辽宁时代万恒股份有限公司

2020年年度报告摘要

一重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2020年度实现归属于母公司股东的净利润-28,092,755.90元；母公司实现的净利润-51,862,149.44元，加上母公司年初未分配利润-47,094,227.75元，2020年末母公司可供股东分配的利润为-98,956,377.19元。

按照公司章程相关规定，公司合并报表归属于母公司股东的净利润为负数，且母公司报表期末可供分配利润余额为负数，本年度不进行现金股利分配。本年度也不进行资本公积金转增股本。

二公司基本情况

1公司简介

■

■

2报告期公司主要业务简介

报告期内，公司的主营业务为新能源电池制造和境外林业资源开发。

2020年9月，为进一步贯彻公司战略、优化资源配置，公司召开第七届董事会第十三次会议审议通过《关于转让林业股权暨关联交易的议案》，决定剥离林业资源开发业务给控股股东（公告编号：临2020-022）。至报告期末，本次交易已办理完毕股权变更登记手续, 转让林业股权暨关联交易事项已完成(公告编号：临2020-046)。

1.新能源电池制造

新能源电池制造业务是公司集中资源大力发展的核心主业，目前拥有九夷锂能和九夷能源两个经营主体。

九夷锂能主营业务为锂电池的研发、生产和销售，目前拥有国内领先的圆柱形锂电池全自动化产线，产品稳定性、一致性高，综合性能良好，目标市场定位于高端电动工具、个人护理、民用消费品等领域。根据第三方机构GGII发布的行业数据，2020年中国电动工具锂电池出货量5.6GWh，同比增长64.7%。市场持续增长的主要原因有：1）无绳电动工具渗透率不断提升；2）相同技术参数下，国内产品价格更低，因此国际电动工具企业转向中国锂电池厂商采购。

九夷能源主营镍氢电池的研发、生产和销售，产品主要应用于个人护理、民用消费品、电动工具等领域，在产品技术、生产管理、成本与质量等方面具备明显竞争优势。镍氢电池在电化学特性方面与镍镉电池相似，且容量更高、环保性更好，因此在过去20年陆续实现了对镍镉电池的替代。现阶段出于安全性、技术成熟度、综合成本、应用环境等多个角度考虑，下游客户在诸多领域依然选择使用镍氢电池，目前行业规模基本保持稳定。

2.林业资源开发

林业资源开发业务以融诚林业为经营主体，通过“采伐+加工+销售”的经营模式，从事非洲原木及初加工产品的生产和销售，业务范围覆盖林业资源管理、开发、初级产品加工全过程，主要产品为原木、锯材、单板，销往中国、欧洲、非洲等国家和地区。至公司剥离该业务完成止，该业务尚未实现盈利。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

■

3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股本及股东情况

4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

单位: 股

■

4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

三经营情况讨论与分析

（一）总体经营情况

2020年，新冠疫情对新能源电池与林业资源开发行业均造成一定冲击。为优化资源配置、集中力量发展新能源电池业务，公司剥离了林业资源开发业务，为后续做大做强新能源电池主业奠定了良好基础。

报告期内，公司实现营业收入51,589.02万元，较上年同期增长17.47%，主要是由于锂电池收入同比大幅度增长；实现归属于母公司所有者的净利润为-2,809.28万元，仍未实现盈利，主要原因是林业项目经营情况不佳、公司转让林业资产产生亏损所致。

(二) 业务发展情况

锂电池：子公司九夷锂能秉承高端产品战略路线，继续专注于高端电动工具电池，在产品开发、市场开拓等方面取得了长足进展。产品开发方面，公司按照客户要求，陆续进行了更高容量、更长寿命、更大输出功率的高端产品开发，客户反馈良好；市场开拓方面，已向飞利浦大批量供货，产品质量经受了严格考验；博世的认证工作取得阶段性进展，截至本报告披露日，已开始向博世批量供货；飞科、宝时得等优质客户也陆续签约。本年度锂电业务板块实现营业收入1.58亿元，净利润-3,086万元。亏损的主要原因：上半年受疫情影响，目标客户需求减缓、订单推迟、产销量不足。从实际经营情况看，自2019年4月锂电池项目建设完毕以来，经过2年的产品开发、客户认证工作，公司锂电池业务已逐渐步入正轨。

