哈药集团股份有限公司

2020年年度报告摘要

公司代码：600664 公司简称：哈药股份

一重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经北京兴华会计师事务所有限公司审计，公司2020年度母公司实现净利润-1,175,337,440.36元，依照《公司法》和《公司章程》规定本年未提取法定盈余公积，加上年初未分配利润-663,398,512.00元，2020年可供分配利润为-1,838,671,952.36元，因此本年度公司不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本预案尚需提交公司年度股东大会审议。

二公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

（一）主营业务与产品

公司专注于医药健康产业，主要从事医药研发与制造、批发与零售业务，是集医药研发、制造、销售于一体的国内大型高新技术医药企业，根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业为医药制造业（C27）。1993年6月，公司在上海证券交易所上市（600664.SH），是全国医药行业首家上市公司，也是黑龙江省首家上市公司。2015年，公司通过资产置换对下属资产及业务板块进行了整合，打造了旗下医药商业上市平台（人民同泰，600829.SH），实现了医药工业和医药商业独立经营、协同发展的业务布局。

公司医药研发与制造业务涵盖化学原料药、化学制剂、生物制剂、中药、保健品等产业领域，产品聚焦抗感染、心脑血管、感冒药、消化系统、抗肿瘤药以及营养补充剂等治疗领域，在产在销品规347个，主要产品包括复方葡萄糖酸钙口服溶液、葡萄糖酸锌口服溶液、阿莫西林胶囊、双黄连口服液、小儿氨酚黄那敏颗粒、拉西地平片、注射用青霉素钠、注射用头孢曲松钠、注射用盐酸罗沙替丁醋酸酯等。

公司医药批发与零售业务主要通过旗下上市公司人民同泰开展，人民同泰是黑龙江省医药商业行业的龙头企业，主要业务范围集中在黑龙江，辐射吉林和内蒙古，经营产品包括中药、西药、保健品、日用品、医疗器械、玻璃仪器、化学制剂等。

（二）公司经营模式

1、医药工业经营模式

（1）采购模式公司通过对物资供应链及产业链的深入研究，实现专业化集中招标管理，降低采购成本；通过对供应商的科学高效管理，深入挖掘供应商资源，优化供应商准入及退出机制，实现供应商的优胜劣汰，保证供应商体系的良性发展；通过物料需求计划管理、采购订单管理等方式，合理控制采购库存，降低资金占用，实现高效、优质、低成本采购。

（2）生产模式公司严格按照GMP的要求组织生产，从原料采购、人员配置、设备管理、生产过程、质量控制、包装运输等方面，严格执行国家药品GMP规范；在药品的整个制造过程中，质量管理部门对原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程检测及监控，确保产品质量安全。

（3）销售模式公司顺应国家医药政策及医药行业发展趋势，科学细分医疗市场和药店零售市场，通过组建OTC事业部、Rx事业部、招商事业部、电商事业部，全面满足零售终端、医疗终端和电商平台的业务发展需求。

2、医药商业经营模式

（1）医药批发业务模式：公司的医药批发业务模式是依托已经建立的药品配送平台，针对医疗客户、商业客户、第三终端客户开展全方位的药品配送服务。公司根据需求从上游供应商采购商品，经过验收、存储、分拣、物流配送等环节，将药品销售给下游客户，在满足客户需求的同时，合理调配资金，实现利润最大化。

（2）医药零售业务模式：公司充分利用现有的营销网络、经营品种和配送能力，以直营连锁方式开展医药零售业务，利润主要来自于医药产品进销差价。

（三）行业发展现状及周期性特点

回顾近十年的医改历程，保质控费已经成为医改持续不变的主题，医改新常态已然到来。从药品需求端来讲，在保证疗效的前提下，引导临床合理用药，可降低患者用药负担,缓解医保支出压力。但对药企来讲，不管是医改前期的“限抗令”，还是近期的“带量采购”模式，都持续推动制药企业的供给侧结构性改革。然而，随着人民健康意识的不断提升以及国家对医药健康产业的重视和支持，医药行业虽增速承压，但稳健增长的趋势不变，企业创新仍是不变的发展主题。在此背景下，制药企业需要持续开展产品创新和自身的转型升级，具备创新转型意识的企业有望在行业格局重塑的过程中胜出。

