跨境通宝电子商务股份有限公司
（上接67版）
（六）审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
该议案尚需提交公司股东大会审议。
公司《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对1票，弃权1票。
（七）审议通过了《关于2020年度内部控制自我评价报告的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
公司《2020年度内部控制自我评价报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对1票，弃权1票。
（八）审议通过了《关于会计政策变更的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
公司《关于会计政策变更的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
（九）审议通过了《关于2021年第一季度报告正文及全文的议案》
公司《2021年第一季度报告全文》详见指定信息披露媒体《巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对1票，弃权1票。
（十）审议通过了《关于2021年度为子公司提供担保的议案》
该议案尚需提交公司股东大会审议。
公司《关于2021年度为子公司提供担保的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对1票，弃权1票。
（十一）审议通过了《关于〈未来三年（2021-2023年）股东回报规划〉的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
该议案尚需提交公司股东大会审议。
公司《未来三年（2021-2023年）股东回报规划》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对1票，弃权1票。
（十二）审议通过了《关于2020年度计提资产减值准备的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
公司《关于2020年度计提资产减值准备的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对1票，弃权1票。
（十三）审议通过了《董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
公司《董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对1票，弃权1票。
（十四）审议通过了《董事会关于否定意见内部控制鉴证报告涉及事项的专项说明的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
公司《董事会关于否定意见内部控制鉴证报告涉及事项的专项说明》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对1票，弃权1票。
（十五）审议通过了《关于董事会提请召开公司2020年年度股东大会的议案》
公司《关于召开2020年年度股东大会的通知》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对1票，弃权1票。
董事林义伟对议上述议案一至七、九至十五投反对票，反对理由如下：
1．本人通过函件及沟通会等方式多次要求公司管理层真实、准确、完整地披露公司财务状况，配合会计师事务所完成2020年财务报告审计工作并及时准确完整提供财务相关资料，但未能得到管理层的有效配合。
2. 公司内控存在重大缺陷，无专职财务负责人，财务管理混乱。本人多次要求管理层聘任相关人员，加强管理，但直到年报披露前公司仍未按本人建议聘用。
3．公司于2020年处置了海外仓大量库存商品，但本人于2020年并未知晓公司相关存货的处置方案，目前公司管理层亦未能提供处置库存商品的原始资料及其有效的授权审批文件。
鉴于以上原因，本人对公司第四届董事会第四十三次会议关于2020年度财务报告的议案及相关的议案发表反对意见。
独立董事李忠轩对议上述议案一至七、九至十五投弃权票，弃权理由如下：
根据《跨境通宝电子商务股份有限公司董事会议事规则》，召开董事会定期会议，应提前十日将书面会议通知提交全体董事；书面会议通知应当至少包括拟审议的事项（会议提案）及董事表决所必需的会议材料。由于本人系在开会前极短时间才收到公司2020年年度报告及摘要等会议材料，在客观上确无充足合理时间阅读并审议三四百页的会议材料，故对第四届董事会第四十三次会议相关议案投弃权票。
需要说明的是，自2021年2月中旬以来，本人已通过多次参加独立董事、审计委员会、审计机构及公司相关人员的沟通会、提议召开董事会临时会议（讨论审计中发现的子公司向管理层发放奖金的合规性）、通知延期召开董事会会议（以迫使相关利益方解决子公司向管理层发放奖金合规性问题）、约谈相关人员及就相关事宜向相关人士提供对应法律法规条文等方式，积极督促公司管理层配合审计机构的工作进程，但因相关部门及人士的不配合，直接致使审计机构未能及时出具审计报告且最终出具了无法发表意见类型的审计报告。
三、备查文件
1.第四届董事会第四十三次会议决议；
2.独立董事对第四届董事会第四十三次会议相关事项发表的独立意见。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二一年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2021-045
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于召开2020年年度股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、召开会议的基本情况
（一）股东大会届次：2020年年度股东大会
（二）股东大会的召集人：公司董事会。跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月30日召开的第四届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于董事会提请召开2020年年度股东大会的议案》，定于2021年5月31日在深圳市环球易购电子商务有限公司（以下简称“环球易购”）会议室召开跨境通宝电子商务股份有限公司2020年年度股东大会。
（三）会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定。
（四）会议召开的日期、时间：
1、现场会议时间为：2021年5月31日下午十四时三十分
2、网络投票时间为：2021年5月31日