镍氢电池：九夷能源在新产品开发、客户开拓、工艺改进、成本控制等方面进行了大量工作，得到客户认可。全年经营情况良好，尤其下半年产销超越去年同期水平。目前客户订单充足、利润率稳定、现金流良好。

林业业务：经营所在地非洲加蓬为防止疫情扩散，当地政府采取了一系列管控措施，对公司的采伐、运输等经营环节造成了不利影响。报告期内，林业项目仍未实现盈利。

1 报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入51,589.02万元，营业成本38,392.89万元，毛利率为25.58%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

■

2.收入和成本分析

报告期内，公司主营业务新能源电池业务实现营业收入41,384.22万元，营业成本29,377.09万元，毛利率为29.01%；林业资源开发业务实现营业收入9,335.30万元，营业成本8,533.49万元，毛利率为8.59%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

■

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

分行业暨分产品情况的说明：

新能源电池业务：九夷锂能锂电池业务已逐渐步入正轨，随着客户订单增加，营业收入和营业成本较上年有较大幅度的增加，毛利率较2019年投产初期也有较大幅度增长。

林业资源开发：公司报告期内转让林业资源开发业务全资子公司股权，合并范围发生变化，营业收入和营业成本较上年有较大幅度的减少。

分地区情况的说明：

九夷锂能客户订单增加，国内、国际业务的营业收入和营业成本较上年都有较大幅度的增加。

(2).成本分析表

单位：元

■

成本分析其他情况说明

新能源电池业务：九夷锂能锂电池业务已逐渐步入正轨，随着营业收入的增加，营业成本较上年有较大幅度的增加。

林业资源开发：公司报告期内转让林业资源开发业务全资子公司股权，合并范围发生变化，营业收入和营业成本较上年有较大幅度的减少。

(3).主要销售客户及主要供应商情况

前五名客户销售额13,817.24万元，占年度销售总额26.78%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额13,444.03万元，占年度采购总额35.02%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

3.费用

单位：元

■

（1）销售费用、管理费用、财务费用较上年同期减少主要是由于公司报告期内转让林业资源开发业务全资子公司股权，合并范围发生变化所致。其中销售费用主要是仓储等服务费、成品运输费减少，管理费用主要是职工薪酬、折旧及摊销费用减少。财务费用主要是本年利息支出减少。

（2）研发费用较上年同期减少主要是研发项目投入减少所致。

4.研发投入

(1). 研发投入情况表

单位：元

■

5.现金流

单位：元

■

（1）经营活动产生的现金流量净额减少主要是由于公司报告期内转让林业资源开发业务全资子公司股权，合并范围发生变化所致。

（2）投资活动产生的现金流量净额减少主要是由于上年同期收到因2018年度重大资产重组六家标的企业到期偿还的拆借资金及往来款项以及到期收回定期存款和结构性存款导致投资活动产生的现金流入较大所致。

（3）筹资活动产生的现金流量净额增加主要是由于上年同期偿还银行借款本金和收购中非发展基金（香港）有限公司持有的融诚林业40%股权导致筹资活动产生的现金流出较大所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

公司报告期内转让林业资源开发业务全资子公司时代万恒投资有限公司股权，合并范围发生变化。本次转让子公司股权合并报表确认投资收益-17,401,855.61元。

(三)资产、负债情况分析

1.资产及负债状况

单位：元

■

其他说明

（1）货币资金减少主要是新能源电池业务预付原材料采购款所致。

（2）应收票据减少主要是银行承兑汇票背书所致。

（3）应收账款增加主要是由于控股子公司九夷锂能营业收入增长，应收销货款相应增加所致。

（4）预付款项增加新能源电池业务采用锁定原材料价格的方式预付的原材料采购款较多所致。

（5）其他应收款增加主要是由于公司报告期内转让林业资源开发业务全资子公司股权合并范围发生变化，期末应收时代万恒投资有限公司往来款增加所致。

（6）存货、固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用、其他应付款、长期借款减少主要是由于公司报告期内转让林业资源开发业务全资子公司股权，合并范围发生变化所致。

