天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
关于对道道全粮油股份有限公司
的2020年年报问询函有关问题的回复

（上接43版）

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

关于对道道全粮油股份有限公司

的2020年年报问询函有关问题的回复

天职业字[2021]14202-5号

深圳证券交易所上市公司管理一部：

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “我们”或“年审会计师”）接受道道全粮油股份有限公司（以下简称“公司”或“道道全”）的委托，为道道全2020年年报提供审计服务。

贵部于2021年5月13日出具了《关于对道道全粮油股份有限公司2020年年报的问询函》（公司部年报问询函〔2021〕第 89 号）（以下简称“问询函”），我们对问询函中与会计师的相关事项进行了核实，现回复如下（本回复除特别注明外，所涉及公司财务数据均为合并口径、本回复数值一般保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成）：

一、年报显示，公司2020年实现营业收入52.87亿元，同比增长28.43%；实现利润总额-4,510.39万元，实现归属于上市公司股东的净利润-7,649.91万元。营业收入扣除金额3,251.77万元，主要为副产品销售收入、装卸收入等。2020年第一至第四季度，公司营业收入分别为9.70亿元、13.21亿元、15.22亿元和14.74亿元，净利润分别为4,179.54万元、6,009.30万元、-1,169.13万元和-1.67亿元。（1）请公司结合营业收入具体构成、公司行业特点、自身经营模式、业务与主营业务的关联程度和交易商业实质等情况，说明营业收入扣除项目及扣除金额的合理性；（2）请结合公司和同行业可比公司收入季节性特征、市场需求变化、产品价格变化趋势、成本费用确认依据和金额的变动情况等，说明各季度财务数据波动较大的原因及合理性，是否存在跨期确认收入或成本费用的情形。请年审会计师对上述问题进行核查并发表明确意见。

【公司说明】

（一）营业收入扣除项目及扣除金额的合理性

金额单位：人民币万元

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公司营业收入的构成为：

金额单位：人民币万元

■

公司主营包装油销售与粕类销售，其中包装油产品来源于公司自产，粕类产品主要来源于油料压榨产出，系公司正常经营业务。

公司散装油销售可分为生产类和贸易类，随着公司精炼产能的增加，在满足自身包装油生产需求外，也对外销售部分自产精炼散装油；因母公司未承担生产职能，贸易类散装油销售为其主营业务，系公司正常经营业务。

公司其他收入核算的内容主要为副产品销售收入、装卸收入等，该类型收入依赖于主营业务发生，可认定为正常经营之外的其他业务收入。

综上所述，按照《深圳证券交易所股票上市规则（2020年12月修订）》及《关于退市新规下营业收入扣除事项的通知》的要求，公司将其他业务收入-其他收入作为营业收入扣除项目。

（二）季度财务数据波动较大的原因及合理性，是否存在跨期确认收入或成本费用的情形

公司分季度主要财务指标如下：

金额单位：人民币万元

■

如上表所示，非经常性损益对公司财务数据波动造成重大影响，主要系利用衍生金融工具对冲原材料采购价格与现货价值波动风险当期产生盈亏的影响，具体情况如下：

金额单位：人民币万元

■

扣除利用衍生金融工具对冲原材料采购价格与现货价值波动风险当期产生盈亏等非经营性损益的影响，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润情况如下：

金额单位：人民币万元

■

1、按季度的营业收入、营业成本情况

金额单位：人民币万元

■

注：包装油运输成本1-3季度列示销售费用，第4季度一并调整至营业成本。

2、按季度的包装油销售收入成本情况

单位：万吨、万元、元/吨

■

受原材料价格上行的影响，下半年单位成本较上半年增加756.14元/吨；因终端消费市场价格调整缓于原材料市场价格的变动，下半年单位收入较上半年仅增加184.77元/吨，导致第三季度、第四季度毛利率较上半年下降幅度较大。