其中，通过深圳证券交易所（以下简称“深交所”）交易系统进行网络投票的具体时间为：2021年5月31日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深交所互联网投票系统（http：//wltp.cninfo.com.cn）投票的具体时间为：2021年5月31日上午9:15至下午15:00期间的任意时间。
（五）会议召开方式：本次股东大会采取现场投票、网络投票相结合的方式。
1、现场投票：股东本人出席现场会议或者通过授权委托他人出席现场会议。
2、本次股东大会将通过深圳证券交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在网络投票时间内通过深圳证券交易所交易系统或互联网投票系统行使表决权。
（六）参加股东大会的方式：公司股东只能选择现场投票或者网络投票中的一种表决方式。如同一股东账户通过以上两种方式重复表决的，以第一次投票结果为准。网络投票包含证券交易系统和互联网系统两种投票方式，同一股份只能选择其中一种方式。
（七）股权登记日：2021年5月24日(星期一)
（八）会议出席对象：
1、2021年5月24日(星期一)下午收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司股东。全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；
2、公司董事、监事和高级管理人员；
3、公司聘请的律师。
（九）现场会议召开地点：深圳市南山区东滨路4078号永新汇3号楼环球易购会议室
二、本次会议审议事项
议案一《关于2020年度董事会工作报告的议案》
议案二《关于2020年度监事会工作报告的议案》
议案三《关于2020年年度报告及其摘要的议案》
议案四《关于2020年度财务决算报告的议案》
议案五《关于2020年度利润分配方案的议案》
议案六《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
议案七《关于2021年度为子公司提供担保的议案》
议案八《关于〈未来三年（2021-2023年）股东回报规划〉的议案》
公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。
上述议案内容详见公司《第四届董事会第四十三次会议决议公告》、《第四届监事会第十六次会议决议公告》及同日披露的其他公告。
根据《公司章程》规定，议案七需出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。根据《上市公司股东大会规则》的相关要求，上述议案需对中小投资者的表决单独计票并对单独计票情况进行披露。中小投资者是指除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东以外的其他股东。
三、提案编码
■
四、本次会议登记方法
1、欲出席会议的股东及委托代理人于2021年5月14日9:00-17：00到山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3#28F公司证券事务部办公室办理出席会议登记手续，异地股东可以传真或信函的方式于上述时间登记，传真或信函以抵达本公司的时间为准，不接受电话登记。
2、法人股东凭持股凭证或股票账户卡、法人代表授权委托书和营业执照复印件登记。
3、个人股东凭持股凭证或股票账户卡及本人身份证登记；委托代理人凭本人身份证、授权委托书、委托人持股凭证或股票账户卡和身份证登记。
4、登记地点：山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3#28F公司证券事务部办公室。
五、本次年度股东大会其他事项
1、本次年度股东大会会期半天，参加会议的股东食宿、交通等费用自理。
2、会议联系方式
联系地址：山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3#28F
电话：0351一5270116 传真：0351一5270118
邮编：030027
联系人：张红霞
六、参加网络投票的具体操作流程
本次股东大会向股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票的具体操作流程见附件一。
七、备查文件
1、第四届董事会第四十三次会议决议；
2、第四届监事会第十六次会议决议。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二一年四月三十日
附件一
网络投票操作流程
公司将向股东提供网络投票平台，股东可以通过深交所交易系统或互联网系统（http：//wltp.cninfo.com.cn）参加网络投票，网络投票程序如下：
（一）网络投票的程序
1、投票代码：362640
2、投票简称：跨境投票
3、填报表决意见
本次股东大会提案均为非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权；
4、股东对“总议案”进行投票，视为对股东大会的所有提案表达相同意见。
股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其它未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
（二）通过深交所交易系统投票的程序
1、投票时间：2021年5月31日的交易时间，即9:15-9:25，9:30一11:30和13:00一15:00。
2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
（三）通过深交所互联网投票系统投票的程序
1、互联网投票系统开始投票时间为2021年5月31日上午9:15至下午15:00。
2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深圳证券交易所数字证书”或“深圳证券交易所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件二
授权委托书
兹委托 先生（女士）代表本人（本公司）出席跨境通宝电子商务股份有限公司2020年年度股东大会，并按以下意向代为行使表决权。
委托股东姓名及签章：
身份证或营业执照号码：
委托股东持有股数：
委托人股票账号：
受托人签名：
受委托人身份证号码：
委托日期：
委托有效期：
委托人对会议审议议案表决如下(请在相应的表决意见项下划“√”)：
■
注：1、委托人或委托单位，请在委托书中对应的表决意见栏目：在累积投票中表明投票数量；如委托人或委托单位委托受托人按照自己的意愿表决，必须在委托书中注明“受托人可以按照自己的意思表决”；
2、同一议案表决意见重复无效。 附件三
回 执
截至2021年5月24日，我单位（个人）持有跨境通宝电子商务股份有限公司
股票 股，拟参加公司2020年年度股东大会。