（7）投资性房地产减少主要是按照会计政策计提折旧所致。

（8）短期借款增加主要是银行借款增加所致。

（9）预收账款减少主要是因执行新收入准则，转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。

（10）应付职工薪酬减少主要是报告期内转让林业资源开发业务全资子公司股权合并范围发生变化以及本期期末预提薪酬减少所致。

（11）一年内到期的非流动负债减少主要是由于报告期偿还银行长期借款，以及公司报告期内转让林业资源开发业务全资子公司股权，合并范围发生变化所致。

2.截至报告期末主要资产受限情况

单位：元

■

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

截止至报告期末，公司对外股权投资为对联营企业辽宁时代大厦有限公司的投资，持股比例45.76%，采用权益法核算。

(五)重大资产和股权出售

1、转让林业股权事项

2020年9月，为进一步贯彻公司战略、优化资源配置，公司召开第七届董事会第十三次会议审议通过《关于转让林业股权暨关联交易的议案》，决定剥离林业资源开发业务给时代万恒控股集团，即将所持有的全资境外子公司时代万恒投资有限公司100%股权，以评估基准日2019年12月31日评估值人民币3,856.79万元转让给控股集团（公告编号：临2020-021、临2020-022）。因本次交易对方时代万恒控股集团为公司的控股股东，根据上交所的有关规定，本次交易构成了关联交易。

交易双方于2020年9月2日签署《股权转让协议》。9月9日，控股集团签署关于标的公司欠公司债务偿付事项的补充承诺（公告编号：临2020-027）。协议、承诺自9月18日收到辽宁控股（集团）有限责任公司同意本次转让的批复文件时生效（公告编号：临2020-027）。

截至2020年12月30日，控股集团已按照协议、承诺约定，向公司支付股权转让款人民币2121.20万元、债务本息合计人民币474.22万元，将如约履行剩余款项的付款义务。原由公司持有的时代万恒投资100%股权于2020年12月18日过户至时代万恒控股集团名下，本次交易的股权变更登记手续已办理完毕。(公告编号：临2020-046)。

至报告期末，转让林业股权暨关联交易事项已完成。

2、挂牌出售公司持有的时代物业及时代大厦股权事项

公司第七届董事会第十四次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过《关于出售公司持有的时代物业及时代大厦股权的议案》，为改善公司的财务状况，降低流动性风险和财务负担，改变公司持续亏损的局面，进一步整合资源聚焦主业新能源电池制造业务，公司拟将所持有的时代物业99.53%股权及时代大厦45.76%股权作为一个标的，通过大连产权交易所公开挂牌转让。本次交易挂牌底价为31,920.48万元，最终成交价格取决于摘牌方的报价（公告编号：临2020-031）。

公司本次出售股权事项于2020年11月3日在大连产权交易所公开挂牌。

至本报告披露日，仍在挂牌中。

(六)主要控股参股公司分析

单位：万元

■

（七）行业格局和趋势

近年，公司通过并购重组、启动募集资金投资项目、剥离业务板块等举措，完成了集聚资源于新能源电池制造核心主业的布局。公司的新能源电池制造业务涉及镍氢电池和锂离子电池两部分。

1、镍氢电池。镍氢电池在电化学特性方面与镍镉电池相似，且容量更高、环保性更好，因此在过去20年陆续实现了对镍镉电池的替代。现阶段出于安全性、技术成熟度、综合成本、应用环境等多个角度考虑，下游客户在诸多领域依然选择使用镍氢电池，目前行业规模基本保持稳定。随着行业步入成熟期，同业间“洗牌”已经基本完成，不具备竞争力的中小企业已陆续退出市场。目前镍氢电池行业优质企业数量较少，竞争有序、格局清晰。因此公司的镍氢电池业务在较长时间内仍将保持一定的竞争力。

