东莞铭普光磁股份有限公司

证券代码：002902 证券简称：铭普光磁 公告编号：2021-021

2020年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以210000000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期主要业务或产品简介

（一）主营业务

公司是一家集研发、生产及销售于一体的高新技术企业，主要从事网络通信领域内通信磁性元器件、通信光电部件、通信供电系统设备及通信电源适配器的研发、制造及销售。

针对光磁通信元器件产品的发展现状，公司始终坚持技术领先、品质领先的市场战略，形成了以技术储备为基础、以通信技术为主体、以高端应用为核心的产品技术战略。公司积累了优质的客户资源，与国内外知名企业建立了稳定的合作关系。公司秉承以“为客户做极致”的经营理念，致力于为客户提供优质的产品与服务。

（二）主要产品

公司拥有通信磁性元器件、通信光电部件、通信供电系统设备及通信电源四大类产品。公司以通信网络技术为基础、产品开发设计为先导、光磁通信元器件为核心、与通信网络设备制造商同步开发为特色，形成了光磁通信元器件、通信供电系统设备及通信电源适配器的产业模式，为接入网、主干网、城域网、光纤交换机、光纤收发器、数字电视光纤拉远系统以及电脑主板，网络交换机，路由器，电视机顶盒，终端通讯设备，网络数据通讯行业提供系列化的通信磁性元器件、通信光电部件及通信供电系统设备、通信电源适配器等产品。

（三）行业发展状况

公司属于光磁通信元器件行业，该行业属于通信行业的子行业，其发展状况和未来发展趋势与全球通信产业的发展密切相关。全球各主要国家都非常重视通信产业的发展，在各个国家对通信产业支持政策的推动下，全球通信产业经历了数十年的持续增长。

我国的通信产业属于国家战略性基础产业，持续受到政府的大力推动和扶持，近年来保持了持续增长。2020年，政府工作报告指出，加强新型基础设施建设，发展新一代信息网络，拓展5G应用，激发新消费需求、助力产业升级；十四五规划报告指出，坚定不移建设制造强国、网络强国、数字中国，推进产业基础高级化、产业链现代化。

4G时代催生了共享经济、社交平台等新经济和新业态，助推了中国数字经济的增长。与4G相比，5G通信技术具有更快的速率、更宽的带宽、更高的可靠性，更低的时延。5G也将成为中国填补数字鸿沟的重要载体，将开启人工智能、物联网等新产业的大门，基于5G通信技术的优势，国家积极推进5G研发及产业应用，未来产业发展前景广阔，将带动相关的通信设备及元器件行业的持续发展。

公司的产品可以广泛应用于通信基础设施、融合基础设施、创新基础设施方面，在诸如包括5G、物联网、工业互联网在内的通信网络基础设施领域、大数据和云计算的算力基础设施领域、新能源基础设施领域等都具有广阔的市场发展空间。

在新的国际关系背景下，基础元器件产业重要性地位凸显，国家更加鼓励对基础元器件技术和产品的攻关、鼓励建立自主知识产权、鼓励产学研创新合作，继续鼓励自动化与信息化的融合发展，这对保持战略定力、坚持管理和研发投入的企业是巨大的发展机遇。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：元

■

（2）分季度主要会计数据

单位：元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

2020年公司实现营业收入16.89亿元，比上年增长21%，实现净利润168.34万元，比上年减少94%。在抗击疫情的大背景下，公司在2020年及时调整各方面的管理措施以适应国内大循环和国内、国际双循环的经济环境变化，实现了营收规模的增长。

受制于以下因素影响，公司虽然销售额取得了增长，但净利润有较大下滑，主要原因有：①2020年初疫情的影响，相关产业链整体复工延迟，经济运行效率降低，人员复工延后，运营成本上升，生产经营受到一定的影响。②中美贸易摩擦，行业投资放缓，市场竞争加剧，部分产品销售价格下降，导致毛利率下滑，对公司的业绩造成一定影响。③汇率波动、人民币升值，以及部分材料价格上涨，公司虽有进行相应的成本优化和成本转移，但仍未能全部消化，从而对公司的业绩造成一定影响。

