南宁百货大楼股份有限公司2020年年度报告摘要

南宁百货大楼股份有限公司

2020年年度报告摘要

公司代码：600712 公司简称：南宁百货

一重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及七位董事、四位监事、全体高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

此外，陈琳董事、孙洪董事及程靖刚监事表示无法保证年度报告中涉及“长期待摊费用”科目减值金额及其相关内容的准确性。主要原因如下：公司2020年年度报告拟披露对合并资产负债表“长期待摊费用”科目评估减值7,183.60万元。经查阅公司提供的中联资产评估集团有限公司于2021年3月29日出具的《南宁百货大楼股份有限公司进行资产减值测试所涉及其长期待摊费用一文化宫预付租金及装修工程公允价值评估项目资产评估报告》（中联评报字[2021]第766号）及其说明，认为该项减值测试存在评估假设不够审慎、减值金额不够充分的可能。该项“长期待摊费用”减值将相应影响合并利润中“资产减值损失”、“营业利润”、“利润总额”、“净利润”等关键科目金额及相关陈述。经沟通，公司管理层认为目前财务报告数据无需调整。因此，出于谨慎尽责的态度，无法保证年报中与该事项相关的内容的准确性。

3公司全体董事出席董事会会议。

4四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司本期实现的净利润约为-13,025万元。因2020年度出现亏损，根据《公司章程》相关规定，2020年度将不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

二公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

（一）公司主要业务

南宁百货位于广西壮族自治区首府南宁市，主要业务和实体店分布在南宁市、贺州市等广西部分市县。公司从事商业零售业务，是荣获国家商务部评选的“中华老字号商店”、“全国金鼎百货店”双荣誉称号的商业企业。主营业态涉及百货、家电、超市、汽车、电子商务。经营范围为：国内贸易，进出口贸易；卷烟、雪茄烟的零售；进口、国产瓶装酒的零售；预包装食品、散装食品的批发兼零售；保健食品零售；道路普通货物运输；停车场服务；餐饮；理发、生活美容；电子游艺机；公开发行国内版书刊的零售；自有房屋租赁；钟表维修，珠宝首饰维修；再生资源回收；汽车销售；室内娱乐活动。

（二）公司经营模式

公司经营模式包括自营模式、联营模式、租赁模式，以联营模式为主。报告期内公司主营

业务收入占总营业收入的90.68%，租赁收入占总营业收入的2.94%；其中各业态营业收入占比结构中，百货业态收入占比15.61%、家电业态收入占比52.03%、超市业态收入占比17.68%、汽车业态收入占比9.93%、电商占比1.03%，其他占比3.72%

（三）公司行业情况说明

目前，南宁百货涵盖了百货、家电、超市、汽车、电商五大业态，在南宁、贺州、梧州、百色、天等、龙州等地开设有15家直营门店，现有在岗员工900多人，综合实力位列广西商业前列，荣获“广西企业100强”、“广西服务业企业50强”荣誉称号。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股本及股东情况

4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

单位: 股

■

4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

三经营情况讨论与分析

1报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入7.79亿元，同比下降58.05%，实现利润总额-1.47亿元，同比下降1,563.17 %；实现归属于上市公司股东的净利润-1.30亿元，同比下降2,841.89%。

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

■

1.其他收益变动原因：主要是本期获得的政府补助同比增加所致。

2.信用减值损失变动原因：主要是水产品贸易案根据法院判决结果及查封资产情况，本年度补

提坏账准备所致。

3.资产减值损失变动原因：主要是受新冠疫情影响，公司文化宫店退租、空铺率严重，根据减

值测试评估结果计提减值所致。

4.营业利润、利润总额、净利润变动主要原因：一是受新冠疫情影响，公司整体销售下滑；

根据文化宫店因疫情出现的减值迹象评估结果，计提了较大额度的减值准备；二是根据法院判决对相关案件计提预计负债及坏账准备；三是减免部分租赁户疫情期间部分租金所致。

5所得税费用变动原因：主要是计提了资产减值准备和预计负债递延所得税资产所致。

6.营业外支出变动原因：主要是根据未决诉讼案件判决结果计提预计负债所致。

7.基本/稀释每股收益变动原因：主要是本年度净利润大幅亏损所致。

2.收入和成本分析

√适用 □不适用

（1）营业收入变动原因说明：主要一是本年度起执行新收入准则，联营模式按净额法确认收入；二是受新冠疫情影响，销售下滑所致。

（2）营业成本变动原因说明：主要是随营业收入减少所致。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

■

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

公司各业态营业收入较去年同期减少主要原因：一是2020年度起执行新收入准则，联营模式按净额法确认收入，而去年按全额法确认收入；二是受新冠疫情影响，销售下滑幅度较大；三是百货主力门店升级装修影响销售所致。