2、锂离子电池。随着成本的下降、安全性与稳定性的提升，锂电池在无绳电动工具、民用消费品、电动自行车等市场的渗透已步入加速阶段。继电动汽车电池之后，电动工具电池行业也步入了高速成长期。根据第三方机构GGII发布的行业数据，2020年中国电动工具锂电池出货量5.6GWh，同比增长64.7%。近几年国内电池厂商逐渐突破高倍率锂电池等核心技术，且价格较等海外企业价格低20%左右，因此部分国际电动工具、消费品巨头正在将其电池供应链向国内转移，未来国内电动工具锂电市场的增长潜力巨大。九夷锂能将继续专注于高端电动工具电池领域，做好产品开发、工艺改进、客户开拓等各方面工作，在现有客户的基础上，争取更大的市场份额。

（八）公司发展战略

公司坚持新能源产业方向不动摇，坚持新能源电池制造核心主业不动摇。通过“产业+资本”实现高质量扩张，以高端产品定位和市场定位形成鲜明特色，取得行业独特竞争优势和细分市场重要影响力。使公司成为核心竞争力突出，具有创新活力和成长潜力，具有较高知名度和美誉度，市值稳步提升，股东回报满意的新能源产业上市公司。

（九）经营计划

根据公司主营新能源电池制造业务的经营情况，充分考虑公司所面临的市场形势、主要业务经营情况及相关重大事项，公司较为审慎地制订了2021年经营预算。2021年公司的经营目标是：营业收入7亿元，营业成本5.44亿元，预计期间费用1.19亿元。公司实现经营盈利。（该经营目标并不代表公司对2021年度的盈利预测，能否实现取决于国家宏观政策、市场状况的变化等多重因素，存在不确定性，敬请广大投资者特别注意。）

（十）可能面对的风险

公司可能面对的风险

锂离子电池制造业务产能规模较小与客户持续增加的产品需求矛盾日益明显，同时电池产品的上游原材料价格波动较大，可能引致的成本上升，给公司经营业绩带来不确定性的风险。

公司拟采取的措施

进一步提高产能利用率，努力优化生产工艺降本增效，强化管理和组织、调度，优化工艺、创新工艺，完善绩效考核管理，调动人员积极性，提高生产效率和质量合格率，以管理手段来最大程度的增加产能；通过长期协议与原材料厂商锁价，减轻原材料价格波动带来的业绩扰动, 在保持九夷能源业绩稳定的同时，努力实现九夷锂能盈利的经营目标。

2 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

执行新收入准则导致的会计政策变更

财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号一一收入（2017年修订）》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。经本公司第七届董事会第九次会议于2020年4月22日决议通过，本集团于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。

新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

执行新收入准则的主要变化和影响如下：

一一本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。

一一本集团将商品运输至客户指定交货地点所发生的运输费用，原计入销售费用，在新收入准则下作为营业成本一部分，计入营业成本。

A、对2020年1月1日财务报表的影响

单位：元 币种：人民币

■

B、对2020年12月31日/2020年度的影响

采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及公司资产负债表各项目、2020年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：

a、对2020年12月31日资产负债表的影响

单位：元 币种：人民币

■

b、对2020年度利润表的影响

单位：元 币种：人民币

■

3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明

截至2020年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共3户，与上年度相比减少5户。

法定代表人：李军

辽宁时代万恒股份有限公司

2021年4月26日

辽宁时代万恒股份有限公司

第七届监事会第十次会议决议公告

证券代码：600241 股票简称：*ST时万 编号：临2021－016

辽宁时代万恒股份有限公司

第七届监事会第十次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

辽宁时代万恒股份有限公司第七届监事会第十次会议于2021年4月26日13时在辽宁时代大厦12楼会议室召开，会议应到监事3人，实到监事3人，符合《公司章程》规定。会议由监事会主席陆正海先生主持。