出席人姓名：
股东账户：
股东名称：（签章）
注：授权委托书和回执剪报、复印或按照以上格式自制均有效；单位委托须加盖单位公章。
证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2021-039
跨境通宝电子商务股份有限公司
第四届监事会第十六次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十六次会议于2021年4月17日以书面送达或者电子邮件等方式发出会议通知，于2021年4月30日以现场结合通讯方式召开。会议应参会监事3名，实际参会监事3名，董事长列席，会议由公司监事会主席杨建新先生主持，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
与会监事经过充分的讨论，一致通过以下决议：
（一）审议通过了《关于2020年度监事会工作报告的议案》
该议案尚需提交股东大会审议。
公司《2020年度监事会工作报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（二）审议通过了《关于2020年年度报告及其摘要的议案》
经审核，监事会认为董事会编制和审核跨境通宝电子商务股份有限公司2020年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
该议案尚需提交股东大会审议。
公司《2020年年度报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（三）审议通过了《关于2020年度财务决算报告的议案》
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（四）审议通过了《关于2020年度利润分配预案的议案》
经审核，监事会认为公司2020年度利润分配预案符合公司当前的实际经营情况，符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（五）审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
该议案尚需提交股东大会审议。
公司《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（六）审议通过了《关于2020年度内部控制自我评价报告的议案》
监事会认为：公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。我们会督促公司对相关事项进行整改。
公司《2020年度内部控制自我评价报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（七）审议通过了《关于会计政策变更的议案》
公司《关于会计政策变更的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（八）审议通过了《关于2021年第一季度报告正文及全文的议案》
监事会认为：董事会编制和审核跨境通宝电子商务股份有限公司2021年第一季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司《2021年第一季度报告全文》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
（九）审议通过了《关于2020年度计提资产减值准备的议案》
监事会认为：公司本次按照企业会计准则和有关规定进行资产减值计提，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况。监事会同意本次计提资产减值准备。
公司《关于2020年度计提资产减值准备的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
（十）审议通过了《关于〈董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明〉的议案》
公司《监事会关于〈董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明〉的意见》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
（十一）审议通过了《关于〈董事会关于否定意见内部控制鉴证报告涉及事项的专项说明〉的议案》
公司《监事会关于〈董事会关于否定意见内部控制鉴证报告涉及事项的专项说明〉的意见》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1.第四届监事会第十六次会议决议。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司监事会
二〇二一年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2021-041
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于2021年度为子公司提供担保的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、2021年度拟提供担保情况概述
为满足跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）全资及控股子公司（纳入合并报表范围内的公司）日常经营需求，公司拟为全资及控股子公司融资提供担保，并同意全资及控股子公司在履行各公司内部审议程序后方可进行互相担保。公司为全资及控股子公司担保的总额度不超过50亿元，其中为资产负债率为70%以上的公司担保总额度不超过30亿元，为资产负债率为70%以下的公司担保总额度不超过20亿元，担保方式包括但不限于保证担保、抵押担保、质押担保等担保方式。有效期自2020年度股东大会审议通过之日起12个月。
为保证全资及控股子公司融资业务的办理效率，在担保有效期内且在额度内发生的具体担保事项，提请股东大会授权公司董事会决策。超出上述额度和情形的担保，按照相关规定由股东大会另行审议作出决议后才能实施。公司将按照相关法律法规履行信息披露义务。
2021年4月30日，公司召开第四届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于2021年度为子公司提供担保的议案》，根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120号）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，上述事项需提交股东大会审议。本次交易不构成关联交易。
二、主要被担保人基本情况
（一）深圳市环球易购电子商务有限公司（以下简称“环球易购”）
1、概况
公司名称：深圳市环球易购电子商务有限公司
成立日期：2007年5月6日