毛利率较去年同期增长主要原因：一是按新收入准则规定，联营模式不确认结算成本；二是场地成本按联营收入比例和其他业务收入比例分摊所致。

(2).产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3).成本分析表

单位：元

■

成本分析其他情况说明

注：公司各业态营业成本较去年同期减少原因：主要是随营业收入减少所致。

(4).主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额2,209.22万元，占年度销售总额1.50%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。

前五名供应商采购额16,496.90万元，占年度采购总额13.56%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。

其他说明

无

3.费用

√适用 □不适用

■

（1）销售费用变动原因说明：主要是经营人员工资减少和促销宣传广告费用减少所致。

（2）管理费用变动原因说明：主要是根据新收入准则，将一部分租金、折旧和长期待摊费用

分摊至营业成本所致。

（3）财务费用变动原因说明： 主要一是贷款利率降低，贷款利息支出相应减少；二是销售下降致银联卡、微信、支付宝消费产生的手续费相应减少所致。

4.研发投入

(1). 研发投入情况表

□适用 √不适用

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5.现金流

√适用 □不适用

■

（1）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是销售下滑，经营活动现金流入同比

减少所致。

（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是门店升级装修，支付装修工程款的

现金流出较多所致。

（3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明： 主要是本期取得银行贷款净额同比增加

所致。

(一)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(二)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1.资产及负债状况

单位：元

■

其他说明

注1.应收票据变动原因：主要是收回了上年度的应收票据款所致。

注2.在建工程变动原因:主要是门店对电梯及监控广播系统改造所致。

注3.递延所得税资产变动原因: 主要是资产减值准备和预计负债计提了递延所得税资产所致。

注4.应付职工薪酬变动原因:主要是根据年度工资总额计提职工工资所致。

注5.预计负债变动原因:主要是根据未决诉讼案件判决结果计提预计负债所致。

注6.未分配利润变动原因:主要是本年度净利润出现较大亏损所致。

注7.其他流动负债变动原因：主要是本年度合同负债待转的销项税额在此科目列报所致。

注8.预收款项、合同负债变动原因：主要是根据新准则，本年度将前期划分为预收款项重分类至合同负债所致。

2.截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

■

2导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

3面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

4公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

报告期内，公司会计政策变更事项如下：

财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第14号一收入》（财会【2017】22号（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。

公司2020年8月24日召开的第八届董事会2020年第三次临时会议审议通过《关于公司会计政策变更的方案》，批准自2020年1月1日起执行新收入准则。

经测算，新收入准则的实施尽管导致公司收入确认方法发生变化，公司联营业务部分由总额法核算变为净额法核算，对公司利润表中营业收入及营业成本金额影响较大，使营业收入和营业成本同时下调，但对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润无重大影响，亦不涉及以前年度的追溯调整。

5公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

6与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

√适用 □不适用

2020年度，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

■

合并财务报表范围的变化：

本公司本年合并财务报表范围较上年无变化。

南宁百货大楼股份有限公司

法人代表：黎军

2021年4月8日

证券代码：600712 证券简称：南宁百货 编号：临2021-011

南宁百货大楼股份有限公司第八届

监事会第十四次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

南宁百货大楼股份有限公司第八届监事会第十四次会议于2021年4月8日上午9:00，以视频会议方式召开。会议由监事会主席程靖刚先生主持，应参加表决5人，实际表决5人。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下议案：