会议审议并通过如下事项：

一、2020年度监事会工作报告；

监事会认为：公司董事会及管理层在报告期内执行职务时无违规违法行为，没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况。

二、2020年年度报告及摘要；

监事会认为：公司2020年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；公司2020年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2020年年度的经营管理和财务状况等事项；在公司监事会提出本意见前，没有发现参与2020年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

三、2020年度利润分配预案；

四、2021年度日常关联交易议案；

监事会认为：公司的日常关联交易为日常经营所需，交易是在公平、公开、公正的原则下进行的，没有违规违法行为，没有发生任何损害公司利益和股东特别是中小股东权益的情况。

五、公司2020年度内部控制评价报告；

监事会认为：公司内部控制评价报告全面、真实、准确的反映了公司内部控制的实际情况。

六、关于会计政策变更的议案；

监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订和颁布的企业会计准则进行的合理变更,符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。相关决策程序符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形。

七、2021年一季度报告及摘要；

监事会认为：公司2021年一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；公司2021年一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2021年一季度的经营管理和财务状况等事项；在公司监事会提出本意见前，没有发现参与2021年一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

以上议案均以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果获得通过。

特此公告。

辽宁时代万恒股份有限公司

监事会

二○二一年四月二十八日

证券代码：600241 股票简称：*ST时万 编号：临2021－017

辽宁时代万恒股份有限公司

关于2021年续聘会计师事务所的

公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）

辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）2021年4月26日召开第七届董事会第二十次会议审议通过了《关于聘请会计师事务所及支付2020年度审计费用的议案》，同意续聘中审众环为公司2021年度财务报告及内控的审计机构。该议案尚需提交公司股东大会审议批准。现将具体情况公告如下：

一、拟聘任的会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

（1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）机构性质：特殊普通合伙企业

（3）成立日期： 2013年11月

（4）首席合伙人：石文先

（5）注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层。

（6）业务资质：中审众环已取得由湖北省财政厅颁发的会计师事务所执业资格（证书编号：42010005），是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一，具有美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）颁发的美国上市公司审计业务资质，获得军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案资格。

（7）从事证券服务业务：中审众环自1993年获得会计师事务所证券期货相关业务许可证以来，一直从事证券服务业务。

（8）加入的国际会计网络：2017年11月，中审众环加入国际会计审计专业服务机构玛泽国际（Mazars）。

（9）人员信息： 2020年末合伙人数量：185人，注册会计师数量为1,537人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为794人。

（10）业务信息：2019年经审计的收入总额为147,197.37万元，审计业务收入为128,898.69万元，证券业务收入为29,501.20万元；2019 年上市公司审计客户家数为160 家，主要行业涉及制造业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，批发和零售业，信息传输、软件和信息技术服务业等，审计收费16,032.08万元，本公司同行业上市公司审计客户家数 为 80家。

2.投资者保护能力

中审众环每年均按业务收入规模购买职业保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额6亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。

3.诚信记录

（1）中审众环最近3年未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分，最近3年因执业行为受到监督管理措施20次。

（2）36名从业执业人员最近3年因执业行为受到刑事处罚0次，行政处罚0次，行政管理措施41次、自律监管措施0次和纪律处分0次。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人（签字注册会计师）：李岩，1997年成为中国注册会计师，2002 年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在中审众环执业，2019年开始为本公司提供审计服务，最近三年签署或复核6家上市公司审计报告。其长期从事股份制改制及上市公司财务报表和内控审计等工作，具备相应的专业胜任能力。

项目质量控制负责人：蔡永光，2002年成为中国注册会计师，2010年开始从事上市公司审计业务，2015年开始在中审众环执业，最近三年签署或复核8家上市公司审计报告，具备相应的专业胜任能力。