3、按季度的销售费用情况

金额单位：人民币万元

■

大额销售费用情况如下：

金额单位：人民币万元

■

公司职工薪酬依据公司制度按照半年度进行考核计提绩效奖金，导致职工薪酬季度波动较为明显，除职工薪酬外，公司其他类型的销售费用无重大跨期。

4、按季度的管理费用情况

金额单位：人民币万元

■

公司股份支付按半年度计提，导致管理费用季度波动较为明显。

5、可比企业季度财务数据

金额单位：人民币万元

■

数据来源：上市公司年报。

如上表所示，公司与可比企业季度财务数据未呈现重大异常，销售无明显的季节性。

【年审会计师核查程序及核查意见】

（一）执行的主要核查程序

1、获取公司营业收入扣除项目及扣除金额的编制说明，并复核其合理性；

2、执行公司营业收入、营业成本分析程序；执行采购交易额及销售交易额函证程序；执行截止测试；执行期后检查程序；执行凭证检查程序；

3、执行公司大额销售费用、管理费用分析程序；执行大额费用函证程序；执行广告播放检查程序；执行凭证检查程序；执行职工薪酬期后支付检查程序；执行截止测试；

4、了解期货内控制度，并执行穿行测试及控制测试；执行函证程序，检查套期会计相关科目期末余额的准确性；复核期末期货合约公允价值，对公司2020年的期货交易情况进行详查；复核公司对有效套保的认定及其会计处理，检查期货会计的核算程序，评估所采用套期会计政策的合理性；获取期货会计业务台账核对至期货保证金账户对账单，与管理层讨论及检查相关支持性文件，评估套期有效性的合理性；

5、对比分析同行业可比公司季度营业收入情况。

（二）核查意见

公司营业收入扣除项目及扣除金额具备合理性；季度财务数据波动较大的主要原因系利用衍生金融工具对冲原材料采购价格与现货价值波动风险当期产生盈亏，具备合理性；因绩效奖金每半年进行考核计提、股份支付按照半年度计提，导致公司上述费用季度间存在波动。

二、年报显示，公司报告期末在建工程余额为7.11亿元，相比年初增长15,977.27%，报告期公司未对在建工程计提减值准备。公司报告期未计提固定资产减值损失。（1）请公司结合报告期内工程建设情况、物资采购情况等，说明在建工程、工程物资余额大幅增长的具体原因及合理性，是否存在未及时结转固定资产的情形，如是，请说明具体原因；（3）请结合公司项目进展、项目经营状况等情况，说明在建工程减值准备计提的充分性。请年审会计师对上述问题（1）（3）进行核查并发表明确意见。

【公司说明】

（一）在建工程余额大幅增长的具体原因及合理性

报告期内在建工程变动情况如下：

金额单位：人民币万元

■

主要在建工程项目情况如下：

金额单位：人民币万元

■

如上表所示，报告期末在建工程余额大幅增长的原因为三项在建工程项目投入，该三项在建项目预算额合计135,289.00万元，截至报告期末形成在建工程70,878.51万元，因均未达到预定可使用状态，导致报告期末在建工程余额大幅增加。

（二）说明在建工程减值准备计提的充分性

报告期末在建工程主要情况：

■

报告期末，公司在建工程均按计划施工，且未发现难以继续实施的重大障碍；公司管理层能采取有效措施应对市场的变化；目前公司生产经营情况稳定，上述项目均按照规划有序建设，在建工程未发现存在减值迹象。

【年审会计师核查程序及核查意见】

核查程序：

1、现场观察在建工程建设情况，取得进度确认资料，询问公司对于在建工程是否达到预定可使用状态的评价、是否存在减值迹象的判断；

2、获取截至问询函回复日在建工程实施情况以及预计运行情况；

3、获取在建项目2021年度预算，并复核预算编制的合理性；

核查意见：

我们认为，公司已按照在建项目实施情况如实记录在建工程，并按照《企业会计准则第4号-固定资产》的规定判断资产是否达到预定可使用状态，报告期末在建工程余额合理；报告期末，未发现在建工程存在减值的迹象，期末减值准备合理。

三、年报显示，公司2020年年末存货结存金额为8.87亿元，占资产总额的比重为25.65%，主要为散装油、包装油、大豆等；报告期内资产减值损失发生额为1,247.13万元，同比增加778.51%，主要为计提存货跌价损失及合同履约成本减值损失。（1）请公司说明存货盘点程序，包括不限于盘点时间、盘点人员、各类型存货盘点方式等；（2）请结合存货明细及合同履约成本核算的具体内容，说明存货跌价损失及合同履约成本减值损失计提金额同比大幅上升的原因及合理性。请年审会计师核查并发表明确意见，并说明针对存货真实性实施的审计程序，纳入监盘范围的存货情况。

