司及子公司开展金融衍生品交易的事项，在保证正常经营的前提下，有利于更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险；

保荐机构提请投资者关注：虽然公司对金融衍生品交易业务采取了相应的风险控制措施，但金融衍生品交易业务固有的汇率、利率波动风险、内部控制固有的局限性等风险，都可能对公司的经营业绩产生影响。

综上，保荐机构对公司及其子公司在批准额度范围内开展金融衍生品交易事项无异议。

十一、备查文件

1、歌尔股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议；

2、歌尔股份有限公司第五届监事会第十三次会议决议；

3、独立董事意见；

4、关于开展金融衍生品交易的可行性分析报告；

5、中信建投证券股份有限公司关于歌尔股份有限公司开展2021年度金融衍生品交易的核查意见。

特此公告。

歌尔股份有限公司董事会

二○二一年三月二十六日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2021-057

歌尔股份有限公司

关于2021年度日常关联交易预计的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据公司业务发展及实际经营情况的需要，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《歌尔股份有限公司关联交易决策制度》等相关规定，歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司2021年预计与关联方歌尔集团有限公司（以下简称“歌尔集团”）及其子公司发生日常关联交易，预计总金额不超过68,000.00万元。本次关联交易在公司董事会决策权限范围内，无需提交股东大会审议。详细情况如下：

一、日常关联交易基本情况

（一）关联交易概述

1、根据公司业务发展及实际经营情况的需要，公司及子公司2021年预计与关联方歌尔集团及其子公司发生日常关联交易，预计总金额不超过68,000.00万元。

2、本次关联交易事项于2021年3月26日经公司第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过，公司关联董事姜滨先生、姜龙先生、段会禄先生及关联监事孙红斌先生回避了对本议案的表决。公司独立董事对本次关联交易进行了事前认可，并发表了同意的独立意见。公司保荐机构也对本事项出具了明确的核查意见。

3、关联关系说明：歌尔集团为公司控股股东，持有公司目前总股本（受公司可转换公司债券进入转股期债券持有人转股影响，公司总股本增加至3,416,321,036股）的17.09%。本次交易构成关联交易。

4、根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《歌尔股份有限公司关联交易决策制度》的规定，本次关联交易年度金额上限低于公司净资产的5%，决策权限在公司董事会决策权限范围内，不需要通过股东大会审议。

5、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

（二）预计关联交易类别和金额

单位：万元

■

（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

■

二、关联方介绍和关联关系

（一）基本情况

关联方名称：歌尔集团有限公司

注册地：潍坊高新区玉清东街以北中心次干道以西（高新大厦1006室）

法定代表人：姜滨

注册资本：壹亿元整

成立日期：2001年4月24日

主要股东：姜滨持有92.59%股权，姜龙持有7.41%股权

经营范围：股权投资管理(未经金融监管部门批准,不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务);高科技产品开发;软件开发;自有商业房屋租赁服务;商务代理代办服务;会议、展览及相关服务;企业管理咨询服务(未经金融监管部门批准,不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务);销售:建筑材料、钢材、水泥、金属材料、五金制品、装饰材料、果树、林木、花卉。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

主要财务数据：

单位：万元

■

注：2019年财务数据经审计，2020年1-9月财务数据未经审计。

（二）关联关系说明：歌尔集团系公司控股股东,持有公司目前总股本（受公司可转换公司债券进入转股期债券持有人转股影响，公司总股本增加至3,416,321,036股）的17.09%，歌尔集团及其子公司为公司关联人，该关联人符合《深圳证券交易所股票上市规则》规定的关联关系情形,且均不属于失信被执行人；

（三）履约能力分析：该公司依法存续且经营情况正常，财务状况良好，具备良好的履约能力。

（四）其他说明：因本次关联交易的对手方全部为歌尔集团及其子公司，涉及的关联方数量较多，上述关联方信息及数据以同一实际控制人为口径进行合并列示。

三、关联交易主要内容

上述关联交易为公司日常经营行为，主要为购买农副产品、接受劳务、场地租赁等，均基于正常经营活动需要而产生，交易行为符合相关法律法规及公司制度的规定。定价以市场价格为依据，交易双方遵循公平、公正、公允的定价原则协商定价。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