注册地点：深圳市南山区南山街道登良社区东滨路与南光路交汇处永新时代广场2号楼13层
法定代表人：徐佳东
注册资本：30,000万元
主营业务：经营电子商务；软件技术开发；电子产品的技术开发与销售；信息咨询（不含限制项目）；国内贸易；经营进出口业务；供应链管理及相关配套服务。（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）许可经营项目：增值电信业务。
公司持有环球易购100%股权。环球易购为公司全资子公司。
2、财务情况
截止2020年12月31日，环球易购总资产158,369.67万元，总负债333,785.05万元，净资产-175,415.38万元，2020年度营业收入562,939.27万元，利润总额-247,599.01万元，净利润-295,262.10万元。（经会计师事务所审计）
截止2021年3月31日，环球易购总资产159,708.51万元，总负债337,602.28万元，净资产-177,893.77万元，2021年1-3月营业收入32,386.84万元，利润总额-1,713.37万元，净利润-1,713.37万元。（未经会计师事务所审计）
（二）上海优壹电子商务有限公司（以下简称“上海优壹”）
1、概况
公司名称：上海优壹电子商务有限公司
成立日期：2011年4月14日
注册地点：上海市普陀区安远路128号601室
法定代表人：周敏
注册资本：3,000万元
主营业务：电子商务（不得从事增值电信、金融业务），计算机领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，销售：电子产品、橡塑制品、日用百货、针纺织品、玩具、儿童用品、服装、包装材料、化妆品、家用电器、一类、二类医疗器械，从事货物及技术的进出口业务，货运代理，仓储服务，装卸搬运，运输咨询(不得从事道路运输)，广告设计制作，品牌设计，市场营销策划，文化艺术交流策划，公关活动策划，食品销售，利用自媒体发布广告，演出经纪。
公司持有上海优壹100%股权。上海优壹为公司全资子公司。
2、财务情况
截止2020年12月31日，上海优壹总资产198,949.69万元，总负债110,955.21万元，净资产87,994.48万元，2020年度营业收入638,427.47万元，利润总额19,086.14万元，净利润15,251.51万元。（经会计师事务所审计）
截止2021年3月31日，上海优壹总资产209,254.92万元，总负债115,749.01万元，净资产93,505.91万元，2021年1-3月营业收入146,517.21万元，利润总额6,098.78万元，净利润4,835.09万元。（未经会计师事务所审计）
（三）香港环球易购电子商务有限公司（以下简称“香港环球”）
1、概况
公司名称：香港环球易购电子商务有限公司
成立日期：2011年9月1日
注册地点：Room 1505, 15/F., Hing Yip Commercial Centre, 272-284 Des Voeux Road Central, Hong Kong
法定代表人：徐佳东
注册资本：16,198.21万港币
主营业务：电子商务，电子产品及相关软件的开发与销售，进出口贸易业务。
公司的全资子公司环球易购持有香港环球100%的股权，香港环球为公司全资二级子公司。
2、财务情况
截止2020年12月31日，香港环球总资产105,782.47万元，总负债447,208.76万元，净资产-341,426.31万元，2020年度营业收入511,677.87万元，利润总额-254,827.59万元，净利润-298,859.62万元。（经会计师事务所审计）
截止2021年3月31日，香港环球总资产112,129.65万元，总负债452,659.77万元，净资产-340,530.12万元，2021年1-3月营业收入32,281.41万元，利润总额896.18万元，净利润896.18万元。（未经会计师事务所审计）
（四）广东环球易购（肇庆）跨境电子商务有限公司（以下简称“肇庆环球”）
1、基本情况
公司名称：广东环球易购（肇庆）跨境电子商务有限公司
成立日期：2017年4月21日
注册地点：肇庆市鼎湖区永安镇永安大道环球易购产业园1号库
法定代表人：胥晏榕
注册资本：20,000.00万元
主营业务：经营电子商务；软件技术开发；电子产品的技术开发与销售；信息咨询（不含限制项目）；国内贸易；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；供应链管理及相关配套服务；增值电信业务；从事报关、报检业务；国际货物运输代理；仓储服务；物业服务、物业管理；自有物业租赁。
公司的全资子公司环球易购持有肇庆环球100%的股权，肇庆环球为公司全资二级子公司。
2、财务情况
截止2020年12月31日，肇庆环球总资产114,386.25万元，总负债97,459.34万元，净资产16,926.91万元，2020年度营业收入47,165.03万元，利润总额-2,880.44万元，净利润-2,880.44万元。（经会计师事务所审计）
截止2021年3月31日，肇庆环球总资产115,562.63万元，总负债98,693.41万元，净资产16,869.22万元，2021年1-3月营业收入744.28万元，利润总额-57.69万元，净利润-57.69万元。（未经会计师事务所审计）
（五）优妮酷环球商品有限公司（以下简称“优妮酷”）
1、基本情况
公司名称：优妮酷环球商品有限公司
成立日期：2015年7月29日
注册地点：SUITE 1001-2 ALBION PLAZA 2-6 GRANVILLE RD TST KL
法定代表人：周敏
注册资本：100万美元
主营业务：食品，保健品，日用品销售。
公司的全资子公司上海优壹持有优妮酷100%的股权，优妮酷为公司全资二级子公司。
2、财务情况
截止2020年12月31日，优妮酷总资产150,258万元，总负债102,155万元，净资产48,103万元，2020年度营业收入261,474万元，利润总额15,356万元，净利润12,482万元。（经会计师事务所审计）
截止2021年3月31日，优妮酷总资产146,971万元，总负债95,245万元，净资产51,726万元，2021年1-3月营业收入55,152万元，利润总额3,940万元，净利润3,222万元。（未经会计师事务所审计）
三、担保事项的主要内容
本次议案是确定公司2021年度担保的总安排，公司为全资及控股子公司担保方式包括但不限于保证担保、抵押担保、质押担保等担保方式，具体担保期限以担保合同约定为准。具体担保金额以金融机构或非金融机构批准之授信额度为准，公司任一时点的担保余额不得超过股东大会审议通过的担保额度。
四、董事会意见