【公司说明】

（一）存货盘点程序

主要存货的盘点情况：

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公司财务部根据期末存货情况制定盘点计划，按盘点计划时间安排生产停产、仓储停止货物发运，保证存货处于静止状态，保管员、财务部执行存货盘点程序，年报会计师参与报告期末存货监盘。

（二）存货跌价损失及合同履约成本减值损失计提金额同比大幅上升的原因及合理性

金额单位：人民币万元

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如上表所示，期末存货跌价准备主要系原材料及在途物资存货跌价，受原材料市场价格上行的影响，公司前期签订的待执行合同（订单）转变为亏损合同，公司按照存货跌价准备计提政策测算存货跌价，并按测算结果计提跌价。

菜籽油的国内现货价格和期货价格走势如下图所示：

■

数据来源：Wind资讯

【年审会计师核查程序及核查意见】

核查程序：

1、获取公司存货盘点制度，执行穿行测试、内控测试；针对公司主要存货执行监盘程序，涉及存货总额42,409.52万元，占原材料、库存商品、周转材料类存货比重为92.51%；执行采购交易额函证程序；执行进口在途物资合同检查、提单检查、海关报关单检查、函证及期后入库检查程序；执行国内采购在途物资合同检查、函证及期后入库检查程序；

2、复核管理层的存货可变现净值估计的模型和方法，以及在存货可变现净值估计中使用的相关参数；获取预计售价、销售费用等重要参数的取值来源，并复核取值的准确性；

3、获取公司存货跌价准备计算表，检查是否按照相关会计政策一贯执行，复核取值及计算过程是否正确；复核公司是否按照存货跌价准备测算结果计提减值。

核查意见：

公司存货盘点内控设计合理、有效执行；存货跌价准备计提充分恰当符合准则资产减值的相关规定。

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

二〇二一年 月 日

公告送出日期：2021年5月27日

1 公告基本信息

■

2 日常转换业务的办理时间

投资人在开放日办理基金份额的转换业务，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间（若为非港股通交易日，则本基金有权不开放转换业务，并按规定进行公告），但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停相关交易时除外。

基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的转换业务。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出转换申请且登记机构确认接受的，其转换价格以下一开放日各转出、转入基金的份额净值为基准进行计算。

依据永赢基金管理有限公司2021年1月8日发布的《永赢基金管理有限公司关于永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金2021年非港股通交易日暂停基金申购、赎回及定期定额投资业务的公告》（以下简称“《暂停公告》”），永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）除上海证券交易所和深圳证券交易所非交易日外，将于非港股通交易日暂停办理申购、赎回、定期定额投资等业务。本基金开始办理转换业务后，转换业务适用《暂停公告》中暂停申购、赎回等业务的时间安排，请投资人提前做好交易安排。

2021年剩余非港股通交易日如下：

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投资者欲了解本基金暂停相关业务的其他详情，请仔细阅读登载于规定信息披露媒介上的《暂停公告》。

3 日常转换业务

3.1 转换费率

基金转换费用由转出和转入基金的申购费补差和转出基金的赎回费两部分构成，具体收取情况视每次转换时两只基金的申购费率差异情况和赎回费率而定。基金转换费用由基金份额持有人承担。

具体公式如下：

转出金额=转出基金份额×转出基金T日基金份额净值

转出基金赎回费用=转出金额×转出基金赎回费率

转入金额=转出金额-转出基金赎回费用+货币市场基金全部转出时账户当前累计的未付收益或部分转出且当前累计未付收益为负而本次转出完成后账户剩余资产不足以弥补当前累计未付收益的负值时按转换比例结转的当前累计未付收益

补差费用=转入基金申购费-转出基金申购费，如计算所得补差费用小于0，则补差费用为0

转入基金申购费=转入金额/(1+转入基金申购费率)×转入基金申购费率

如转入基金申购费适用固定费用时，则转入基金申购费=转入基金固定申购费

转出基金申购费=转入金额/(1+转出基金申购费率)×转出基金申购费率

如转出基金申购费适用固定费用时，则转出基金申购费=转出基金固定申购费

净转入金额=转入金额-补差费用

转入份额=净转入金额/转入基金T日基金份额净值

转入份额按照四舍五入方法保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金资产承担。

例：某投资者最初持有永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金10,000.00份，持有满三个月后于T日提出将该10,000.00份基金转换成永赢惠添利灵活配置混合型证券投资基金，则对应的永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金的赎回费率为0.50%，对应的永赢惠添利灵活配置混合型证券投资基金的申购费率为1.50%。假设T日收市后永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金的单位净值为1.1000元/份，永赢惠添利灵活配置混合型证券投资基金的单位净值为1.0500元/份，则有关转换所得的份额计算如下：