（一）保障公司正常经营活动的有序进行，提高效率，降低成本。

（二）本次关联交易按照公开、公平、公正的原则，结合市场价格执行，交易公允，不存在损害上市公司利益的情况。本次关联交易对公司本期及未来财务状况、经营成果不产生重大影响。

五、独立董事意见

本公司独立董事对上述关联交易事项进行了事前认可，同意提交公司董事会审议，并发表独立意见如下：上述关联交易的表决程序符合《公司法》、《证券法》等法律、法规以及《公司章程》的有关规定；上述关联交易符合公平、公开、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

（一）上述2021年度日常关联交易额度预计事项已经公司董事会审议通过，关联董事、监事均回避表决，独立董事已就该等事项发表了事前认可意见和同意的独立意见，监事会已发表明确的同意意见，无需提交股东大会审议，履行了必要的审议程序，符合相关法律法规规定。

（二）公司上述预计日常关联交易事项为公司开展日常经营行为所需，不存在损害公司和股东利益的情形，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因此类交易而对关联方产生依赖。

综上，保荐机构对歌尔股份本次预计2021年度日常关联交易事项无异议。

七、备查文件

1、歌尔股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议；

2、歌尔股份有限公司第五届监事会第十三次会议决议；

3、独立董事事前认可意见、独立董事意见；

4、中信建投证券股份有限公司关于歌尔股份有限公司2021年度预计日常关联交易的核查意见；

5、日常关联交易的意向书或协议。

特此公告；

歌尔股份有限公司董事会

二〇二一年三月二十六日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2021-058

歌尔股份有限公司

关于为子公司提供内保外贷的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、 担保情况概述

为满足全资子公司香港歌尔泰克有限公司的(以下简称“香港歌尔泰克”) 、GOERTEK TECHNOLOGY VINA COMPANY LIMITED（以下简称“越南歌尔科技”）实际资金需要,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》的有关规定，公司拟分别为香港歌尔泰克、越南歌尔科技提供担保，担保总额均为不超过30,000万美元，用于上述子公司在境外银行申请贷款等融资业务，以补充日常经营流动资金，担保期限为一年。2021年3月26日，公司第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于为子公司提供内保外贷的议案》，同意公司上述担保事项。

香港歌尔泰克、越南歌尔科技均为资产负债率超过70%的担保对象，本事项需提交公司2020年度股东大会审议。

二、 被担保人基本情况

1、公司名称：香港歌尔泰克有限公司

成立日期： 2013年4月24日

注册地点：香港

法定代表人：段会禄

注册资本： 100万美元

主营业务：研发、消费电子产品的进出口贸易

被担保人为公司全资子公司潍坊歌尔贸易有限公司的全资子公司，不属于关联担保，香港歌尔泰克不属于失信被执行人。截至目前，公司对香港歌尔泰克担保额度为60,000万美元（含本次担保），占公司最近一期净资产比例为19.86%，实际担保余额为36,665万美元。截至2020年12月31日，香港歌尔泰克资产负债率为97.96%。

主要财务数据

单位：人民币万元

■

注：以上财务数据已经审计。

2、公司名称：GOERTEK TECHNOLOGY VINA COMPANY LIMITED

成立日期：2019年1月31日

注册地点：越南北宁省北宁市桂武工业区

法定代表人：姜龙

注册资本： 5,200万美元

主营业务：开发，生产，销售多媒体电子产品、媒体、网络设备和音频产品，包含耳机、电话会议系统、路由器、VR、扬声器、受话器、麦克风、蓝牙耳机、无线耳机；租赁服务业务。