1.以4票同意、0票反对、1票弃权的表决结果，审议通过了《2020年度监事会工作报告》。

程靖刚先生投了弃权票，认为：内控有效性无法发表意见。

2.以4票同意、0票反对、1票弃权的表决结果，审议通过了《2020年年度报告》（稿）（全文、摘要）。

程靖刚先生投了弃权票，认为：长期待摊费用减值金额待复核，影响部分财务数据确认，暂无法发表意见。

3.以4票同意、0票反对、1票弃权的表决结果，审议通过了《2020年度财务决算报告》。

程靖刚先生投了弃权票，认为：理由同议案二。

4.以5票同意的表决结果，全票审议通过了《2020年度利润分配的预案》：2020年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

5.以4票同意、0票反对、1票弃权的表决结果，审议通过了《2020年度内部控制评价报告》。

程靖刚先生投了弃权票，认为：理由同议案一。

6.以4票同意、1票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于对长期待摊费用计提资产减值准备的议案》：同意公司对文化宫店长期待摊费用计提资产减值准备约7,183.60万元，此减值准备形成的资产减值损失，预计减少公司当期利润总额约7,183.60万元。

程靖刚先生投了反对票，认为：评估假设的关键参数有失公允，减值不够充分，建议审慎处理。

7.以5票同意的表决结果，全票审议通过了《关于对子公司计提长期股权投资减值准备的议案》。

8. 以5票同意的表决结果，全票审议通过了《关于计提坏账准备的议案》。

9.以5票同意的表决结果，全票审议通过了《关于计提预计负债的议案》。

10.以5票同意的表决结果，全票审议通过了《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》。

就第6至第9项议案，监事会分别出具了《南宁百货大楼股份有限公司监事会关于对长期待摊费用计提资产减值准备的说明》、《南宁百货大楼股份有限公司监事会关于公司2020年度财务计提事项的说明》。详见同日公告。

特此公告。

南宁百货大楼股份有限公司监事会

2021年4月10日

证券代码：600712 证券简称：南宁百货 编号：临2021-012

南宁百货大楼股份有限公司

第八届董事会2021年第一次正式

会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

南宁百货大楼股份有限公司第八届董事会2021年第一次正式会议通知会前以邮件、传真和专人送达等方式发出，于2021年4月8日上午10:00以现场+通讯方式召开，应出席董事9人，实际出席9人。会议由董事长黎军先生主持，部分监事列席会议，出席人员符合《公司章程》的有关规定。会议审议情况如下：

一、以6票同意、0票反对、3票弃权的表决结果，审议通过了《2020年度总经理工作报告》。

陈琳董事投了弃权票，认为：长期待摊费用减值金额待复核，影响部分财务数据确认，暂无法发表意见。

孙洪董事投了弃权票，认为：文化宫项目处理要研究；主营业务要创新加强。

赵磊独立董事投了弃权票，认为：年报核心财务数据待确认。

二、以7票同意、0票反对、2票弃权的表决结果，审议通过了《2020年度董事会工作报告》。该议案需提交股东大会审议。

陈琳董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

孙洪董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

三、以7票同意、0票反对、2票弃权的表决结果，审议通过了《2020年年度报告》（全文、摘要）。该议案需提交股东大会审议。

陈琳董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

孙洪董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

四、以6票同意、0票反对、3票弃权，审议通过了《2020年度财务决算报告》。该议案需提交股东大会审议。

陈琳董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

孙洪董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

赵磊独立董事投了弃权票，弃权原因同议案一。

五、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于2020年度利润分配的预案》。

因2020年度出现亏损，根据《公司章程》相关规定，2020年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

该议案需提交股东大会审议。

六、以7票同意、0票反对、2票弃权的表决结果，审议通过了《2020年度内部控制评价报告》。该议案需提交股东大会审议。

陈琳董事投了弃权票，认为：目前多个风险项目反映出公司内控可能存在缺陷，暂无法对公司内控有效性发表意见。

孙洪董事投了弃权票，认为：内控要加强。

七、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于向商业银行申请授信的议案》。

拟同意公司2021年向各商业银行申请集团授信额度20亿元人民币，董事会授权经营层视公司对资金需求及各银行优惠条件及银行放款方式分批分次使用该授信额度，具体授信方式以与各银行商洽为准。具体如下：