从国家统计局数据来看，2020年医药制造业营业收入24,857.30亿元，同比增长4.5%，较2019年同比增速下降2.9%；医药制造行业利润总额3506.70亿元，同比增长12.8%，较2019年同比增速提升6.9%。

（四）公司市场地位

公司经过多年的发展，实现了从化学原料药到制剂、中药、生物制剂、保健品以及医药商业的产业布局，产品管线具有行业领先优势。在抗感染、心脑血管、消化系统和营养补充剂等最具用药规模和成长性的治疗领域，形成比较完善的产品布局，公司核心产品青霉素和头孢菌素类抗生素制剂、补钙补锌系列营养补充剂、拉西地平片等心脑血管类产品及注射用盐酸罗沙替丁醋酸酯等消化类产品在各自细分领域的市场占有率位居行业前列。

（五）报告期内业绩驱动因素

报告期内，面对新冠肺炎疫情对公司生产经营带来的不利影响，在做好公司自身疫情防控工作的前提下，对外积极参与全面抗疫工作中。公司针对行业政策、市场变化，重新梳理细分各业务版块，聚焦专业领域，借助信息化技术工具，加强精细化管理，聚焦目标市场，扩充营销团队，快速引入专业人才，分区域提升市场准入能力，增加终端覆盖及掌控等工作。面对新冠疫情对实体药店销售的影响，公司积极拓展新渠道与新业务模式，扩大线上销售渠道，提升公司销售业绩。同时，全面提高生产精细化管控能力，参考外部市场建议、结合内部环境、对标行业现状，优化管理流程，减少冗余资源投入，实施三项制度改革工作，优化和完善选人用人机制及绩效管理体系，提升公司管理能力。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股本及股东情况

4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

单位: 股

■

4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

□适用 √不适用

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

三经营情况讨论与分析

1报告期内主要经营情况

截至报告期末，公司实现营业收入107.88亿元，同比下降8.76%，其中医药工业主营业务收入为27.68亿元，医药商业主营业务收入为79.73亿元，实现归属于上市公司股东的净利润为-10.78亿元。

2导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

3面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

4公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

■

与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：

■

5公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

6与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

√适用 □不适用

本期纳入合并范围的子公司共计十八家，新增1家，减少2家。具体见本附注八、合并范围的变更及本附注“九、在其他主体中的权益”。

证券代码:600664 证券简称:哈药股份 编号:临2021-028

哈药集团股份有限公司

九届六次董事会决议公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

哈药集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第六次会议以书面方式发出通知，于2021年4月2日以现场结合通讯方式召开。会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人，会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议案：

一、2020年年度报告全文及摘要（同意9票，反对0票，弃权0票）。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的2020年年度报告全文及摘要。

二、2020年度董事会工作报告（同意9票，反对0票，弃权0票）。

三、2020年度独立董事述职报告（同意9票，反对0票，弃权0票）。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《哈药集团股份有限公司2020年度独立董事述职报告》。

四、董事会审计委员会2020年度履职报告（同意9票，反对0票，弃权0票）。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《哈药集团股份有限公司董事会审计委员会2020年度履职报告》。

五、关于会计师事务所2020年度审计工作的总结报告及续聘会计师事务所的议案（同意9票，反对0票，弃权0票）。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《哈药集团股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》。

六、2020年度财务决算及2021年度财务预算的议案（同意9票，反对0票，弃权0票）。

七、2020年度内部控制评价报告（同意9票，反对0票，弃权0票）。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《哈药集团股份有限公司2020年度内部控制评价报告》。

八、2020年度内部控制审计报告（同意9票，反对0票，弃权0票）。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《哈药集团股份有限公司2020年度内部控制审计报告》。

九、2020年度计提资产减值准备的议案（同意9票，反对0票，弃权0票）。

根据企业会计准则和公司内控制度等相关规定，公司2020年度合并财务报表中计提的资产减值准备情况如下：坏账准备21,913.28万元、存货跌价准备10,430.63万元、固定资产减值准备7,013.94万元、在建工程减值准备173.94万元。