经董事会认真审议，认为上述担保额度根据公司合并报表范围子公司日常经营资金需求设定，能满足其业务顺利开展需要，促使公司子公司持续稳定发展。符合公司的整体利益。本次担保对象为公司合并报表范围子公司，担保的财务风险处于公司可控的范围之内，被担保对象的主体资格、资信状况及对外担保的审批程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，对公司的正常经营不构成重大影响，不存在与《公司章程》相违背的情况。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
上述担保金额占公司最近一期经审计净资产的412.02%，截止本公告日，公司及子公司累计对公司或全资子公司担保金额为人民币30.72亿元（不包含上述担保），占公司最近一期经审计净资产的比例为253.15%，公司及子公司无逾期对外担保、无涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。
六、备查文件
1、第四届董事会第四十三次会议决议。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二一年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2021-047
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于公司董事辞职的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）董事会近日收到公司董事梁烨、方坚辉先生的辞职报告。具体情况如下：
公司董事梁烨先生因个人原因申请辞去公司董事、战略委员会职务，公司董事方坚辉先生因个人原因申请辞去公司董事职务，梁烨先生、方坚辉先生辞职后将不在公司担任任何职务，辞职报告自提交董事会之日（即2021年4月29日）起生效。
梁烨先生、方坚辉先生的辞职不会导致公司董事会成员低于法定人数，不会影响公司董事会的正常运作，不会对公司日常经营造成重大影响，公司会尽快增补董事。公司对于梁烨先生、方坚辉先生任职期间为公司发展所做贡献表示衷心感谢。
特此公告
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二一年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2021-048
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于公司股票交易被实施退市风险警示、其他风险警示
暨停牌的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、公司股票于2021年5月6日停牌一天，并于2021年5月7日开市起复牌；
2、公司股票自2021年5月7起被实施“退市风险警示”和“其他风险警示”特别处理，股票简称由“跨境通”变更为“*ST跨境”，证券代码仍为“002640”；
3、实施退市风险警示和其他风险警示后，公司股票交易的日涨跌幅限制为5%。
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）因2020年度被出具无法表示意见的审计报告及否定意见的内部控制鉴证报告，根据《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》的相关规定，深圳证券交易所将对公司股票交易实施“退市风险警示”和“其他风险警示”。现将有关事项公告如下：
一、股票的种类、简称、证券代码以及实施风险警示的起始日
1、股票种类：人民币普通股A股
2、股票简称：由“跨境通”变更为“*ST跨境”
3、证券代码：无变动，仍为“002640”
4、实施退市风险警示和其他风险警示起始日：2021年5月7日。公司股票于2021年5月6日停牌一天，自2021年5月7日复牌之日起，深圳证券交易所对公司股票交易实施退市风险警示和其他风险警示。
5、实施风险警示后公司股票价格的日涨跌幅限制为5%。
二、实施退市风险警示的主要原因
公司2020年度的财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告。上述事项触及《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》第14.3.1条“（三）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告”规定的情形，公司股票交易将被深圳证券交易所实施“退市风险警示”。
公司2020年被出具否定意见的内部控制鉴证报告，上述事项触及《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》第13.3条“（四）公司最近一年被出具无法表示意见或否定意见的内部控制审计报告或鉴证报告”规定的情形，公司股票交易将被实施“其他风险警示”。
三、董事会关于争取撤销退市风险警示及其他风险警示的意见及具体措施
针对公司目前的经营状况，公司董事会将努力采取相应有效的措施，积极推动重整事项工作，尽快消除相关事项影响，并持续关注上述事项进展情况，及时履行信息披露义务。同时，董事会将积极改善公司经营和财务状况，增强公司持续经营能力，争取推动公司回归可持续发展轨道，维护公司及全体投资者的合法权益。鉴于公司当前状况以及面临的压力，公司已采取以及拟采取的应对措施如下：
1、通过聚焦核心业务，优化产品结构和SKU数量，优化定价模型，控制供应链成本等手段，逐步提高公司整体毛利率；同时通过提高管理效率，降低库存比例，提高资金周转率等手段降低管理成本和资金成本；达到改善公司经营效率，增强公司竞争力的结果。
2、把握住目前跨境出口的红利机会，结合各产品市场竞争优势，创新思路，在稳固现有市场的基础上，拓宽销售渠道，进一步提高产品销售额，实现长远可持续发展。
3、加强财务管理、完善内控体系建设
公司将继续加强财务管理工作，强化风险控制，健全和完善公司内部控制体系，加强子公司科学管理，进一步提高经营管理效率并防范经营风险。
4、积极解决诉讼/仲裁事项
针对涉及诉讼/仲裁事项，公司将继续积极与有关方进行沟通、协商，目前公司已聘请律师团队协助进行应对，切实降低其对公司日常经营活动的不利影响，最大程度保障公司的合法权益。
四、股票可能被终止上市的风险提示
根据《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》第14.3.11规定：“上市公司因本规则触及14.3.1条第一款第（一）项至第（三）项情形其股票交易被实施退市风险警示后，首个会计年度出现以下情形之一的，本所决定终止其股票上市交易：
（一）经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于1亿元；
（二）经审计的期末净资产为负值，或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值；
（三）财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告；