■

该议案需提交股东大会审议。

八、以6票同意、1票反对、2票弃权的表决结果，审议通过了《关于对长期待摊费用计提资产减值准备的议案》。

同意公司根据《企业会计准则》等相关规定对公司文化宫店长期待摊费用计提资产减值准备7,183.60万元。此减值准备形成的资产减值损失预计减少公司2020年度利润总额约7,183.60万元。董事会对此事项发表了《南宁百货大楼股份有限公司董事会关于对长期待摊费用计提资产减值准备的说明》。具体内容详见同日公告。该议案需提交股东大会审议。

陈琳董事投了反对票，认为：评估假设的关键参数有失公允，减值可能不够充分，建议重新复核。

孙洪董事投了弃权票，认为：文化宫项目还要研究测算。

赵磊独立董事投了弃权票，认为：建议复核数据。

九、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于对子公司计提长期股权投资减值准备的议案》。

同意公司对广西南百电子商务有限公司、广西南百汽车销售服务有限公司、广西新世界商业有限公司及广西南百超市有限公司4家全资子公司，以账面长期股权投资成本计提长期股权投资减值准备共约5100万元。计提该长期股权投资减值准备形成的资产减值损失，预计将减少2020年度母公司当期利润总额5090万元，不影响合并报表利润数据。

十、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于计提坏账准备的议案》。

同意公司对与湛江旭骏水产有限公司、湛江汇丰水产股份有限公司、湛江满鲜水产有限公司、湛江京昌水产有限公司、湛江昌泰食品有限公司等5家供应商合同纠纷案追加计提坏账准备约644万元；对公司全资子公司一一广西南百汽车销售服务有限公司与广西美聚达国际贸易有限公司合作协议纠纷案等补计提坏账准备共约55.57万元；对家电分公司计提坏账准备约57.25万元。上述事项计提坏账准备共约756.82万元，将影响公司当期损益约-756.82万元。

十一、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于计提预计负债的议案》。

同意对公司与南宁市标特步房地产开发有限公司买卖合同纠纷案，本年度计提预计负债共约2513万元；对公司武鸣店与广州市金匙房地产物业服务有限公司服务合同纠纷案，计提预计负债约139万元；机动车交通事故责任纠纷案，计提预计负债约99.8万元。三项预计负债将影响公司当期损益共约-2751.80万元。

董事会就议案九至议案十一事项发表了《南宁百货大楼股份有限公司董事会关于公司2020年度财务计提事项的说明》。议案九至议案十一具体内容详见同日公告。

十二、以9票同意的表决结果，全票审议通过了《关于增加经营范围暨修订〈公司章程〉的议案》。

同意公司为适应经营发展需要，增加公司经营范围，并按要求对公司现有经营范围的内容进行规范化表述。同时，为进一步规范公司运作，提升公司治理水平，根据中国证监会《关于修改〈上市公司章程指引〉的决定》精神、《上市公司治理准则》（2018年修订）、《上市公司章程指引》（2019年修订）等相关规定，对《公司章程》进行修订。作为《公司章程》附件的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》同时进行修订。具体内容详见同日公告。

该议案需提交股东大会审议。

十三、以4票同意、4票反对、1票弃权，未审议通过《关于公司文化宫店经营场地以公开方式转租的议案》。

陈琳董事投了反对票，认为：根据合同直接解约对公司更有利，建议深入比较解约和转租等方案利弊，再议。

孙洪董事投了反对票，认为：项目处理方式还要研究。

范黎波董事投了反对票，认为：本项目应该采用至少二种方法进行评估，并对引进新承租人后可能的风险进行动态性评估。

魏志华独立董事投了反对票，认为：建议提供更具体关于接盘方的信息及可行性；同时，补充提供转租预期收益的更具体测算；建议有更成熟方案再议。

赵磊独立董事投了弃权票，认为：转租方案与租赁合同的处理再斟酌。

十四、以九票同意的表决结果，全票审议通过了《关于召开2020年度股东大会的议案》。

定于2021年5月11日14:00召开公司2020年度股东大会，股东大会通知详见同日公告。

特此公告。

南宁百货大楼股份有限公司董事会

2021年 4 月10日

证券代码：600712 证券简称：南宁百货 编号：临 2021-013

南宁百货大楼股份有限公司

2020年年度拟不进行利润分配的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 2020年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本