十、关于核销资产损失的议案（同意9票，反对0票，弃权0票）。

董事会同意公司核销固定资产的原值合计为5,697.24万元，净值为279.15万元；申请核销存货的金额合计为2,306.04万元；申请核销其他应收账款80.50万元；申请核销应收账款85.47万元。

十一、2020年度利润分配的预案（同意9票，反对0票，弃权0票）。

经北京兴华会计师事务所有限公司审计，公司2020年度母公司实现净利润-1,175,337,440.36元，依照《公司法》和《公司章程》规定本年未提取法定盈余公积，加上年初未分配利-663,398,512.00元，2020年可供分配利润为-1,838,671,952.36元，因此本年度公司不实施利润分配，也不进行资本公积转增股本。

十二、关于2021年度向银行申请综合授信的议案（同意9票，反对0票，弃权0票）。

为满足公司经营发展需要，经与各银行协商，公司2021年度拟向各银行申请综合授信合计112亿元，用于银行流动资金贷款、银行承兑汇票、国内外信用证、保函、中期票据等业务。相关明细情况表如下：

单位：亿元

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十三、关于公司2021年日常关联交易预计的议案（关联董事张懿宸、张镇平、胡晓萍、黄荣凯回避表决，其余5名董事表决，同意5票，反对0票，弃权0票）。

十四、关于会计政策变更的议案（同意9票，反对0票，弃权0票）。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《哈药集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

上述第一、二、三、五、六、十一、十二、十三共八项议案尚需提交2020年年度股东大会审议批准。

特此公告。

哈药集团股份有限公司董事会

二〇二一年四月六日

证券代码:600664 证券简称:哈药股份 编号:临2021-029

哈药集团股份有限公司

九届四次监事会决议公告

本公司监事会及全体监事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

哈药集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第四次会议以书面方式发出通知，于2021年4月2日在公司4楼2号会议室召开,会议应到监事3人，实到监事3人，会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席边科先生主持，审议通过了如下议案：

一、2020年年度报告全文及摘要（同意3票，反对0票，弃权0票）

监事会对公司编制的2020年年度报告提出如下审核意见：

1、年报的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的规定；

2、年报的内容符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映公司2020年度的经营和财务状况；

3、在本意见提出前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

二、2020年度监事会工作报告（同意3票，反对0票，弃权0票）。

三、关于2020年度财务决算及2021年度财务预算的议案（同意3票，反对0票，弃权0票）。

四、2020年度利润分配的预案（同意3票，反对0票，弃权0票）。

五、2020年度计提资产减值准备的议案（同意3票，反对0票，弃权0票）。

六、关于核销资产损失的议案（同意3票，反对0票，弃权0票）。

七、2020年度内部控制评价报告（同意3票，反对0票，弃权0票）。

八、2020年度内部控制审计报告（同意3票，反对0票，弃权0票）。

九、关于会计政策变更的议案（同意3票，反对0票，弃权0票）。

上述第一、二、三、四项议案尚需提交公司年度股东大会审议通过。

特此公告。

哈药集团股份有限公司监事会

二〇二一年四月六日

证券代码:600664 证券简称:哈药股份 编号:临2021-030

哈药集团股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●拟续聘的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

2021年4月2日，哈药集团股份有限公司第九届董事会第六次会议审议通过了《关于会计师事务所2020年度审计工作的总结报告及续聘会计师事务所的议案》，现将相关事宜公告如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年11月22日经京财会许可【2013】0060号文件批复完成特殊普通合伙会计师事务所转制的相关工作，注册地址为北京市西城区裕民路18号2206室。该事务所总部设在北京，公司审计业务由总所承办。

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于1995年取得中国证监会、财政部颁发的从事证券相关业务资格，拥有证券期货审计资质、金融业务审计资质、军工涉密业务咨询等各类资质。多年来，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）一直从事证券服务业务。