被担保人为公司全资子公司，具有较好的资产质量和资信状况，其本身具有较强的偿债能力，越南歌尔科技不属于失信被执行人。截至公告日，公司对越南歌尔科技担保额度为351,608.00万元（含本次担保），占公司最近一期净资产比例为17.89%，实际担保余额为41,711.99万元。截至2020年12月31日，越南歌尔科技资产负债率为91.93%。

主要财务数据

单位：人民币万元

■

注：以上财务数据已经审计。

三、 担保协议的主要内容

为满足下属境外全资子公司香港歌尔泰克、越南歌尔科技经营发展的资金需要，公司拟为香港歌尔泰克、越南歌尔科技提供担保，主要用于上述公司境外子公司向境外银行申请贷款等，满足日常经营等流动资金需求。担保总额均为不超过30,000万美元，担保期限为一年，担保协议内容由双方共同协商确定。

四、 累计对外担保数量及逾期担保的数量

本次担保后，公司及子公司对外担保总额度为人民币831,264.00万元（含本次担保），公司对控股子公司提供担保的余额为人民币283,166.48万元，占2020年12月31日公司经审计总资产和净资产的比例分别为5.77%和14.41%，逾期担保金额为0万元。公司无逾期对外担保、涉及诉讼的担保和因担保被判决败诉而应承担的损失金额。

五、 董事会意见

公司董事会认为：为了进一步支持子公司的日常经营与业务发展，降低融资成本，提高公司盈利能力，同意为其提供上述担保。香港歌尔泰克、越南歌尔科技为公司全资子公司，担保公平，财务风险处于公司可有效控制的范围之内，公司在上述额度和期限内为子公司提供担保，不会损害公司及股东的利益。

本议案已经出席董事会的三分之二以上董事审议通过，并经三分之二以上独立董事同意。

六、 独立董事意见

独立董事就公司为子公司提供担保相关事宜进行核查，认为：香港歌尔泰克、越南歌尔科技均为公司全资子公司，公司为其提供担保，有助于解决子公司的经营资金需求，符合公司整体利益。该担保履行了必要的决策程序，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司对外提供担保的有关规定，符合公司整体利益、没有损害中小股东的合法权益，同意公司为上述子公司提供内保外贷。

七、 备查文件

1、歌尔股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议；

2、歌尔股份有限公司第五届监事会第十三次会议决议；

3、独立董事独立意见；

4、香港歌尔泰克、越南歌尔科技2019年度及2020年度财务报表；

5、内保外贷的相关协议或意向书。

特此公告。

歌尔股份有限公司董事会

二○二一年三月二十六日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2021-059

歌尔股份有限公司

关于为子公司提供担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、 担保情况概述

歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月26日召开了第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》，同意公司为合并范围内的部分子公司提供担保，用于子公司向供应商采购货物时使用供应商信用额度及信用账期，担保额度合计不超过人民币161,940.00万元。担保期限为一年，自相关协议签署之日起生效。具体情况如下：

■

越南歌尔科技、荣成微电子及东莞歌尔智能为资产负债率超过70%的担保对象，本议案需提交公司2020年度股东大会审议。

二、 被担保人基本情况

1、公司名称：GOERTEK TECHNOLOGY VINA COMPANY LIMITED

成立日期：2019年1月31日

注册地点：越南北宁省北宁市桂武工业区

法定代表人：姜龙

注册资本： 5,200万美元

主营业务：开发，生产，销售多媒体电子产品、媒体、网络设备和音频产品，包含耳机、电话会议系统、路由器、VR、扬声器、受话器、麦克风、蓝牙耳机、无线耳机。

被担保人为公司全资子公司，具有较好的资产质量和资信状况，其本身具有较强的偿债能力，不属于失信被执行人。截至公告日，公司对越南歌尔科技担保额度为351,608.00万元（含本次担保），占公司最近一期净资产比例为17.89%,实际担保余额为41,711.99万元。截至2020年12月31日，越南歌尔科技资产负债率为91.93%。