转出金额 = 10,000.00 ×1.1000 = 11,000.00 元

转出基金赎回费用：11,000.00×0.50%＝55.00 元

转入金额 = 11,000.00 －55.00 = 10,945.00 元

转入基金申购费 = 10,945.00 / (1 + 1.50%)×1.50% = 161.75元

转出基金申购费 = 10,945.00 / (1 + 1.50%)×1.50% =161.75元

补差费用 = 161.75 - 161.75 = 0.00元

净转入金额 = 10,945.00 – 0.00= 10,945.00元

转入份额 = 10,945.00 ÷ 1.0500 = 10,423.81份

即：某投资者在T日将单位净值为1.1000元/份的10,000.00份永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金申请转换为单位净值为1.0500元/份的永赢惠添利灵活配置混合型证券投资基金，可得到10,423.81份永赢惠添利灵活配置混合型证券投资基金。

3.2 其他与转换相关的事项

（1）基金转换业务适用基金范围本基金可与本公司旗下已开通基金转换业务的基金之间进行相互转换，但同一基金不同类别的基金份额间不开放相互转换业务。

（2）基金转换业务规则

①基金转换只能在同一销售机构进行。转换的两只基金必须都是该销售机构代理的同一基金管理人管理的、在同一注册登记机构注册登记的基金。

②基金转换以份额为单位进行申请。投资者可以发起多次基金转换业务，基金转换费用按每笔申请单独计算。

③基金转换采取“未知价”法，即基金的转换价格以转换申请受理当日各转出、转入基金的份额净值为基准进行计算。

④投资者办理基金转换业务时，转出基金必须处于可赎回状态，转入基金必须处于可申购状态。

⑤转换业务遵循“先进先出”的业务规则，即份额注册日期在前的先转换出，份额注册日期在后的后转换出，如果转换申请当日，同时有赎回申请的情况下，则遵循先赎回后转换的处理原则。

⑥单笔转换最低申请基金份额适用各基金《基金合同》或《招募说明书》中关于最低赎回份额的规定。若某笔转换导致投资者在销售机构托管的单只基金余额低于该基金《基金合同》或《招募说明书》规定的最低持有份额时，基金管理人有权将投资者在该销售机构托管的该基金剩余份额强制赎回。

⑦正常情况下，基金注册登记机构将在T+1日对投资者T日的基金转换业务申请进行有效性确认，办理转出基金的权益扣除以及转入基金的权益登记。在T+2日后（包括该日）投资者可向销售机构查询基金转换的成交情况。

⑧发生各基金合同约定的巨额赎回时，基金转出与基金赎回具有相同的优先级，基金管理人可根据基金资产组合情况，决定全额转出或部分转出，并且对于基金转出和基金赎回，将采取相同的比例确认（另有公告的除外）；在转出申请得到部分确认的情况下，未确认的转出申请将不予以顺延。

⑨具体份额计算结果以注册登记机构的记录为准，转入份额的计算结果保留位数依照各基金《招募说明书》的规定。

（3）暂停基金转换的情形及处理

出现下列情况之一时，基金管理人可以暂停基金转换业务：

①不可抗力的原因导致基金无法正常运作。

②证券交易场所在交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

③因市场剧烈波动或其它原因而出现连续巨额赎回，导致基金的现金支付出现困难。

④基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔转入或某笔转出。

⑤法律、法规规定或中国证监会认定的其他情形。

基金暂停转换或暂停后重新开放转换时，基金管理人将依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。

基金转换业务的解释权归本基金管理人，本公司可以根据市场情况在不违背有关法律、法规和基金合同的规定之前提下调整上述转换的收费方式、费率水平、业务规则及有关限制，但应在调整生效前依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。