2.人员信息

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人为张恩军，其中上年度末：合伙人102名、注册会计师近585名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数216人。

3.业务规模

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）上年度业务收入总额（经审计）为67,387.03万元，审计业务收入（经审计）为57,679.47万元，证券业务收入（经审计）为10,181.79万元。上年度上市公司审计客户24家，上市公司审计收费2,221万元；上年度挂牌公司审计客户318家，挂牌公司审计收费4,426.2万元。主要涉及的行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、交能运输、仓储和房地产业、租赁和商业服务业、科学研究和技术服务业、传播与文化产业等。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具有公司所在行业审计的业务经验。

4.投资者保护能力

北京兴华已购买职业保险符合相关规定并涵盖因提供审计服务而依法所应承担的民事赔偿责任，每次事故责任限额1.2亿元，年累计赔偿限额4亿元。

兴业证券就欣泰电气欺诈发行事件因先行赔付投资者而支付的超出自己应当赔偿数额的损失向26名被告（含我所）提起诉讼，目前法院尚未审理。

江西银行股份有限公司因“17康得投资PPN003”于2020年向北京市三中院提起中信建投、浙商银行证券虚假陈述纠纷之诉，并于今年3月10日我所收到被追加为共同被告并承担连带赔偿责任的申请书。

5.独立性和诚信记录

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

最近三年，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）未受到刑事处罚，但受到证券监管部门行政处罚1个，行政监管措施13个，股转中心采取自律监管措施1份、纪律处分1份，已按要求进行整改。

（二）项目成员信息

1.人员信息

项目合伙人：吴亦忻，注册会计师，1999年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。

项目质量控制复核人：尚英伟，2002年注册并开始执业，2005年开始从事挂牌公司审计及上市公司年度审计，近三年负责审计及复核上市公司年报审计约20家。

拟签字会计师：郑宏春，注册会计师，1996年起从事注册会计师业务，至今为多家上市公司提供过上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。

北京兴华会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

2. 吴亦忻、尚英伟、郑宏春近三年执业行为无受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。

（三）审计收费

本期审计费用120万元，系按照会计师事务所提供服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人、天数和每个工作人天收费标准确定。

二、拟续聘会计事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会意见

公司董事会审计委员会对北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分了解和审查，认为北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）了解公司及所在行业的生产经营特点，在专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信情况等方面均能满足相关法律法规的规定及公司的实际需求。2020年度的审计工作中，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）在保证公司财务会计信息质量和推进公司治理方面发挥了积极作用，续聘其为公司2021年度审计机构有利于审计工作的持续性和稳健性，保证审计质量和效率。

（二）独立董事关于本次续聘会计事务所的事前认可及独立意见

公司独立董事事前认可意见：公司拟续聘的审计机构北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备多年为众多上市公司提供审计服务的经验与能力，以及足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求，有利于保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。本次续聘会计师事务所符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。我们同意将《关于会计师事务所2020年度审计工作的总结报告及续聘会计师事务所的议案》提交公司董事会审议。

公司独立董事的独立意见：经审核北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的相关资质等证明材料，该所具备证券期货相关业务审计从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司财务报表及内控审计工作的要求，能够独立对公司财务状况、经营成果进行审计。公司本次续聘会计师事务所的审议程序符合法律、法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东权益的情形。为保证公司审计工作的延续性，我们同意聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告及内部控制审计机构，同意将该事项提交股东大会审议。

（三）董事会审议和表决情况

2021年4月2日公司召开第九届董事会第六次会议，以9票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于会计师事务所2020年度审计工作的总结报告及续聘会计师事务所的议案》，同意聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年年度审计机构。

（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

哈药集团股份有限公司董事会

二〇二一年四月六日

证券代码:600664 证券简称:哈药股份 编号:临2021-031

哈药集团股份有限公司

关于2021年日常关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●是否需要提交股东大会审议：是

●日常关联交易对上市公司的影响：公司2021年度日常关联交易预计符合公司业务经营和发展的实际需要，关联交易涉及的价格遵循了公平、公开、公正的定价原则，上市公司主要业务不会因此对关联方形成依赖。