越南歌尔科技主要财务数据

单位：人民币万元

■

注：上述财务数据已经审计。

2、公司名称：歌尔微电子股份有限公司

法定代表人：姜龙

注册资本：52,150万元人民币

统一社会信用代码：91370212MA3EQUR94M

注册地址：山东省青岛市崂山区科苑纬一路1号青岛国际创新园二期F楼

成立日期：2017年10月31日

经营范围：一般项目：集成电路芯片及产品销售；集成电路设计；半导体分立器件销售；半导体器件专用设备销售；电子元器件制造【分支机构经营】；电力电子元器件销售；半导体分立器件制造【分支机构经营】；半导体器件专用设备制造【分支机构经营】；电子专用材料研发；软件开发；工程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：技术进出口；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

被担保人为公司控股子公司，公司持股比例为85.90%，具有较好的资产质量和资信状况，其本身具有较强的偿债能力，不属于失信被执行人。截至公告日，公司对歌尔微电子担保额度为2,640.00万元（含本次担保），占公司最近一期净资产比例为0.13%，实际担保余额为0.00万元。截至2020年12月31日，歌尔微电子资产负债率为55.21%。

歌尔微电子主要财务数据

单位：人民币万元

■

注：上述财务数据已经审计。

3、公司名称：潍坊歌尔微电子有限公司

法定代表人：宋青林

注册资本：50,000万元人民币

统一社会信用代码：9137070072863230XX

注册地址：山东省潍坊高新区新城街道蓉花社区蓉花路102号歌尔二期工业园10号楼

成立日期：2001年05月29日

经营范围：开发、制造、销售：半导体分离器件、传感器、微机电系统、传声器、执行器、集成电路及相关应用产品并提供相关技术服务；软件开发、销售；货物及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

被担保人为公司控股子公司，公司持股比例为85.90%，具有较好的资产质量和资信状况，其本身具有较强的偿债能力，不属于失信被执行人。截至公告日，公司对潍坊微电子担保额度为4,650.00万元(含本次担保)，占公司最近一期净资产比例为0.24%，实际担保余额为3,000.00万元。截至2020年12月31日，潍坊歌尔微电子资产负债率为44.26%。

潍坊歌尔微电子主要财务数据

单位：人民币万元

■

注：上述财务数据已经审计。

4、公司名称：荣成歌尔微电子有限公司

法定代表人：宋青林

注册资本：10,000万元人民币

统一社会信用代码：91371082MA3NGB369N

注册地址：山东省威海市荣成市兴业路1号

成立日期：2018年11月01日

经营范围：半导体、微机电系统、集成电路、传感器技术开发、技术服务，半导体、微机电系统、集成电路、传感器制造、销售，软件的开发、销售，经营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

被担保人为公司控股子公司，公司持股比例为85.90%，具有较好的资产质量和资信状况，其本身具有较强的偿债能力，不属于失信被执行人。截至公告日，公司对荣成微电子担保额度为650.00万元（含本次担保），占公司最近一期净资产比例为0.03%，实际担保余额为0.00万元。截至2020年12月31日，荣成歌尔微电子资产负债率为70.03%。

荣成歌尔微电子主要财务数据

单位：人民币万元

■

注：上述财务数据已经审计。

5、公司名称：歌尔智能科技有限公司

法定代表人：姜龙

注册资本：35,000万元人民币

统一社会信用代码：91441900MA4X11YRXD

注册地址：东莞松山湖高新技术产业开发区工业西一路3号厂房

成立日期：2017月08月18日

经营范围：研发、制造、销售及技术服务：虚拟现实产品、增强现实产品、工业自动化生产设备、音响设备、耳机类产品、智能可穿戴设备、精密模具、精密五金件、精密注塑件、计算机软硬件；货物进出口，技术进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

被担保人为公司全资子公司，具有较好的资产质量和资信状况，其本身具有较强的偿债能力，不属于失信被执行人。截至公告日，公司对东莞歌尔智能担保额度为1,500.00万元，占公司最近一期净资产比例为0.08%，实际担保余额为0万元。截至2020年12月31日，东莞歌尔智能资产负债率为85.86%。