公司的产品可以广泛应用于通信基础设施、融合基础设施、创新基础设施方面，在诸如包括5G、物联网、工业互联网在内的通信网络基础设施领域、大数据和云计算的算力基础设施领域、新能源基础设施领域等都具有广阔的市场发展空间。

2020年主要经营管理措施：

公司2020年继续聚焦主业，持续优化公司内控管理流程，不断提高公司的运营效率，降低公司的运营成本。同时，加大在新产品、新项目方面的研发投入及人才储备。

1、积极防疫，复工复产。2020年初，面对突入其来的疫情，相关产业链整体复工延迟，经济运行效率降低，人员复工延后，运营成本上升。公司迅速反应，围绕防疫和复工复产，从人员进出厂区、物流运输、员工个人防护及日常体温监测、外地复工人员管理等各方面制定了严密的管理措施，获得政府认可和支持，较早复工复产，为行业主要客户的订单需求提供了有力支持。

2、直面挑战，迎接机遇。2020年，面对中美贸易摩擦的加剧，行业投资放缓，市场竞争加剧，以及汇率波动，部分产品销售价格下降，但部分原材料价格上涨，公司加大管控措施，积极推进相应的成本优化，提升运营效率，降低运营成本。同时，公司加大了在5G、数据中心等相关领域及配合核心客户新品需求等方面的投入，并投入了相应的人才储备。

3、加强产销协同，提升资产周转率。整合了制造管理，优化了供应链管理的流程和组织，从端到端的流程视角，打通价值链条的各个环节，持续推进质量管理体系的完善与产品质量的提高，加强对存货与应收账款的风险管控，提升了物流与资金流的周转效率。

4、优化产品的设计流程，从设计端严控产品的质量。坚决奉行“质量首先是设计出来的，其次才是制造出来的”品质管理理念，在产品设计环节、试产环节引入质量评审，所有指标评审通过后方可进入生产阶段，通过将产品质量控制前移，有效的提升了产品稳定性，增强了产品的质量，提高了生产效率。

5、建立人才培育机制，完善人才梯队建设。根据公司发展战略的规划，储备及培养相应的管理人才与技术人才，完善了绩效管理机制，并按照创造价值、价值评估、价值分享的原则实施对人员的考核与激励。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6、面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）重要会计政策变更

①新收入准则

财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号一一收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本集团经公司第三届第二十二次董事会决议自2020年1月1日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

本集团依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如：合同成本、预收款项等。

本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

本集团根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本集团2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本集团仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本集团2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

■

与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：

■

■

②企业会计准则解释第13号

财政部于2019年12月发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号）（以下简称“解释第13号”)。

解释第13号修订了构成业务的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的方法。

解释第13号明确了企业的关联方包括企业所属企业集团的其他共同成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的企业合营企业或联营企业等。

解释13号自2020年1月1日起实施，本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。

采用解释第13号未对本集团财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。

（2）重要会计估计变更

报告期内，本集团重要会计估计未发生变更。

（3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

■

母公司资产负债表

■

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司本年度合并范围比上年度增加3户。

1、深圳宇轩

深圳宇轩成立于2006年9月24日，法定代表人为李作华，注册资本为2750万元，公司持股51%。

2、安晟半导体

安晟半导体成立于2020年11月10日，法定代表人为杨先进，注册资本为2000万元，公司持股100%。

3、江西铭普

江西铭普成立于2020年11月12日，法定代表人为杨先进，注册资本为3000万元，公司持股100%。

证券代码：002902 证券简称：铭普光磁 公告编号：2021-018

东莞铭普光磁股份有限公司

第三届董事会第四十一次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

1、本次董事会会议由董事长杨先进先生召集，会议通知于2021年4月11日以邮件发出。

2、本次董事会会议于2021年4月21日召开，以现场表决方式进行表决。

3、本次董事会会议应出席董事7人，实际出席7人。

4、本次董事会会议由董事长杨先进先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议。

5、本次董事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》及其他法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，合法有效。