一、日常关联交易的基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

公司于2021年4月2日召开的九届六次董事会审议通过了《关于公司2020年日常关联交易预计的议案》，关联董事张懿宸先生、张镇平先生、胡晓萍女士、黄荣凯先生对本议案回避表决。

公司独立董事对上述日常关联交易议案进行了事前认可并发表了独立意见，认为：公司2021年日常关联交易预计事项符合公司业务经营和发展的实际需要，公司与关联方的关联交易均符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，关联交易所涉及的价格客观公允，关联交易公平、合理，没有损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情形。《关于公司2021年日常关联交易预计的议案》已经公司九届六次董事会审议通过，关联董事进行了回避表决，董事会表决过程符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，表决程序合法有效。

（二）2020年日常关联交易的预计和执行情况

单位：元

■

2020年10月，原GNC公司破产重整，哈药集团有限公司成为新GNC公司股东。自此，该公司成为本公司关联方，涉及的关联交易为本公司子公司向其支付采购款项。该事项涉及的关联交易金额未达到公司披露标准，因此未单独披露。

（三）2021年日常关联交易预计金额和类别

单位：元

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二、关联方介绍和关联关系

（一）哈药集团生物疫苗有限公司

1、基本情况

法定代表人：翁艳军

注册资本：9,388万元人民币

注册地址：哈尔滨市香坊区哈平路277号

主营业务：按兽药生产许可证、兽药经营许可证、兽用生物制品进口许可证核定的范围从事经营。

2、与本公司的关联关系：哈药集团生物疫苗有限公司与本公司为受同一母公司控制的关联方。

3、履约能力分析：根据其财务状况和资信状况，该关联人信誉良好，充分具备履约能力。

4、与该关联人进行的各类日常关联交易情况：2021年预计向哈药集团生物疫苗有限公司销售上市公司生产或经营的各种产品、商品不超过500万元。

（二）GNC Holding LLC

1、基本情况

注册地址：特拉华州

主营业务：各类维生素、草本及矿物质膳食营养补充剂、运动健身补剂、体重管理产品等保健品以及个人护理产品的研发、生产、销售，同时通过自有销售渠道销售第三方品牌产品。

2、与本公司的关联关系：GNC Holding LLC与本公司为受同一母公司控制的关联方。

3、履约能力分析：根据其财务状况和资信状况，该关联人信誉良好，充分具备履约能力。

4、与该关联人进行的各类日常关联交易情况：本公司控股子公司GNC香港主营业务为销售从GNC Holding LLC采购生产或经营的各种产品、商品不超过20,000万元。

三、关联交易的主要内容和定价依据

1、定价政策：公司与上述关联方所进行的关联交易以自愿、平等、互惠互利、公允的原则进行。

2、定价依据：

（1）采购产品的定价依据：公司保留向其他第三方选择的权利，以确保关联方以正常的价格向本公司提供产品，双方在参考同类产品市场价格的基础上协商定价。

（2）销售产品的定价依据：公司按照销售与其他独立第三方的价格销售与关联方。

四、交易目的和交易对公司的影响

由于公司生产经营的需要，导致本公司在采购及销售方面与关联企业发生一定的关联交易，该等交易构成了公司经营成本、收入和利润的组成部分。关联交易方面，上述关联公司是公司的固定客户，为公司产品的销售建立了稳定的渠道。该等关联交易事项对本公司生产经营并未构成不利影响或损害关联方的利益。

特此公告。

哈药集团股份有限公司董事会

二〇二一年四月六日

证券代码:600664 证券简称:哈药股份 编号:临2021-032

哈药集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●本次会计政策变更，是哈药集团股份有限公司（以下简称“公司”）执行财政部的规定及公司自身实际情况进行的变更，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

一、本次会计政策变更概述

1、变更内容

财政部于2019年12月10日印发《企业会计准则解释第13号》（财会[2019]21号），明确或修订了关于企业与其所属企业集团其他成员企业等相关的关联方判断和关于企业合并中取得的经营活动或资产的组合是否构成业务的判断，并规定自2020 年1 月1 日起施行，不要求追溯调整。