拟签字注册会计师：燕楠，高级会计师、税务师，2011年成为中国注册会计师，2011年起从事上市公司审计业务。2020年开始在中审众环执业，2020年开始为本公司提供审计服务，最近三年签署或复核1家上市公司审计报告。其多年从事IPO、上市公司、重大资产重组、国有大中型企业改制等审计工作，具备相应的专业胜任能力。

2.诚信记录

中审众环拟签字项目合伙人李岩、项目质量控制负责人蔡永光、拟签字注册会计师燕楠最近3年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。

3.独立性

中审众环拟签字项目合伙人李岩、项目质量控制负责人蔡永光、拟签字注册会计师燕楠不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费

公司确定支付中审众环2020年度审计服务费用为70万元，其中：2020年度财务报表审计费用55万元，内部控制审计费用15万元。审计工作期间发生的差旅费等费用由中审众环自行承担。本期审计费用系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量等因素确定。本期审计费用与上一期2019年度审计费用持平。

2021年公司续骋中审众环审计费用将根据会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量等因素确定。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况

公司第七届董事会审计委员会认为： 中审众环具备为上市公司提供年度审计服务的资格，在为公司提供 2020 年度财务审计及内控审计工作中， 坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现出了良好的服务意识、职业操守和履职能力。项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形， 最近三年无任何刑事处罚、行政处罚、 自律监管措施及行政监管措施记录。同意继续聘请中审众环为公司2021年度财务报告及内控的审计机构，聘任期一年，并提请公司董事会审议。

（二）独立董事的事前认可意见及独立意见

事前认可意见：中审众环本着独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师职业道德和执业准则，谨慎勤勉地为公司提供了2020年度审计服务。我们同意公司续聘中审众环为公司2021年度审计机构，同意将此项续聘议案提交公司第七届董事会第二十次会议审议。

独立意见：中审众环具有从事证券期货相关业务的资格，在执行公司2020年度审计工作过程中，坚持独立审计准则，勤勉尽责地履行了相关职责，出具的审计报告客观公允地评价公司的财务状况和经营成果。公司续聘中审众环为公司 2021 年度审计机构的决策程序符合相关法律、法规的规定，决策程序合法、有效，不存在损害公司及全体股东利益的情形；我们同意公司此项续聘，同意公司董事会将续聘事项提交公司股东大会审议。

（三）董事会的审议和表决情况

2021 年4 月 26 日，公司第七届董事会第二十次会议审议通过了《关于聘请会计师事务所及支付2020年度审计费用的议案》，同意续聘中审众环为公司 2021 年度财务报告及内控的审计机构。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

（四）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

辽宁时代万恒股份有限公司董事会

2021年4月28日

证券代码：600241 股票简称：*ST时万 编号：临2021－019

辽宁时代万恒股份有限公司

关于调整公司会计政策的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2021年4月26日召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将相关情况公告如下：

一、会计政策变更概述

根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号一租赁》（以下统称新租赁准则）的相关规定：“在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行”，公司拟自2021年1月1日起实施新租赁准则。

二、本次会计政策变更内容

（一）新租赁准则下，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债。

（二）对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得

租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（三）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

（四）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

三、本次会计政策变更对公司的影响

公司拟自2021年1月1日起实施新租赁准则。自2021年起按新租赁准则要求进行会计报表披露，不调整可比期间信息。根据公司经营情况，执行新租赁准则不会对公司财务报表产生重大影响。

四、独立董事、监事会的结论性意见

1、独立董事意见

公司独立董事认为：公司本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定, 不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们一致同意公司本次会计政策的变更。

2、监事会意见

公司监事会认为，本次会计政策变更是根据财政部修订和颁布的企业会计准则进行的合理变更,符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。相关决策程序符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形。

四、备查文件

1、公司第七届董事会第二十次会议决议；

2、公司第七届监事会第十次会议决议；

3、公司独立董事的独立意见；

特此公告。

辽宁时代万恒股份有限公司董事会

二○二一年四月二十八日

证券代码：600241 股票简称：*ST时万 编号：临2021－015

辽宁时代万恒股份有限公司

第七届董事会第二十次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况：

辽宁时代万恒股份有限公司第七届董事会第二十次会议于2021年4月26日以现场方式在辽宁时代大厦12楼会议室召开,会议通知于2021年4月16日以书面、电子邮件方式发出。会议应到董事7人，实到董事7人。公司部分监事及高管人员列席了会议。会议由董事长李军先生主持。符合《公司法》及《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况：