● 本次利润分配预案尚需提交公司2020年年度股东大会审议

一、利润分配方案内容

经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度实现归属于母公司股东的净利润（合并报表数）为-130,252,171.16元，母公司 2020 年度实现净利润为-146,990,812.85元。根据《公司法》相关规定，公司实施现金利润分配需母公司累计可供分配利润为正；《公司章程》的有关规定：在公司上一会计年度盈利、累计可分配利润为正数，且审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告的情况下，采取现金方式分配股利。

公司 2020 年度经营业绩为亏损且累计可供分配利润为负，不具备实施现金分红的条件。因此，经董事会决议，公司2020年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

二、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2021年4月8日召开第八届董事会2021年第一次正式会议，会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果,审议通过了《关于2020年度利润分配的预案》，同意提交股东大会审议。

（二）独立董事意见

此分配预案符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司对利润分配的有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，审议及表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。同意将利润分配预案提交公司股东大会审议。综上，公司独立董事同意《关于2020年度利润分配的预案》。

（三）监事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2021 年4月8日召开第八届监事会第十四次会议，对《2020 年度利润分配的预案》进行了审议，以5票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果通过。

三、其他

本次利润分配方案尚需提交公司2020年度股东大会审议，请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

南宁百货大楼股份有限公司董事会

2021年4月10日

证券代码：600712 证券简称：南宁百货 编号：临2021-014

南宁百货大楼股份有限公司

关于对长期待摊费用计提资产减值

准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

为客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，2020年末，南宁百货大楼股份有限公司（以下简称：公司）对文化宫店有减值迹象的长期待摊费用等相关长期资产进行了减值测试，并聘请专业评估机构进行了评估。2021年4月8日召开第八届董事会2021年第一次正式会议和第八届监事会第十四次会议，审议通过了《关于对长期待摊费用计提资产减值准备的议案》。具体情况如下：

一、情况概述

文化宫店是公司自2016年起，以2.95亿元的租金向南宁市总工会承租的商业经营场地，租赁期限20年，免租期3年，租金已全部付清。截止2020年12月31日，作为长期待摊费用核算的文化宫店租金及后续投入的装修费余额为2.57亿元。另外，文化宫店装有通风设备、中央空调、直通电梯、货运电梯、消防电梯及自动扶梯、停车场智能进出系统等固定资产641.44万元。

2020年受新冠疫情影响，文化宫店的客流量锐减、营收大幅下降，经营压力、租金收取压力大增，租户退租、空铺现象更为严重，已存在重大减值迹象。

二、具体情况说明

（一）计提减值准备的方法、依据和标准

根据《企业会计准则第8号一一资产减值》的相关规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

测试过程中，公司聘请了中联资产评估集团有限公司（以下简称:中联评估）对文化宫店长期待摊费用等相关长期资产进行了以财务报告资产减值测试为目的的评估。本次评估对象是公司长期待摊费用-文化宫店预付租金及装修工程的公允价值，评估范围为公司于基准日申报的其向南宁市总工会租用的南宁市兴宁区民主路20号南宁百货文化宫店房地产，具体为南宁市工人文化宫职工综合文化活动中心负一层至地上四层43,541.00平方米的商场，以及负二层至负三层地下停车场893个停车位。本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合评估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用收益法对评估对象的公允价值进行评估。根据中联评估出具的中联评报字[2021]第766号《评估报告》评估结果，文化宫店长期待摊费用等相关长期资产公允价值评估值19,158.30万元。另外，公司管理层对资产预计未来现金流量的现值进行了测算，测算结果为17,973.99万元。由于文化宫店相关长期资产主要是作为长期待摊费用的租金和装修费，固定资产占比极小，且固定资产均为动产设备，可异地安装使用，故无需预计处置费用。综上，公司按孰高原则，以《评估报告》评估结果的公允价值19,158.30万元作为可收回金额。

文化宫店相关长期资产账面价值合计26,341.90万元（其中，长期待摊费用资产余额25,700.46万元、固定资产余额641.44万元），可收回金额19,158.30万元，资产减值7,183.60万元。由于文化宫店固定资产占比极小，且可异地安装使用，单项资产并无明显减值迹象，上述资产减值由作为长期待摊费用的租金和装修费承担更为合理。