（四）未在法定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完整的年度报告；
（五）虽符合第14.3.7条规定的条件，但未在规定期限内向本所申请撤销退市风险警示；
（六）因不符合第14.3.7条规定的条件，其撤销退市风险警示申请未被本所审核同意。
若公司2021年度出现前述六个情形之一的，深交所将决定公司股票终止上市。敬请广大投资者注意投资风险。
五、实施风险警示期间公司接受投资者咨询的主要方式
公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示期间，公司将通过电话、邮件等方式接受投资者的咨询，并在不违反内幕信息保密相关规定的前提下，安排相关人员及时回应投资者问询。公司联系方式如下：
联系电话：0351-5270116
电子邮件：ir@kjtbao.com
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二一年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2021-042
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称“公司”)于2021年4月30日召开了第四届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。
现将具体情况公告如下：
一、本次会计政策变更的情况概述
1、会计政策变更的原因
2018年12月7日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《关于修订印发 〈企业会计准则第21号一一租赁〉 的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
根据上述会计准则修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。
2、变更前公司采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司将执行财务部修订后的新租赁准则的有关规定。其他未修改部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
4、会计政策变更日期
公司将自上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。
二、本次会计政策变更对公司的影响
新租赁准则变更的主要内容包括：
1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；
2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；
3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；
4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；
5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。
本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整，对公司资产总额、负债总额、净资产、净利润、所有者权益等均不产生影响。
三、董事会关于会计政策变更合理性的说明
公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据相关规定进行的合理变更，不涉及以前年度损益追溯调整，不会对公司财务报表产生重大影响，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形，特别是中小股东利益的情形。董事会同意公司本次会计政策变更。
四、独立董事意见
公司独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据相关规定进行的调整，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。本次变更符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》有关会计政策及会计估计变更的规定，审批程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，我们同意公司本次会计政策的变更。
五、监事会意见
经审核，监事会认为：本次会计政策变更符合财政部的相关规定，决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，同意本次公司会计政策变更。
六、备查文件
1、公司第四届董事会第四十三次会议决议；
2、公司第四届监事会第十六次会议决议；
3、独立董事对第四届董事会第四十三次会议相关事项发表的独立意见。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二一年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2021-049
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于解除表决权委托暨公司控制权变更的提示性公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、公司股东杨建新、樊梅花夫妇与新余睿景企业管理服务有限公司（以下简称“新余睿景”）于2021年4月30日与广州开发区新兴产业投资基金管理有限公司（以下简称“新兴基金公司”） 签署了《表决权委托解除协议》，杨建新、樊梅花与新余睿景解除表决权委托。
2、本次《表决权委托解除协议》签署后，新兴基金公司对杨建新、樊梅花与新余睿景合计持有公司228,791,931股股份不再具有支配权，新兴基金公司在可支配表决权的股份数量从360,791,931股下降至132,000,000股，可支配表决权比例从23.16%下降至8.47%，本次协议签署后，公司变更为无实际控制人。
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月30日收到公司股东杨建新先生、新兴基金公司的通知，获悉杨建新先生与新兴基金公司于同日签署了《表决权委托解除协议》，双方协商一致同意自协议生效之日起新兴基金公司拥有的对杨建新先生及一致行动人合计持有228,791,931股股份对应的表决权委托自动解除。现将相关情况公告如下：
一、原表决权委托事项概述