二、董事会会议审议情况

1、审议《2020年度总经理工作报告》

同意7票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

与会董事认真听取了《2020年度总经理工作报告》，认为该报告客观、真实地反映了2020年度公司整体运作情况，管理层有效地执行了股东大会、董事会的各项决议，公司整体经营状况正常。

2、审议《2020年度董事会工作报告》

同意7票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2020年度董事会工作报告》。

公司独立董事向董事会提交了《2020年度独立董事述职报告》，并将在2020年度股东大会上述职。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

3、审议《2020年度内部控制自我评价报告》

同意7票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。

具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2020年度内部控制自我评价报告》和《独立董事关于第三届董事会第四十一次会议相关事项的独立意见》。

4、审议《关于2020年度财务决算的议案》

同意7票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

5、审议《关于2020年度利润分配预案的议案》

同意7票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

为了保证公司后续健康持续稳定发展，公司2020年度利润分配预案为不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。公司未分配的利润将全部用于公司运营及发展。

公司独立董事发表了明确同意的独立意见，具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《独立董事关于第三届董事会第四十一次会议相关事项的独立意见》。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

6、审议《关于2020年年度报告全文及其摘要的议案》

同意7票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

具体内容详见同日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2020年年度报告摘要》和同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2020年年度报告全文》。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

7、审议《2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

同意7票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

具体内容详见同日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

独立董事对此事项发表了明确同意的独立意见，具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《独立董事关于第三届董事会第四十一次会议相关事项的独立意见》。

致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

8、审议《关于2021年度董事薪酬计划的议案》。

公司根据现行薪酬体系拟定的2021年董事薪酬计划如下：

公司独立董事按照税前8,000元/月领取独立董事津贴，独立董事津贴于2021年按月发放。本年度将进行董事会换届，换届后独立董事仍按照税前8,000元/月，按月领取独立董事津贴。

公司内部董事没有董事津贴，薪酬按公司统一的薪酬体系执行，按其兼任的其他岗位领取薪酬，由月薪和年度绩效奖励构成。

本年度将进行董事会换届，换届后公司内部董事仍按照以上薪酬体系执行，如出现外部董事，则按照公司统一薪酬体系，授权董事长决定其具体薪酬。

会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了董事长杨先进先生的2021年度薪酬方案，董事杨先进先生、焦彩红女士回避了表决；

会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了董事焦彩红女士的2021年度薪酬方案，董事焦彩红女士、杨先进先生回避了表决；

会议以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了董事李竞舟先生的2021年度薪酬方案，董事李竞舟先生回避了表决；

会议以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了董事王博先生的2021年度薪酬方案，董事王博先生回避了表决；

会议以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了董事林丽彬女士的2021年度薪酬方案，董事林丽彬女士回避了表决；

会议以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了董事张志勇先生的2021年度薪酬方案，董事张志勇先生回避了表决；

会议以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了董事李洪斌先生的2021年度薪酬方案，董事李洪斌先生回避了表决。

独立董事对公司2021年董事薪酬计划发表了明确同意的独立意见，具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《独立董事关于第三届董事会第四十一次会议相关事项的独立意见》。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

9、审议《关于2021年度高级管理人员薪酬计划的议案》。

公司根据现行薪酬体系拟定的2021年高级管理人员薪酬计划如下：

公司高级管理人员薪酬按公司统一的薪酬体系执行，由月薪和年度绩效奖励构成。

2021年度如出现新入职高级管理人员，薪酬同样按公司统一的薪酬体系执行，按其任职的岗位领取薪酬，由月薪和年度绩效奖励构成。

会议以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了总经理李竞舟先生的2021年度薪酬方案，董事李竞舟先生回避了表决；李竞舟先生同时为公司董事，其薪酬计划尚需提交2020年度股东大会审议；