（二）计提金额

根据以上减值测试结果，公司于本期确认“文化宫店租金及装修工程”长期待摊费用资产减值损失7,183.60万元。

三、对公司财务状况的影响

此减值准备形成的资产减值损失预计减少公司2020年度利润总额约7,183.60万元。

四、董事会关于本次计提资产减值准备的意见

公司董事会认为：本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等有关要求，有利于公允反映公司资产状况和整体经营情况，不存在损害公司和中小股东合法利益情况。同意公司本次计提资产减值准备。

陈琳董事在2021年4月8日召开的董事会上，投了反对票。

五、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见

公司独立董事发表独立意见，认为：对公司文化宫店长期待摊费用计提资产减值准备事项，是基于会计谨慎性原则，符合《企业会计准则》及相关规定和公司资产的实际情况，客观公允地反映了公司的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供真实、完整、可靠的财务数据和会计信息。计提长期待摊费用资产减值准备的决策程序合法有效，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同意公司按有关会计政策计提资产减值准备。

魏志华及孙韬独立董事建议公司考虑在转租、退租等方案中寻求更适合的解决方案。

赵磊独立董事在2021年4月8日召开的董事会上，投了弃权票。

六、审计委员会关于本次计提资产减值准备的意见

公司审计委员会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的相关规定，计提资产减值准备后，公司财务报表能够公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意本次计提资产减值准备。

七、监事会关于本次计提资产减值准备的意见

公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资产减值准备，依据充分，符合公司实际情况，相关决策程序符合法律法规的规定，同意本次计提资产减值准备。

程靖刚先生在2021年4月8日召开的监事会上，投了反对票。

八、审议程序

1.2021年3月29日召开的公司第八届董事会审计委员会2021年第五次会议，以五票同意的表决结果，全票审议通过了《关于对长期待摊费用计提资产减值准备的议案》。

2.2021年4月8日召开的公司第八届董事会2021年第一次正式会议，以6票同意、1票反对、2票弃权的表决结果，审议通过了《关于对长期待摊费用计提资产减值准备的议案》。

陈琳董事投反对票，认为：评估假设的关键参数有失公允，减值可能不够充分，建议重新复核。

孙洪董事投弃权票，认为：文化宫项目还要研究测算。

赵磊独立董事投弃权票，认为：建议复核数据。

3.2021年4月8日召开的公司第八届监事会第十四次会议，以4票同意、1票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于对长期待摊费用计提资产减值准备的议案》。

程靖刚先生投了反对票，认为：评估假设的关键参数有失公允，减值不够充分，建议审慎处理。

4.本次计提资产减值准备事项尚需提交定于2021年5月11日召开的公司2020年度股东大会审议。

特此公告。

南宁百货大楼股份有限公司董事会

2021年4月10日

证券代码：600712 证券简称：南宁百货 编号：临2021-015

南宁百货大楼股份有限公司

关于2020年度财务计提事项的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

南宁百货大楼股份有限公司（以下简称：南宁百货或公司）于2021年4月8日召开的第八届董事会2021年第一次正式会议和第八届监事会第十四次会议，审议通过了《关于对子公司计提长期股权投资减值准备的议案》、《关于计提坏账准备的议案》和《关于计提预计负债的议案》，现将相关情况公告如下：

一、基本情况

公司决定对子公司计提长期股权投资减值准备、对合同纠纷等计提坏账准备、对诉讼案判决计提预计负债，具体如下：

（一）对子公司计提长期股权投资减值准备

公司全资控股子公司广西南百电子商务有限公司、广西南百汽车销售服务有限公司、广西新世界商业有限公司、广西南百超市有限公司长期处于亏损状态，且净资产已为负数，母公司对上述4家子公司的长期股权投资已出现严重减值迹象。根据长期股权投资减值测试结果，以及《企业会计准则第8号一资产减值》第五条、第十五条细则的相关规定，对上述4家子公司以账面长期股权投资成本计提长期股权投资减值准备共约5100万元。

计提上述长期股权投资减值准备形成的资产减值损失，预计将减少2020年度母公司当期利润总额5090万元，不影响合并报表利润数据。

（二）计提坏账准备

本年度公司拟计提坏账准备共约756.82万元。将影响公司当期利润总额约-756.82万元。具体如下：

1.南百汽车计提坏账准备共约55.57万元

（1）公司全资子公司一一广西南百汽车销售服务有限公司（以下简称：南百汽车）与广西美聚达国际贸易有限公司（以下简称：美聚达）合作协议纠纷案，追加计提坏账准备约25.17万元。