4 基金销售机构

4.1 直销机构

（1）永赢基金管理有限公司直销中心

住所：浙江省宁波市鄞州区中山东路466号

办公地址：上海市浦东新区世纪大道210号二十一世纪大厦27楼

联系人：施筱程

联系电话：021-51690103

客服热线：400-805-8888

传真：021-68878782、68878773

网址：www.maxwealthfund.com

电子邮件：service@maxwealthfund.com

（2）永赢基金管理有限公司网上交易系统

网址：www.maxwealthfund.com

（3）永赢基金管理有限公司微信交易系统

官方微信服务号：在微信中搜索公众号“永赢基金”并选择关注

投资人可通过本公司直销机构办理本基金的转换业务。

4.2 代销机构

（1） 宁波银行股份有限公司

住所：浙江省宁波市鄞州区宁东路345号

办公地址：浙江省宁波市鄞州区宁东路345号

法定代表人：陆华裕

客户服务电话：95574

网址：www.nbcb.com.cn

（2） 交通银行股份有限公司

住所：上海市浦东新区银城中路188号

法定代表人：任德奇

客户服务电话：95559

网址：www.bankcomm.com

（3） 中国银行股份有限公司

住所：北京市西城区复兴门内大街1号

法定代表人：刘连舸

客户服务电话：95566

网址：www.boc.cn

（4） 中国农业银行股份有限公司

住所：北京市东城区建国门内大街69号

法定代表人：谷澍

客户服务电话：95599

网址：www.abchina.com

（5） 江苏银行股份有限公司

住所：南京市中华路26号

法定代表人：夏平

客户服务电话：95319

网址：www.jsbchina.cn

（6） 中信证券股份有限公司

住所：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座

法定代表人：张佑君

客户服务电话：95548

网址：www.cs.ecitic.com

（7） 中信证券（山东）有限责任公司

住所：青岛市崂山区深圳路222号1号楼2001

法定代表人：冯恩新

客户服务电话：95548

网址：sd.citics.com

（8） 中信期货有限公司

住所：深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座13层1301-1305室、14层

法定代表人：张皓

客户服务电话：400-990-8826

网址：www.citicsf.com

（9） 信达证券股份有限公司

住所：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼

法定代表人：祝瑞敏

客户服务电话：95321

网址：www.cindasc.com

（10） 中信建投证券股份有限公司

住所：北京市朝阳区安立路66号4号楼

法定代表人：王常青

客户服务电话：400-8888-108

网址：www.csc108.com

（11） 申万宏源证券有限公司

住所：上海市徐汇区长乐路989号45层

法定代表人：杨玉成

客户服务电话：95523或4008895523

网址：www.swhysc.com

（12） 申万宏源西部证券有限公司

住所：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2005室

法定代表人：王献军

客户服务电话：400-800-0562

网址：www.hysec.com

（13） 招商证券股份有限公司

住所：深圳市福田区福田街道福华一路111号

法定代表人：霍达

客户服务电话：95565

网址：www.newone.com.cn

（14） 华安证券股份有限公司

住所：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号

法定代表人：章宏韬

客户服务电话：95318

网址：www.hazq.com

（15） 光大证券股份有限公司

住所：上海市静安区新闸路1508号

法定代表人：刘秋明

客户服务电话：95525

网址：www.ebscn.com

（16） 海通证券股份有限公司

住所：上海市广东路689号

法定代表人：周杰

客服电话：95553

网址：htsec.com

（17） 国泰君安证券股份有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号

法定代表人：贺青

客服电话：95521/4008888666

公司网站：www.gtja.com

（18）安信证券股份有限公司

住所：深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元

法定代表人：黄炎勋

客服电话：95517

网址：www.essence.com.cn

（19） 广发证券股份有限公司

住所：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室

法定代表人：孙树明

客户服务电话：95575或02095575

网址：www.gf.com.cn

（20） 长江证券股份有限公司

住所：湖北省武汉市新华路特8号长江证券大厦

法定代表人：李新华

客户服务电话：95579/4008-888-999

网址：www.95579.com

（21） 中信证券华南股份有限公司

住所：广州市天河区珠江西路5号501房

法定代表人：胡伏云

客服电话：95548

网址：www.gzs.com.cn

（22） 湘财证券股份有限公司

住所：湖南省长沙市天心区湘府中路198号新南城商务中心A栋11楼

法定代表人：高振营

客服电话：95351

网址：www.xcsc.com

（23） 天风证券股份有限公司

住所：湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路2号高科大厦四楼

法定代表人：余磊

客户服务电话：95391、400-8005-000

网址：www.tfzq.com

（24） 中国银河证券股份有限公司

住所：北京市西城区金融大街35号2-6层

法定代表人：陈共炎

客服电话：95551

公司网址：www.chinastock.com.cn

（25） 上海好买基金销售有限公司

住所：上海市虹口区欧阳路196号26号楼2楼41号

法定代表人：杨文斌

客户服务电话：400-700-9665

网址：www.howbuy.com

（26） 上海天天基金销售有限公司

住所：上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层

法定代表人：其实

客户服务电话：95021、400-1818-188

网址：www.1234567.com.cn

（27） 上海陆金所基金销售有限公司

住所：中国(上海)自由贸易试验区源深路1088号7层(实际楼层6层)