会议经过认真审议，以表决票方式表决通过了如下议案：

1、2020年度总经理工作报告；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

2、2020年度董事会工作报告；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

3、2020年度财务决算报告；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

4、公司2021年财务预算方案；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

5、2020年度利润分配预案；

公司代码：600241 公司简称：*ST时万

2021年第一季度报告

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人李军、主管会计工作负责人姜道林及会计机构负责人（会计主管人员）姜道林保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

（1）资产负债表项目

单位：人民币元

■

应收票据增加主要是公司销售商品收到银行承兑汇票较多所致。

应付票据增加主要是原材料采购开具银行承兑汇票较多所致。

合同负债减少主要是结转商品销售收入所致。

应交税费减少主要是本报告期缴纳上年年末应交税费所致。

（2）利润表项目

单位：人民币元

■

营业收入、营业成本增加主要是九夷锂能销售订单较上年同期增加较多所致。

销售费用减少主要是公司2020年10月转让时代万恒投资公司后合并范围变化，上年同期数中时代万恒投资公司销售费用金额较大所致。

研发费用增加主要是由于公司增加研发项目投入所致。

财务费用增加主要是由于公司汇兑损失增加所致。

其他收益增加主要是政府补助增加所致，为非经常性收入，变动不具有可比性。

投资收益减少主要是联营企业净利润减少所致。

营业外支出为非经常性支出，变动不具有可比性。

（3）现金流量表项目

单位：人民币元

■

经营活动产生的现金流量净额增加主要是因营业收入增长销售商品收到的现金增加较多，同时公司通过开具银行承兑汇票一定程度上减少了购买商品支付的现金所致。

投资活动产生的现金流量净额增加主要是公司上年同期定期存款增加导致现金流出金额较大所致。

筹资活动产生的现金流量净额减少主要是报告期偿还银行借款以及支付银行承兑汇票保证金所致。

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

（1）关于董事的人员变动

报告期内，公司补选张东卓先生、李星宇先生为新任董事进入公司董事会，选举李军先生为公司董事长；

2021年1月6日，公司2021年第一次临时股东大会召开，审议通过《关于补选董事的议案》，经本次大会累积投票选举，张东卓先生、李星宇先生当选为公司第七届董事会非独立董事。现公司第七届董事会由李军先生、王昕刚先生、张东卓先生、李星宇先生四位非独立董事及杨英锦女士、单忠强先生、陈弘基先生三位独立董事共七位董事组成（公告编号：临2021-001）。

2021年1月6日，公司第七届董事会第十八次会议（临时会议）召开，选举李军先生为公司董事长（公告编号：临2021-002）。

（2）关于公司向国资公司借款偿还兴业银行贷款事项

公司于2020年4月向兴业银行股份有限公司大连分行（以下简称“兴业银行”）申请的两笔流动资金借款4500万元、5500万元将于2021年4月7日、4月13日分别到期。为偿还以上1亿元存量贷款，公司拟向控股股东母公司辽宁省国有资产经营有限公司（以下简称“国资公司”）借款1亿元，为期一年，借款年利率5.4%，采用附条件抵押的保证方式，以满足公司资金周转需要。为此，公司召开第七届董事会第十九次会议及2021年第二次临时股东大会审议通过《关于公司向股东借款暨关联交易的议案》（公告编号：临2021-009、临2021-011）。

截至本报告披露日，公司已取得国资公司提供的1亿元贷款，如期偿还兴业银行存量贷款。公司与兴业银行之间的金融借款合同纠纷正在协商解决中（公告编号：临2021-007、临2021-012）

3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

■

（下转144版）

公司代码：600241 公司简称：*ST时万