东莞歌尔智能主要财务数据

单位：人民币万元

■

注：上述财务数据已经审计。

三、 担保协议的主要内容

为满足公司合并报表范围内的子向供应商采购货物时使用供应商信用额度及信用账期，确保其业务顺利开展，公司拟对上述子公司提供担保，担保期限为一年，自相关协议签署日起生效。

四、 董事会意见

公司董事会认为：为了进一步支持子公司的日常经营与业务发展，提高公司盈利能力，同意为其提供上述担保。被担保对象均为公司合并报表范围内的子公司，财务风险处于公司可有效控制的范围之内，公司在上述额度和期限内为子公司提供担保，不会损害公司及股东的利益。

本议案已经出席董事会的三分之二以上董事审议通过，并经三分之二以上独立董事同意。

五、 累计对外担保数量及逾期担保的数量

本次担保后，公司及子公司担保总额度为人民币831,264.00万元（含本次担保），均为公司对子公司的担保，公司对子公司提供担保的余额为人民币283,166.48万元，占2020年12月31日公司经审计总资产和净资产的比例分别为5.77%和14.41%，逾期担保金额为0万元。公司无逾期对外担保、涉及诉讼的担保和因担保被判决败诉而应承担的损失金额。

六、 独立董事意见

独立董事就公司为子公司提供担保相关事宜进行审慎核查，认为：被担保对象均为公司合并报表范围内的子公司，公司为其提供担保，有助于解决子公司的经营资金需求，符合公司整体利益。该担保履行了必要的决策程序，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司对外提供担保的有关规定，符合公司整体利益、没有损害中小股东的合法权益，同意公司为子公司提供担保。

七、 备查文件

1、歌尔股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议；

2、歌尔股份有限公司第五届监事会第十三次会议决议；

3、独立董事独立意见；

4、被担保对象的财务报表；

5、担保相关的协议或意向书。

特此公告。

歌尔股份有限公司董事会

二○二一年三月二十六日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2021-060

歌尔股份有限公司

关于2020年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月26日召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于2020年度计提资产减值准备的议案》，本事项无需提交股东大会审议。根据会计准则要求及公司相关会计政策规定，现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备的概述

1、本次计提资产减值准备的依据

根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》相关规定的要求，为了更加真实、准确地反映公司截止2020年12月31日的资产状况和财务状况，基于谨慎性原则，公司（含子公司）于2020年末对应收款项、存货、合同资产、固定资产、无形资产、长期股权投资和商誉等资产进行了减值测试，判断部分资产存在减值的迹象，需要计提减值准备。

2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期

本次计提资产减值准备的范围包括应收款项、合同资产、存货、无形资产。公司对2020年合并财务报表范围内相关资产计提资产减值准备总额为23,620.10万元，占公司2019年经审计归属于上市公司股东净利润的比例为18.45%。计提资产减值准备明细如下表：

■

本次计提资产减值准备计入的报告期间为2020年1月1日至2020年12月31日。

3、公司本次计提资产减值准备的情况说明

（1）公司计提应收款项和合同资产坏账准备的情况说明

公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款，在资产负债表日以预期信用损失为基础，按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

公司合同资产在资产负债表日以预期信用损失为基础，按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认资产减值损失。

根据公司对应收款项和合同资产坏账准备的计提方法，公司在2020年度计提应收款项和合同资产坏账准备分别为2,840.29万元和-0.05万元。

（2）公司计提存货跌价准备的情况说明

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本期存货采用成本与可变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

根据公司对存货跌价准备的计提方法，公司在2020年度计提存货跌价准备12,490.64万元。

（3）公司计提无形资产减值准备的情况说明

公司对于使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象，则估计其可收回金额，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