法定代表人：陈祎彬

客户服务电话：4008219031

网址：www.lufunds.com

（28） 蚂蚁（杭州）基金销售有限公司

住所：杭州市余杭区仓前街道文一西路969号3幢5层599室

法定代表人：祖国明

客户服务电话：400-0766-123

网址：www.fund123.cn

（29） 南京苏宁基金销售有限公司

住所：南京市玄武区苏宁大道1-5号

法定代表人：王锋

客户服务电话：95177

网址: www.snjijin.com

（30） 珠海盈米基金销售有限公司

住所：珠海市横琴新区宝华路6号105室-3491

法定代表人：肖雯

客户服务电话：020-89629066

网址：www.yingmi.cn

（31） 北京蛋卷基金销售有限公司

住所：北京市朝阳区创远路34号院6号楼15层1501室

法定代表人：钟斐斐

客户服务电话：4001-599-288

网址：www.danjuanapp.com

（32） 东方财富证券股份有限公司

住所：西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城10栋楼

法定代表人：郑立坤

客服电话：95357

网址：www.18.cn

（33） 京东肯特瑞基金销售有限公司

住所：北京市海淀区西三旗建材城中路12号17号平房157

法定代表人：李骏

客服电话：95118

网址：fund.jd.com

（34） 浙江同花顺基金销售有限公司

注册地址：杭州市文二西路1号元茂大厦903

法定代表人：吴强

客服电话：952555

网址：www.5ifund.com

（35） 北京度小满基金销售有限公司

住所：北京市海淀区西北旺东路10号院西区4号楼1层103室

法定代表人：葛新

客服电话：95055-4

网址：www.baiyingfund.com

（36）甬兴证券有限公司

住所：浙江省宁波市鄞州区海晏北路565、577号8-11层

法定代表人：李抱

客服电话：400-916-0666

（37）平安证券股份有限公司

住所：深圳市福田区福田街道益田路5023号平安金融中心B座第22-25层

法定代表人：何之江

客服电话：95511转8

公司网址：www.stock.pingan.com

（38）北京汇成基金销售有限公司

地址：北京市西城区西直门外大街1号院2号楼17层19C13

法定代表人：王伟刚

客服电话：400-619-9059

公司网址：www.hcfunds.com

投资人可通过上述代销机构办理本基金的转换业务，具体办理程序，以代销机构相关规定为准。

基金管理人可以根据情况变化、增加或者减少销售机构，并在基金管理人网站披露最新的销售机构名单。销售机构可以根据情况变化、增加或者减少其销售城市、网点，并另行公告。各销售机构提供的基金销售服务可能有所差异，具体请咨询各销售机构。

5 其他需要提示的事项

本公告仅对本基金开放日常转换业务的有关事项予以说明。投资人欲了解本基金的详细情况，请仔细阅读登载于规定信息披露媒介上的《永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金基金合同》和《永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金招募说明书》及其更新等。

希望了解其他有关信息和本基金详细情况的投资人，可以登录本公司网站（www.maxwealthfund.com）或拨打本公司客服电话400-805-8888。

风险提示：

本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现，基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。投资有风险，敬请投资者在投资基金前认真阅读基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等基金法律文件，了解基金的风险收益特征，并根据自身的风险承受能力选择适合自己的基金产品。敬请投资者在购买基金前认真考虑、谨慎决策。

永赢基金管理有限公司

2021年5月27日

永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金开放日常转换业务公告

国投电力控股股份有限公司

第十一届董事会第二十七次会议决议公告

股票代码：600886 股票简称：国投电力 编号：2021-031

国投电力控股股份有限公司

第十一届董事会第二十七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

国投电力控股股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第二十七次会议于2021年5月20日以邮件方式发出通知，2021年5月26日以通讯方式召开。本次会议应出席董事9人，实际出席董事9人，公司董事长朱基伟先生主持本次会议。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过了《关于公司组织机构调整的议案》