会议以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了副总经理、董事会秘书王博先生的2021年度薪酬方案，董事王博先生回避了表决；王博先生同时为公司董事，其薪酬计划尚需提交2020年度股东大会审议；

会议以7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了副总经理刘树林先生的2021年度薪酬方案；

会议以7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了副总经理钱银博先生的2021年度薪酬方案；

会议以7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了副总经理陈聪先生的2021年度薪酬方案；

会议以7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了财务总监杨勋文先生的2021年度薪酬方案。

独立董事对公司2021年度高级管理人员薪酬计划发表了明确同意的独立意见，具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《独立董事关于第三届董事会第四十一次会议相关事项的独立意见》。

10、审议《关于控股股东及其他关联方资金占用及公司对外担保情况的议案》

同意7票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

公司第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十二次会议审议通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》，并经2020年第二次临时股东大会审议通过，同意公司按照持股比例，为深圳宇轩向金融机构融资提供连带责任保证担保，公司和深圳宇轩其他股东李作华、张泽龙按各持股比例合计担保额度不超过5,000万元人民币（即公司担保额度不超过2,550万元）。

2020年全年，公司实际未发生对外担保事项，公司2020年度不存在控股股东及其他关联方资金占用情况。

11、审议《关于公司2021年第一季度报告全文及正文的议案》

同意7票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

具体内容详见同日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2021年第一季度报告正文》和同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2021年第一季度报告全文》。

12、审议《关于注销第一期股权激励计划第三个行权期股票期权的议案》

同意5票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

董事李竞舟、王博作为激励对象进行了回避表决。

具体内容详见同日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于注销第一期股权激励计划第三个行权期股票期权的公告》。

13、审议《关于提请股东大会授权董事会办理相关事宜的议案》

同意7票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

三、备查文件

1、第三届董事会第四十一次会议决议；

2、独立董事关于第三届董事会第四十一次会议相关事项的独立意见。

东莞铭普光磁股份有限公司

董事会

2021年4月23日

证券代码：002902 证券简称：铭普光磁 公告编号：2021-019

东莞铭普光磁股份有限公司

第三届监事会第二十九次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

1、本次监事会会议由叶子红先生召集，会议通知于2021年4月11日以邮件发出。

2、本次监事会会议于2021年4月21日召开，以现场表决方式进行表决。

3、本次监事会会议应出席监事3人，实际出席3人。

4、本次监事会会议由监事会主席叶子红先生主持。

5、本次监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》等法律、法规规定及《公司章程》的有关规定，合法有效。

二、监事会会议审议情况

1、审议《2020年度监事会工作报告》

同意3票；反对0票；弃权0票，该议案获得通过。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

2、审议《2020年度内部控制自我评价报告》

同意3票；反对0票；弃权0票，该议案获得通过。

监事会认为：公司已建立了较为健全的法人治理结构，制定了较为完备的公司治理及内部控制的相关规章制度，现有的内部控制制度基本符合内控有关法律法规和规范性文件的要求。2020年度，公司未出现过重大内部控制执行不到位的缺陷。公司内部控制评价报告基本反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

3、审议《关于2020年度财务决算的议案》

同意3票；反对0票；弃权0票，该议案获得通过。

监事会认为：公司2020年度财务决算报告真实、准确、完整地反映了2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

4、审议《关于2020年度利润分配预案的议案》

同意3票；反对0票；弃权0票，该议案获得通过。

为了保证公司后续健康持续稳定发展，公司2020年度利润分配预案为不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。公司未分配的利润将全部用于公司运营及发展。