根据公司对无形资产减值准备的计提方法，报告期内，公司部分无形资产存在减值迹象，公司从谨慎角度对上述无形资产计提减值准备8,289.22万元。

二、本次计提资产减值对公司的影响

本次资产减值准备23,620.10万元，影响公司归属于上市公司股东的净利润19,485.32万元，相应减少公司归属于上市公司股东的所有者权益。本次计提资产减值准备已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

三、董事会关于计提资产减值准备合理性的说明

公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》和会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，对可能出现发生资产减值损失的资产计提减值准备，计提资产减值准备公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。因此，同意公司本次资产减值准备的计提。

四、独立董事对本次计提资产减值准备的独立意见

公司本次计提资产减值准备事项基于谨慎性原则，依据充分，符合《企业会计准则》和公司有关会计政策等相关规定。计提资产减值准备后，公司2020年度财务报表能够更加公允地反映公司截止2020年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。本次计提资产减值准备的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意本次计提资产减值准备。

五、 监事会意见

本次事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的有关规定，董事会就该事项的决策程序合法、合规。本次计提的相关资产减值准备能够更加公允地反映公司的资产状况，能够更加有效防范经营风险，有助于向投资者提供更可靠、更准确的会计信息，因此，同意本次2020年度计提资产减值准备事项。

六、备查文件

1、歌尔股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议；

2、歌尔股份有限公司第五届监事会第十三次会议；

3、独立董事独立意见。

特此公告。

歌尔股份有限公司

董事会

二〇二一年三月二十六日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2021-061

歌尔股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月26日召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，董事会和监事会同意公司根据财政部颁布的相关规定对公司会计政策做出相应的变更，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。具体情况如下：

一、本次会计政策变更概述

1、会计政策变更原因及变更日期

2018年12月7日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《关于修订印发 〈企业会计准则第21号一一租赁〉 的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关内容进行调整，并从2021年1月1日起开始执行。

2、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部2006年发布的《企业会计准则第21号一租赁》及其相关规定。

3、变更后采用的会计政策

本次变更后，公司按照财政部于2018年12月7日发布的新租赁准则执行。其余未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释公告》以及其他相关规定执行。

4、审议程序

公司于2021年3月26日召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》的有关规定，公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交股东大会审议。

二、本次变更会计政策情况说明

新租赁准则变更的主要内容包括：

1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。

三、本次会计政策变更对公司的影响

根据新旧准则衔接规定，公司自2021年1月1日起按新准则要求进行会计报表披露，不追溯调整2020年可比数，本次会计政策变更不影响公司2020年度股东权益、净利润等相关财务指标。

四、董事会对会计政策变更合理性的说明

董事会认为：公司本次会计政策变更符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、行政法规和《公司章程》有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况，不会对本公司财务报表产生重大影响，同意本次会计政策的变更。

五、独立董事意见

经审核，公司独立董事认为：公司对会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，不存在损害公司及全体股东的合法权益的情况，本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。同意公司本次会计政策变更。

六、监事会审议本次会计政策变更的情况

经认真审核，监事会认为：公司本次对会计政策的变更符合《企业会计准则》的相关规定，能更客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。其变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，同意本次会计政策变更。

七、备查文件

1、歌尔股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议；

2、歌尔股份有限公司第五届监事会第十三次会议决议；

3、独立董事独立意见。

特此公告。

歌尔股份有限公司

董事会

二○二一年三月二十六日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2021-063

歌尔股份有限公司

关于修订《公司章程》的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月26日召开第五届董事会第十八次会议，会议审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规章的相关规定，结合公司的实际情况，对《公司章程》部分条款进行修订。修订前后内容对照如下：

■

除上述条款外，原《公司章程》其他内容不变。

本议案尚需提交2020年度股东大会审议。

修订后的《歌尔股份有限公司章程》（2021年3月）详见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

特此公告。

歌尔股份有限公司董事会

二〇二一年三月二十六日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2021-064

歌尔股份有限公司

关于举行2020年度业绩说明会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）定于2021年3月30日（星期二）15：00－17：00在全景网举办2020年度业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“全景·路演天下”（ http://rs.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