为统筹公司行政办公管理，同意整合调整公司综合部、党群工作部的部分职能，并相应调整部门名称。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二）审议通过了《关于选举公司董事会各专业委员会委员的议案》

同意独立董事许军利出任公司第十一届董事会提名委员会委员，第十一届董事会薪酬与考核委员会委员，第十一届董事会审计委员会委员。任期与公司第十一届董事会任期一致。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（三）审议通过了《关于公司在伦敦证券交易所上市后注册资本变更并修订〈公司章程〉的议案》

详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于修订〈公司章程〉的公告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。本议案尚需提请公司股东大会以特别表决事项审议。

（四）审议通过了《关于提请召开2020年年度股东大会的议案》

详见同日在上海证券交易所网站披露的《关于召开2020年年度股东大会的通知》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

国投电力控股股份有限公司

董事会

2021年5月26日

附件：许军利先生简历

许军利，男，1960年出生，泰和泰（北京）律师事务所高级合伙人。1986年毕业于中国政法大学法律系，获法学学士学位；1989年毕业于中国政法大学研究生院，获法学硕士学位。历任北京市中瑞律师事务所合伙人，北京市众天律师事务所合伙人，广西远东商务律师事务所律师。具有上市公司独立董事任职资格。

股票代码：600886 股票简称：国投电力 编号：2021-032

国投电力控股股份有限公司

关于修订《公司章程》的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

国投电力控股股份有限公司（以下简称公司）于2021年5月26日召开第十一届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于公司在伦敦证券交易所上市后注册资本变更并修订〈公司章程〉的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议批准。

公司发行全球存托凭证（以下简称“GDR”）于2020年10月22日（伦敦时间）在伦敦证券交易所上市。超额配售权行使前，本次发行的GDR共计16,350,000份，对应的基础证券为163,500,000股公司A股股票。

因Goldman Sachs International（作为稳定价格操作人）行使超额配售权，公司额外发行1,635,000份GDR，对应的基础证券为16,350,000股公司A股股票，于2020年11月19日（北京时间）在上海证券交易所上市，上市后公司总股本变更为6,965,873,347股。

据此，公司注册资本相应变更为6,965,873,347元，以货币方式出资，认缴时间为本次发行募集资金到账日。

根据本次发行的实际情况，拟对《公司章程》第一章1.4，1.7条，第三章3.1.7条作出相应修改，具体修订对比表如下：

■

除上述条款修改外，《公司章程》其他条款不变。上述事项尚需提交股东大会以特别表决事项方式审议。

特此公告。

国投电力控股股份有限公司

董事会

2021年5月26日

证券代码：600886 证券简称：国投电力 公告编号：2021-033

国投电力控股股份有限公司

关于召开2020年年度股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2021年6月29日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2020年年度股东大会

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2021年6月29日 14点00分

召开地点：北京市西城区西直门南小街147号楼207会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2021年6月29日

至2021年6月29日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

不涉及

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

1、各议案已披露的时间和披露媒体

相关议案将披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

2、特别决议议案：议案7

3、对中小投资者单独计票的议案：议案5、6、7

4、涉及关联股东回避表决的议案：议案6

应回避表决的关联股东名称：国家开发投资集团有限公司

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事、监事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

1、登记方式：

法人股东由法定代表人出席会议的，应持营业执照复印件（加盖法人印制）、本人身份证和法人股东账户卡；法人股东委托代理人出席会议的，委托代理人应持营业执照复印件（加盖法人印章）、本人身份证、法定代表人依法出具的授权委托书和法人股东账户卡。个人股东亲自出席会议的，应持本人身份证、股票账户卡；委托代理人出席会议的，应持本人身份证、授权委托书和委托人股东账户卡、委托人身份证。异地股东可用传真方式或邮寄复印件方式登记。

2、登记时间：

2021年6月25日（星期五）上午9:00-11:30，下午1:30-5:00

3、登记地点：

北京市西城区西直门南小街147号1203室 公司证券部

电话：（010）88006378 传真：（010）88006368

六、其他事项

出席现场会议的股东食宿及交通费自理。

特此公告。

国投电力控股股份有限公司董事会

2021年5月26日

附件1：授权委托书

● 报备文件

公司第十一届董事会第二十七次会议决议

附件1：授权委托书

授权委托书

国投电力控股股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2021年6月29日召开的贵公司2020年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。