公司分别于2019年9月16日，2019年9月20日披露了《关于公司实际控制人筹划股权转让及表决权委托暨公司控制权拟变更的提示性公告》（公告编号：2019-096）《关于公司实际控制人筹划股权转让及表决权委托暨公司控制权拟变更的进展公告》（公告编号：2019-101），杨建新、樊梅花夫妇与新余睿景将合计持有的公司24,105.6931万股股份（约占公司已发行股本总额的比例为15.47%）对应的表决权等权利根据《表决权委托协议》约定委托新兴基金行使。截止本公告日，杨建新、樊梅花夫妇与新余睿景将合计持有公司228,791,931股，占公司总股本的14.68%。
二、表决权委托解除协议的主要内容
杨建新和新兴基金公司经协商于2021年4月30日签署《表决权委托解除协议》，双方协商一致同意自协议生效之日起新兴基金公司拥有的对杨建新先生及一致行动人合计持有228,791,931股股份对应的表决权委托自动解除。上述协议于双方签署后生效。
三、公司实际控制人变更事宜
本次《表决权委托解除协议》签署前，新兴基金公司可支配表决权股份为360,791,931股，为公司控股股东，广州开发区管委会为公司实际控制人。本次《表决权委托解除协议》签署后，新兴基金公司对杨建新、樊梅花与新余睿景合计持有的228,791,931股股份不再具有支配权，新兴基金公司可支配表决权的股份数量从360,791,931股下降至132,000,000股，可支配表决权比例从23.16%下降至8.47%。杨建新、樊梅花与新余睿景合计持有228,791,931股，可支配表决权比例为14.68%。公司变更为无实际控制人。
截至本公告日，公司前十大股东持股情况如下：
■
就本次《表决权委托解除协议》签署后公司的实际控制人认定分析如下：
就持股比例而言，本次《表决权委托解除协议》签署前后，公司均不存在持股 50%以上的控股股东。就可支配上市公司股份表决权比例而言，本次《表决权委托解除协议》签署后，杨建新及一致行动人可支配表决权的股份数量为228,791,931股，可支配表决权比例为14.68%；徐佳东可支配表决权的股份数量为153,924,671股，可支配表决权比例为9.88%；新兴基金公司可支配表决权的股份数量为132,000,000股，可支配表决权比例为8.47%。
截至本公告日，公司未收到持股 5%以上股东所持股份数量发生变动的通知，且上述前十大股东中，除杨建新与新余睿景之间存在一致行动关系以外，其他股东相互之间不存在一致行动关系。
据此，本次《表决权委托解除协议》签署后，公司不存在持股 50%以上的控股股东，不存在可以实际支配公司股份表决权超过 30%的股东，前三大股东杨建新、徐佳东、新兴基金公司各自在公司中可支配表决权的股份数量差距较小，且任何一方均无法依据其可实际支配的公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。因此，本次《表决权委托解除协议》签署后，公司无实际控制人。
四、其他相关说明
1、相关信息披露义务人将就本次表决权委托出具《简式权益变动报告书》。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二一年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2021-043
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于举办2020年年度报告业绩说明会的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）将于2021年5月10日（星期一）下午15:00--17:00在全景网举办2020年年度报告业绩说明会，本次年度报告业绩说明会将采用网络远程方式召开，投资者可登陆“投资者关系互动平台”（http://rs.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。
出席本次年度报告业绩说明会的人员有：公司董事长、财务总监（代）兼董事会秘书（代）徐佳东先生以及独立董事孙俊英女士。
欢迎广大投资者积极参与！
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二一年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2021-044
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称“公司”)于2021年4月30日召开了第四届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，现将具体情况公告如下：
一、情况概述
截至2020年12月31日，公司未弥补亏损金额为-4,247,048,320.10元，实收股本1,558,041,330元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。依据《公司法》及《公司章程》的相关规定，该事项需股东大会审议。
二、亏损原因
公司全资子公司深圳市环球易购电子商务有限公司（以下简称“环球易购”）布局的大量品类销售呆滞，同时全球物流仓储成本不断提高，营运资金短缺，导致环球易购2020年业务大幅下滑，销售利润大幅下降。此外不良产品的促销、清仓及报废，以及人员缩减带来的短期高额遣散费用及其他管理业务损失，致使环球易购2020年大幅亏损，进而导致公司合并报表层面大幅亏损。
三、应对措施
1、通过聚焦核心业务，优化产品结构和SKU数量，优化定价模型，控制供应链成本等手段，逐步提高公司整体毛利率；同时通过提高管理效率，降低库存比例，提高资金周转率等手段降低管理成本和资金成本；达到改善公司经营效率，增强公司竞争力的结果。
2、进一步完善内控体系建设，提高风险防范能力。公司将进一步规范运作，健全和完善公司内部控制体系，加强子公司科学管理，进一步提高经营管理效率并防范经营风险。
3、把握住目前跨境出口的红利机会，结合各产品市场竞争优势，创新思路，在稳固现有市场的基础上，拓宽销售渠道，进一步提高产品销售额，实现长远可持续发展。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二一年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2021-040
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于2020年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称“公司”)于2021年4月30日召开第四届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于2020年度计提资产减值准备的议案》，根据相关规定，现将有关情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定的要求，为更加真实反映公司截至2020年12月31日的资产价值和财务状况，公司对各类资产进行了全面减值测试，基于谨慎性原则，对存在减值迹象的相关资产计提了减值准备。本次计提的各项资产减值准备具体情况如下：