出席本次年度业绩说明会的人员有：公司董事长姜滨先生，独立董事王琨女士，财务总监李永志先生、副总裁兼董事会秘书贾军安先生、保荐代表人关峰先生。

为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2020年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。

投资者可于2021年3月30日（星期二）12:00前将有关问题通过电子邮件的形式发送至公司邮箱：ir@goertek.com。公司将在2020年度业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行交流。

敬请广大投资者积极参与！

特此公告。

歌尔股份有限公司

董事会

二○二一年三月二十六日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2021-065

歌尔股份有限公司

2021年第一季度业绩预告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本期业绩预计情况

1、业绩预告期间：2021年1月1日至2021年3月31日

2、预计的业绩：□ 亏损 □ 扭亏为盈 √同向上升 □ 同向下降

■

二、业绩预告预审计情况

本次业绩预告的相关数据未经注册会计师审计。

三、业绩变动原因说明

相比去年同期，主要是因为公司虚拟现实产品、智能无线耳机产品销售收入增长，盈利能力改善；同时公司持有的Kopin Corporation权益性投资公允价值变动损益增加。

四、其他相关说明

本次业绩预告是公司财务部门初步估算结果，具体财务数据以公司正式披露的2021年第一季度报告为准。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

特此公告。

歌尔股份有限公司董事会

二〇二一年三月二十六日

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2021-054

歌尔股份有限公司

董事会关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，歌尔股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“歌尔股份”）董事会编制了2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金额及资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]780号《关于核准歌尔股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司于2020年6月12日公开发行了4,000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额400,000万元。经深圳证券交易所“深证上[2020]610号”文同意，公司400,000万元可转换公司债券于2020年7月13日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“歌尔转2”，债券代码“128112”。扣除保荐及承销费用500万元后将剩余募集资金399,500万元于2020年6月18日汇入公司募集资金专户。扣除其他发行费用597万元后，公司实际募集资金净额为398,903万元。上述募集资金到位情况业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具中喜验字[2020]第00066号《验资报告》。

（二）募集资金本年度使用金额及当前余额

2020年度，公司实际募集资金净额为3,989,030,000.00元，暂时补充流动资金2,500,000,000.00元，公司实际使用募集资金772,244,387.55元，收到专户存款利息11,855,676.00元，期末募集资金专户余额为730,811,288.45元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要求，并结合公司实际情况，公司修订了《歌尔股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金施行专户存储制度，并对募集资金的存放、使用、项目实施管理等进行了规定。该管理制度经公司2020年7月9日召开的第五届董事会第七次会议审议通过，并披露于信息披露媒体巨潮资讯网。

公司按照管理制度的规定管理募集资金，专户存放、专款专用、并如实披露。

（二）募集资金协议情况

公司于2020年6月29日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。公司全资子公司歌尔科技有限公司（以下简称“歌尔科技”）在招商银行股份有限公司青岛市北支行设立了账号为532907196810888募集资金专用账户、在中信银行股份有限公司青岛山东路支行设立了账号为8110601012201149387募集资金专用账户。公司全资子公司潍坊歌尔电子有限公司（以下简称“歌尔电子”）在交通银行股份有限公司开发区支行设立了账号为377899991013000136370募集资金专用账户。公司全资子公司歌尔光学科技有限公司（以下简称“歌尔光学”）在招商银行股份有限公司潍坊分行设立了账号为536903588710902募集资金专用账户。公司及全资子公司歌尔科技、歌尔电子、歌尔光学分别于2020年7月14日、2020年9月24日与募集资金存放银行、保荐机构签署了《募集资金四方监管协议》。

上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2020年12月31日，《募集资金监管协议》均得到了切实有效的履行。

截至2020年12月31日，募集资金专户存储情况如下:

单位:元

■

注：初始存放金额与募集资金净额之间的差额部分为尚未支付的发行费用。

受募集资金到账后使用募集资金增资及变更实施主体的影响，之前开立的以下募集资金专户已经不再使用，并已经销户。具体如下：中信银行股份有限公司潍坊分行8110601012501139043募集资金专户已于2020年12月29日销户，交通银行股份有限公司潍坊开发区支行377899991013000113487募集资金专户已于2020年12月28日销户，招商银行股份有限公司潍坊分行531902110910810募集资金专户已于2020年12月29日销户，招商银行股份有限公司潍坊分行531902110910611募集资金专户已于2020年12月29日销户。详情请参照公司分别于2020年7月10日、2020年8月21日在指定信息披露媒体巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》上刊登的相关公告。

三、本年度募集资金的实际使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目情况

公司2020年度募集资金项目的资金使用未发生变更，也无对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2020年度募集资金的存放与使用情况。

附表：募集资金使用情况对照表

特此公告。

歌尔股份有限公司董事会

二○二一年三月二十六日

附表：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

■

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2021-053

歌尔股份有限公司

关于2020年度利润分配预案的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、每10股派发现金红利1.50元（含税），送红股0股，不以公积金转增股本。

2、本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户中的回购股份为基数。

3、在实施权益分派的股权登记日前公司总股本扣除公司回购专用账户中的回购股份的基数发生变动的，维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

一、利润分配预案基本情况

歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于审议公司〈2020年度利润分配预案〉的议案》，该议案需提交公司2020年度股东大会审议通过后方可实施。具体内容如下：

根据中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具的标准无保留意见审计报告，公司2020年度母公司实现净利润 1,927,075,827.72元，2020年末母公司可供分配净利润为 10,249,229,212.11元，资本公积余额 3,815,383,616.46元；报告期合并报表可供分配利润 11,500,277,791.35元。

拟实施利润分配的预案，以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户中的回购股份为基数，按分配比例不变的原则，向全体股东实施每10股派发现金红利1.50元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

截止公告披露日，公司已通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份85,265,451股，按公司目前总股3,416,321,036股扣减已回购股份后的股本3,331,055,585股为基数进行测算，现金分红总金额为499,658,337.75元（含税），占2020年度归属于上市公司股东的净利润的比例为17.54%。

根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定，公司2020年度已实施的股份回购金额477,058,240.39元视同现金分红，纳入公司2020年度现金分红总额，公司2020年度实际拟分配现金红利共计976,716,578.14元（含2020年度实施的股份回购金额）,占2020年度归属于上市公司股东的净利润的比例为34.29%。

根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的有关规定，上市公司回购专用账户中的股份，不享有参与利润分配的权利。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励对象行权、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司将按照分配比例不变的原则，相应调整分配金额。

二、本次利润分配预案的相关审批程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2021年3月26日召开第五届董事会第十八次会议，会议以7票通过的表决结果审议通过了本次利润分配预案。本次利润分配预案需提交公司2020年度股东大会审议。

（二）独立董事意见

根据公司目前实际情况和未来发展的需要，作为公司的独立董事，我们一致认为2020年度利润分配预案符合公司实际情况，有益于公司长远发展。

（三）监事会意见

监事会认为：公司2020年度利润分配方案的决策程序、利润分配的形式符合《公司法》、《公司章程》和公司《未来三年股东回报规划（2019年一2021年）》等规定。此利润分配方案与公司业绩成长性相匹配，具备合法性、合规性、合理性。在该预案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。

三、相关风险提示

本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

本次利润分配方案需提交公司2020年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

四、其他说明

本次利润分配预案披露前，公司严格按照法律、法规、规范性文件及公司制度的有关规定，严格控制内幕信息知情人范围，对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，同时对内幕信息知情人及时备案，防止内幕信息的泄露。

五、备查文件

1、第五届董事会第十八次会议决议；

2、第五届监事会第十三次会议决议；

3、独立董事独立意见。

特此公告。

歌尔股份有限公司董事会

二○二一年三月二十六日