2017年10月，因合作协议纠纷，南百汽车将美聚达诉至法院，请求法院判决美聚达偿还220.90万元购车欠款。但因美聚达查封财产不足以弥补该项债权，2017年年末公司已对该笔欠款220.90万元计提了坏账准备110.90万元。2018年5月法院判决：美聚达公司应返还欠款220.9万元，美聚达公司不能清偿部分的三分之一由其法人代表承担补充偿还责任。通过向法院申请强制执行，截止2021年1月，南百汽车已收回美聚达法人代表承担的款项共约84.83万元，美聚达尚欠136万元。因美聚达早已无资产可以偿还其应承担的136万元，收回136万元的可能性较小。因此，公司需补计提坏账准备约25.17万元，计入信用减值损失。

（2）南百汽车补计提坏账准备30.40万元

因南百汽车与中华品牌经销商华晨汽车集团控股有限公司及其子公司上海申华控股股份有限公司（以下统称：中华厂家）在进行财务清算过程中，中华厂家于2020年11月20日依辽宁省沈阳市中级人民法院（2020）辽01破21-1号《案件决定书》申告破产，并进入破产清算程序。南百汽车作为中华厂家的债权人，将按法律程序向辽宁省沈阳市中级人民法院进行债权申报，但账面余额共约32.8万元最终能否收回尚未可知。根据《企业会计准则》的要求，公司已于2019年年末计提坏账准备2.40万元，现补计提坏账准备30.40万元，计入信用减值损失。

2.公司与湛江旭骏水产有限公司等5家公司的买卖合同纠纷案，追加计提坏账准备约644万元

2018年7月，公司因与湛江旭骏水产有限公司、湛江汇丰水产股份有限公司、湛江满鲜水产有限公司、湛江京昌水产有限公司、湛江昌泰食品有限公司5家供应商发生合同纠纷，向法院提起诉讼。同时，向法院申请了财产保全，截至2019年末，预计可收回金额为3460万元。2020年11月，公司收到二审法院下达的民事裁定书，裁定本案发回重审。2020年末，公司根据评估机构对保全财产价值及调查了解到的保全财产抵押状况进行重新评估的评估结果，扣除已查封资产已设定抵押债权金额后，与2019年末预计可收回金额进行对比，遵循谨慎性原则，且考虑本案需解决的时间较长，诉讼结果难以合理有效判断，故按两者孰低确认2020年末的预计可收回金额，2020年需追加计提坏账准备共约644万元，此项坏账准备计入信用减值损失。

3.家电分公司计提坏账准备约57.25万元

经年审会计师对公司2020年度财务情况的初审结果，截止2020年12月31日，家电分公司与两家供应商的欠开发票往来在“应付账款-进项税”借方长期挂账，目前公司与该两家供应商均已无业务往来。经催收，预计收回的可能性极小。根据《企业会计准则》的要求，需将上述金额57.25万元全额计提坏账准备、计入信用减值损失。

（三）计提预计负债

本期公司因历年诉讼案件判决形成的预计负债将影响公司当期损益约-2751.80万元。具体如下：

1.公司与南宁市标特步房地产开发有限公司（以下简称：标特步）买卖合同纠纷案，计提预计负债约2513万元

2018年4月11日，公司收到兴宁区法院传票。因商品房预售合同纠纷事由，标特步向兴宁区法院提起诉讼。具体内容详见2018年4月13日上海证券交易所网站和《上海证券报》临2018-010号公告。

2018年6月12日，公司向兴宁区法院递交了《民事反诉状》，反诉标特步。期间因管辖权异议上诉至南宁市中级人民法院，2019年2月20日，南宁市中级人民法院作出（2019）桂01民终385号《民事裁定书》，指令本案由兴宁区法院立案受理。

2019年6月26日，公司收到了兴宁区法院（2018）桂0102民初952号《受理通知书》，兴宁区法院正式受理公司对标特步的反诉。具体内容详见2019年6月27日上海证券交易所网站、《上海证券报》和《证券日报》临2019-031号公告。