单元：万元
■
上述计提资产减值准备事项经公司第四届董事会第四十三次会议和第四届监事会第十六次会议审议通过，独立董事对该事项发表同意的独立意见，本事项无需提交公司股东大会审议。
二、计提资产减值准备情况说明
（一）应收款项
1、公司应收款项坏账准备计提政策
（1）应收款项坏账准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对应收款项计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项应收款项的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的应收款项单独评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
2、公司2020年度应收款项坏账准备计提情况
根据上述政策，公司2020年度应收账款计提坏账准备10,431.16万元，其他应收款计提坏账准备611.90万元，合计计提坏账准备11,043.06万元。
（二）存货
1、公司存货跌价准备计提政策
公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，分类别按照库龄分别计提存货跌价准备；有明确证据表明资产负债表日，单类存货的成本高于可变现净值时，按单类存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
2、公司2020年度存货跌价准备计提情况
公司对截止2020年末的各项存货进行了全面清查和价值评估，包括识别和评估可正常销售的存货和不可正常销售的存货。公司根据制定的存货跌价准备计提政策，对于可正常销售的存货采用库龄法计提存货跌价准备，对于不可正常销售的存货采用个别法计提存货跌价准备。根据测试结果，公司2020年度计提存货跌价准备2,026.15万元，其中：库龄法计提存货跌价准备2,026.15万元，个别法计提存货跌价准备0万元。
（三）商誉
1、公司商誉减值准备计提政策
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
2、公司2020年度商誉减值准备计提情况
为了真实反映公司的资产价值和财务状况，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司对包含商誉的相关资产或者资产组合进行减值测试，经测试，公司对收购形成的商誉存在减值情形，公司本年对其商誉计提减值准备69,562.27万元，均系对收购环球易购所形成的商誉计提减值准备69,562.27万元。
三、计提资产减值准备合理性说明
（一）应收款项计提减值准备合理性说明
公司2020年度计提应收款项坏账准备11,043.06万元，主要原因是公司部分应收款项单位信用风险显著增加，且账龄较长，公司预计难以收回，对其单项全额计提坏账准备所致，因此，公司坏账准备计提具有合理性。
（二）存货计提减值准备合理性说明
公司2020年度计提存货跌价准备2,026.15万元.公司根据实际情况并基于谨慎性原则对2020年底各类资产进行了全面减值测试，公司根据制定的存货跌价准备计提政策，对于可正常销售的存货采用库龄法计提存货跌价准备，对于不可正常销售的存货采用个别法计提存货跌价准备。
（三）商誉计提减值的合理性
公司2020年度计提商誉减值准备69,562.27万元，系因收购环球易购形成的商誉发生减值，主要原因为：
公司根据《企业会计准则》等相关规定，结合资产组实际经营情况和资产现状，本着谨慎性原则，聘请北京中和谊资产评估有限公司作为第三方评估机构，根据其出具的《跨境通宝电子商务股份有限公司并购深圳市环球易购电子商务有限公司所涉及的以财务报告为目的的商誉减值测试项目资产评估报告》（中和谊评咨字〔2021〕10018号）对环球易购与商誉相关的资产组于2020年12月31日的可回收价值进行评估，环球易购含商誉相关资产组可收回金额8,554.83万元，含商誉资产组账面价值为78,322.44万元，计提商誉减值损失69,562.27万元。环球易购全部商誉账面原值为86,626.03万元，本次计提减值损失后，环球易购商誉账面价值为0万元。
四、计提资产减值准备对公司的影响
公司计提各项资产减值准备82,631.48万元，将减少公司2020年度归属于上市公司股东的净利润68,997.28万元，将减少2020年度归属上市公司股东的所有者权益68,997.28万元。公司本次计提的相关资产减值准备已经会计师事务所审计。
五、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明
公司同意《关于2020年度计提资产减值准备的议案》的董事认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，依据充分，更加公允地反映了公司的资产状况和财务状况，具有合理性，因此同意本次计提资产减值准备事项。
六、监事会意见
监事会认为：公司本次按照企业会计准则和有关规定进行资产减值计提，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况。同意本次计提资产减值准备。
七、独立董事意见
独立董事孙俊英、郑挺颖认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定。公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备。
独立董事李忠轩对该议案弃权表决，弃权理由如下：
根据《跨境通宝电子商务股份有限公司董事会议事规则》，召开董事会定期会议，应提前十日将书面会议通知提交全体董事；书面会议通知应当至少包括拟审议的事项（会议提案）及董事表决所必需的会议材料。由于本人系在开会前极短时间才收到公司2020年年度报告及摘要等会议材料，在客观上确无充足合理时间阅读并审议三四百页的会议材料，故对第四届董事会第四十三次会议相关议案投弃权票。
需要说明的是，自2021年2月中旬以来，本人已通过多次参加独立董事、审计委员会、审计机构及公司相关人员的沟通会、提议召开董事会临时会议（讨论审计中发现的子公司向管理层发放奖金的合规性）、通知延期召开董事会会议（以迫使相关利益方解决子公司向管理层发放奖金合规性问题）、约谈相关人员及就相关事宜向相关人士提供对应法律法规条文等方式，积极督促公司管理层配合审计机构的工作进程，但因相关部门及人士的不配合，直接致使审计机构未能及时出具审计报告且最终出具了无法发表意见类型的审计报告。
八、备查文件
1、第四届董事会第四十三次会议决议；
2、第四届监事会第十六次会议决议；
3、独立董事对第四届董事会第四十三次会议相关事项发表的独立意见。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二一年四月三十日