2、变更日期

公司将根据财政部相关文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

二、本次会计政策变更对公司的影响

公司本次会计政策变更，是根据法律、行政法规或国家统一的会计制度要求进行的变更，本次会计政策变更只涉及财务报表项目的列报和调整，对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均不产生重大影响。

三、公司独立董事意见

本次会计政策变更系根据财政部修订的会计准则及公司实际情况进行的合理变更。变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，同时也体现了会计核算的真实性与谨慎性原则，能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，同意公司本次会计政策变更事项。

四、监事会意见

公司本次会计政策变更是依据财政部颁布的会计准则及公司实际情况进行的合理变更和调整，符合相关法律规定和公司实际情况，能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，公司监事会同意本次会计政策变更事项。

特此公告。

哈药集团股份有限公司董事会

二〇二一年四月六日

证券代码:600664 证券简称:哈药股份 编号:临2021-033

哈药集团股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

哈药集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第六次会议审议和第九届监事会第四次会议通过了《2020年度计提资产减值准备的议案》。现将具体情况公告如下：

一、计提资产减值准备的概述

为真实反映公司的财务状况和资产价值，2020年末公司对各类资产进行了清查，并进行分析和评估，基于谨慎性原则，经资产减值测试，公司对可能发生损失的资产进行计提减值准备，具体明细如下：

1、坏账准备

公司按账龄分析法或个别确认法计提坏账准备，即有明显证据表明个别应收款项按账龄分析法计提坏账不能反映坏账最佳估计时，按最佳估计比例计提坏账准备。

2020年母公司计提坏账准备18,376.86万元, 本期转回坏账准备金额863.42万元，本期核销坏账准备金额76.51万元，期末坏账准备余额为50,853.21万元; 合并计提21,913.28万元，本期转回坏账准备金额1,880.09万元，本期实际核销的应收账款165.96万元，期末坏账准备余额为86,261.64万元。

2、存货跌价准备

公司至少于每年年度终了，对存货进行全面清查,如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因，导致存货成本有不可收回部分，按不可收回部分计提存货跌价准备。按单项存货计提，对于数量较多、单价较低的存货按类别计提。计量成本和可变现净值（以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额，确定存货的可变现净值），当成本高于可变现净值时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。

2020年存货跌价准备母公司计提2,932.17万元，因资产价值回升母公司转回及转销2,477.07万元，期末余额为3,323.25万元；合并计提10,430.63元，因资产价值回升转回及转销6,461.76万元，期末余额为12,653.78万元。

3、固定资产减值准备

公司至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，对其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。按单项固定资产计提减值准备，并计入当期损益。

2020年固定资产减值准备母公司计提6,403.03万元，本年母公司因资产处置或报废原因减少187.32万元，期末母公司余额为16,599.71万元；合并计提7,013.94万元，因资产处置或报废原因减少187.32万元，期末余额为17,551.60万元。

4、商誉减值准备

公司至少于每年年度终了，采用资产可收回金额的方法计算资产组的可收回金额，对商誉进行减值测试，如相关资产或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值损失。

2020年公司商誉合并计提减值准备0万元，期末余额718.14万元。

5、在建工程减值准备

资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

2020年公司在建工程合并计提减值准备173.94万元，期末余额5,951.34万元。

二、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次资产处置及计提资产减值准备，将影响公司本期利润总额39,531.79万元。

三、董事会意见

根据企业会计准则和公司内控制度等相关规定，公司2020年度合并财务报表中计提的资产减值准备情况如下：坏账准备21,913.28万元、存货跌价准备10,430.63万元、固定资产减值准备7,013.94万元、在建工程减值准备173.94万元。

四、独立董事的独立意见

公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》、《公司资产减值准备提取和核销规则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于会计谨慎性原则，计提依据充分，并能真实地反映公司资产价值及财务状况，有助于为投资者提供更可靠的会计信息，同意公司计提该项资产减值准备。

五、监事会意见

公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分,计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司战略发展实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备。

特此公告。

哈药集团股份有限公司董事会

二〇二一年四月六日