2020年4月20日，兴宁区法院判决送达《民事判决书》。具体内容详见2020年4月21日上海证券交易所网站、《上海证券报》和《证券日报》临2020-012号公告。根据判决，公司需支付违约金约3170万元（自2014年8月6日起计至本案判决生效之日止），并由标特步赔偿公司契税滞纳金损失14.70万元。

2020年5月，因不服一审判决，公司向南宁市中级人民法院提起上诉。截止目前，该案件尚未判决。根据公司法律顾问与代理律师对本案的综合判断，公司本年度对本事项计提预计负债约2513万元，此项预计负债影响公司当期损益约-2513万元。

2.武鸣店与广州市金匙房地产物业服务有限公司（以下简称：金匙物业）服务合同纠纷案，计提预计负债约139万元

2019 年，公司武鸣店与金匙物业因服务合同纠纷，金匙物业向广西南宁市武鸣区人民法院提起诉讼。

2020年11月25日，公司收到南宁市武鸣区人民法院送达的（2019）桂0122民初5154号《民事判决书》。具体内容详见2020年12月25日上海证券交易所网站、《上海证券报》和《证券日报》临2020-041号公告。

公司不服一审判决，向南宁市中级人民法院提起上诉。截止目前，本案二审尚未开庭。因二审诉讼结果不确定，公司暂按一审结果计提预计负债139万元，此项预计负债将影响公司当期损益约-139万元。

3.机动车交通事故责任纠纷案，计提预计负债约99.8万元

2020年9月，因机动车交通事故责任纠纷，南宁市江南区人民法院下达《民事判决书》，判决公司应向原告赔偿医疗费、残疾赔偿金、精神抚慰金、交通费等共约99.8万元。事故发生后公司已向原告支付了赔偿金约60万元，按判决书还需增加支付38.60万的赔偿款。

公司不服一审判决，向南宁市中级人民法院提起上诉。截止目前，本案二审尚未开庭。因二审诉讼结果不确定，公司暂按一审结果计提预计负债约38.60万元，此项诉讼的预计损失将影响公司当期损益约-99.8万元。

二、对公司的影响

上述计提坏账准备及预计负债事项将计入公司2020年度损益，减少公司2020年度归属于母公司所有者的净利润约为3508.62万元。

三、审议程序

1.董事会

2021年4月8日召开的公司第八届董事会2021年第一次正式会议，审议通过了《关于对子公司计提长期股权投资减值准备的议案》、《关于计提坏账准备的议案》和《关于计提预计负债的议案》。董事会认为：本次计提事项符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司的实际情况，能公允地反映公司财务状况、资产价值及经营情况。同意公司本次计提事项。

2.监事会

2021年4月8日召开的公司第八届监事会第十四次会议，审议通过了《关于对子公司计提长期股权投资减值准备的议案》、《关于计提坏账准备的议案》和《关于计提预计负债的议案》。监事会认为：本次计提事项符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司资产的实际情况，同意公司本次计提事项。

四、独立董事意见

公司本次计提事项符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司资产的实际状况，计提长期股权投资减值准备、坏账准备、预计负债的审批程序合法、合规，能公允地反映公司的资产状况和经营情况，同意公司本次计提事项。

特此公告。

南宁百货大楼股份有限公司董事会

2021年4月10日

证券代码：600712 证券简称：南宁百货 编号：临 2021-016

南宁百货大楼股份有限公司

关于增加经营范围暨修订

《公司章程》的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于2021年4月8日召开第八届董事会2021年第一次正式会议，审议通过了《关于增加经营范围暨修订〈公司章程〉的议案》，同意增加公司经营范围，并按要求对公司现有经营范围的内容进行规范化表述(以市场监督管理部门最终核准、登记为准)。同时，为进一步规范公司运作，提升公司治理水平，根据中国证监会《关于修改〈上市公司章程指引〉的决定》（中国证券监督管理委员会公告[2019]10号）精神、《上市公司治理准则》（2018年修订）、《上市公司章程指引》（2019年修订）等相关规定，对《公司章程》进行修订。作为《公司章程》附件的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》同时进行修订。具体如下：

一、《公司章程》修订明细表（下转106版）