监事会认为：公司2020年度利润分配预案符合《公司法》、《公司章程》以及相关法律法规、规范性文件的规定，符合公司实际经营情况，兼顾了投资者的利益和公司持续发展的需求，同意该利润分配预案。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

5、审议《关于2020年年度报告全文及其摘要的议案》

同意3票；反对0票；弃权0票，该议案获得通过。

监事会认为：公司2020年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

6、审议《2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

同意3票；反对0票；弃权0票，该议案获得通过。

监事会认为：该专项报告客观、真实的反映了2020年度公司募集资金的存放和实际使用情况，将进一步监督公司按照相关法律法规、规范性文件的要求来存放、使用和管理募集资金，同意通过该报告。

7、审议《关于2021年度监事薪酬计划的议案》

同意公司根据现行薪酬体系制定2021年监事薪酬计划，具体如下：

公司监事薪酬按公司统一的薪酬体系执行，按其兼任的其他岗位领取薪酬，由月薪和年度绩效奖励构成。

2021年度如出现新入职监事，薪酬同样按公司统一的薪酬体系执行，按其兼任的其他岗位领取薪酬，由月薪和年度绩效奖励构成。

会议以2票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了监事叶子红先生的2021年度薪酬方案，监事叶子红先生回避了表决。

会议以2票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了监事周兴峰先生的2021年度薪酬方案，监事周兴峰先生回避了表决。

会议以2票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了监事利晓君女士的2021年度薪酬方案，监事利晓君女士回避了表决。

此议案尚需提交2020年度股东大会审议批准，股东大会召开日期另行通知。

8、审议《关于控股股东及其他关联方资金占用及公司对外担保情况的议案》

同意3票；反对0票；弃权0票，该议案获得通过。

公司第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十二次会议审议通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》，并经2020年第二次临时股东大会审议通过，同意公司按照持股比例，为深圳宇轩向金融机构融资提供连带责任保证担保，公司和深圳宇轩其他股东李作华、张泽龙按各持股比例合计担保额度不超过5,000万元人民币（即公司担保额度不超过2,550万元）。

2020年全年，公司实际未发生对外担保事项，公司2020年度不存在控股股东及其他关联方资金占用情况。

9、审议《关于公司2021年第一季度报告全文及正文的议案》

同意3票；反对0票；弃权0票，该议案获得通过。

监事会认为：董事会编制和审核公司2021年第一季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

10、审议《关于注销第一期股权激励计划第三个行权期股票期权的议案》

同意3票，反对0票，弃权0票，议案获得通过。

公司本次注销第一期股权激励计划第三个行权期股票期权符合《上市公司股权激励管理办法》及公司《东莞铭普光磁股份有限公司第一期股权激励计划（草案）》的相关规定，不影响公司的持续经营，也不会损害公司及全体股东利益，同意公司注销第一期股权激励计划第三个行权期股票期权。

三、备查文件：第三届监事会第二十九次会议决议

东莞铭普光磁股份有限公司

监事会

2021年4月23日

证券代码：002902 证券简称：铭普光磁 公告编号：2021-020

东莞铭普光磁股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本次会计政策变更概述

1、变更的原因

2018年12月7日，财政部修订发布了《企业会计准则第21号一一租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行，根据财政部对上述会计准则内容的修订及相关文件要求，对公司原会计政策进行了相应变更。

2、 变更前采取的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、 变更后采取的会计政策

本次变更后，公司将执行财政部修订并发布的新租赁准则，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4、 变更日期

公司根据财政部上述相关准则及通知规定，作为其他执行企业会计准则的企业，将自2021 年1月1日起执行新租赁准则。

二、本次会计政策变更主要内容

新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并等内容。取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债。改进承租人后续计量，增加选择权重估和租赁变更情形下的会计处理。

三、变更后采用的会计政策及其对公司的影响

作为境内上市公司，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新旧准则衔接规定，公司可选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

特此公告。

东莞铭普光磁股份有限公司

董事会

2021年4月23日

(下转288版)