深圳亚联发展科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
■
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
■
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目的说明
单位：元
■
（二）合并年初到报告期末利润表项目的说明
单位：元
■
（三）合并年初到报告期末现金流量表项目的说明
单位：元
■
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
■
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳亚联发展科技股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
■■
法定代表人：王永彬 主管会计工作负责人：陈道军 会计机构负责人：司红娟
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
■
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：王永彬 主管会计工作负责人：陈道军 会计机构负责人：司红娟
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
■
法定代表人：王永彬 主管会计工作负责人：陈道军 会计机构负责人：司红娟
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
■■
调整情况说明
无
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
特此公告。
深圳亚联发展科技股份有限公司
董 事 会
2021年10月25日
证券代码：002316 证券简称：亚联发展 公告编号：2021-077
深圳亚联发展科技股份有限公司
第五届董事会第三十七次会议决议的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳亚联发展科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第三十七次会议于2021年10月22日以电邮的方式发出召开董事会会议的通知，于2021年10月25日下午14:00在公司会议室以通讯表决的方式举行。本次会议应到董事9名，实际到会董事9名，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长王永彬先生主持，公司监事、高级管理人员及副总经理候选人列席了会议。会议通过通讯表决做出如下决议，现公告如下：
1、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司2021年第三季度报告》。
具体内容详见公司于2021年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）刊登的《公司2021年第三季度报告》。
2、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。
董事会认为：本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定进行的合理变更，符合相关规定，符合公司实际管理需求，会计估计变更符合公司实际情况。会计估计变更后能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意《关于会计估计变更的议案》。
具体内容详见公司于2021年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于会计估计变更的公告》。
公司独立董事就此事项发表了独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）。
3、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。
同意公司续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年度财务报告审计机构，聘期为一年。
具体内容详见公司于2021年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于续聘会计师事务所的公告》。
公司独立董事就此事项发表了事前认可意见及独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）。
该议案需提交公司股东大会审议。
4、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》。
同意聘任刘峰先生为公司副总经理，任期至公司第五届董事会任期届满时止。
具体内容详见公司于2021年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于聘任公司副总经理的公告》。
公司独立董事就此事项发表了独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）。
5、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于调整公司部分高级管理人员基本薪酬的议案》。
为激励公司高级管理人员诚信、勤勉地履行岗位职责，完善公司治理结构和激励约束机制，提高公司的经营管理水平，保障公司持续、稳定、健康的发展，结合公司实际情况，并参考其他同行企业相关岗位的薪酬水平，经公司董事会薪酬与考核委员会审核，公司副总经理刘峰先生基本年薪不超过人民币170万元（含税）。
公司独立董事同意并发表了独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）。
6、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于控股子公司向公司控股股东借款暨关联交易的议案》。
具体内容详见公司于2021年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于控股子公司向公司控股股东借款暨关联交易的公告》。关联董事王永彬先生回避表决。
公司独立董事就此事项发表了事前认可意见及独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）。
该议案需提交公司股东大会审议。
7、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于召开2021年第四次临时股东大会的议案》。
公司定于2021年11月11日召开深圳亚联发展科技股份有限公司2021年第四次临时股东大会。
具体内容详见公司于2021年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于召开2021年第四次临时股东大会的通知》。
特此公告。
深圳亚联发展科技股份有限公司
董 事 会
2021年10月27日
证券代码：002316 证券简称：亚联发展 公告编号：2021-078
深圳亚联发展科技股份有限公司
第五届监事会第十九次会议决议的公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳亚联发展科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十九次会议于2021年10月22日以电邮的方式发出召开监事会会议的通知，于2021年10月25日下午15:00在公司会议室以现场表决的方式举行。本次会议应到监事3人，实际到会3人，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席袁训明先生主持，会议通过现场表决做出如下决议，现公告如下：
1、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司2021年第三季度报告》。
监事会认为：董事会编制和审核公司2021年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
具体内容详见公司于2021年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）刊登的《公司2021年第三季度报告》。
2、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。
监事会认为：公司本次会计估计变更符合相关规定，执行变更后的会计估计能够更加客观、公正的反映公司的财务状况和经营成果，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。同意《关于会计估计变更的议案》。
具体内容详见公司于2021年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于会计估计变更的公告》。
3、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。
监事会认为：公司拟续聘的中喜会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，为公司出具的审计报告客观、公正的反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量及所有者权益情况。监事会同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年度财务报告审计机构，聘期为一年。同意《关于续聘会计师事务所的议案》。
具体内容详见公司于2021年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于续聘会计师事务所的公告》。
该议案需提交公司股东大会审议。
4、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于控股子公司向公司控股股东借款暨关联交易的议案》。
监事会认为：本次关联交易所筹集的资金主要用于开店宝科技集团有限公司（以下简称“开店宝科技”）经营和业务发展，本次关联交易有利于提高经营效率，对公司的发展产生积极影响。本次公司控股股东大连永利商务发展有限公司为开店宝科技提供借款的借款利率参照同期人民币贷款市场报价利率（一年期LPR利率），交易条款经交易双方充分协商确定，交易定价公允、合理，不会对公司独立性产生影响，不存在损害公司及股东利益的情形。同意《关于控股子公司向公司控股股东借款暨关联交易的议案》。
具体内容详见公司于2021年10月27日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（网址为：http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于控股子公司向公司控股股东借款暨关联交易的公告》。
该议案需提交公司股东大会审议。
特此公告。
深圳亚联发展科技股份有限公司
监 事 会
2021年10月27日
证券代码：002316 证券简称：亚联发展 公告编号：2021-080
深圳亚联发展科技股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳亚联发展科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年10月25日召开的第五届董事会第三十七次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》，现将相关事宜公告如下：
一、会计估计变更情况概述
（一）会计估计变更原因
为了更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，提高公司会计信息的质量，增强公司第三方支付业务与同行业的可比性，公司将对第三方支付业务应收账款及其他应收款的会计估计进行变更。
（二）会计估计变更日期
自公司董事会审议通过本次会计变更之日起。
（三）变更前公司采用的会计估计
1、应收账款的会计估计
应收账款，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。公司将应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，以账龄组合作为信息风险特征，并在此基础上估计应收款项预期信息损失。
公司按信用风险特征确定的组合及坏账准备计提方法如下：
■
公司应收账款按信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
■
2、其他应收款的会计估计
公司的其他应收款按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失。
■
公司其他应收账款按信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
■
（四）变更后公司采用的会计估计
1、应收账款的会计估计
应收账款，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。公司将应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，以账龄组合作为信息风险特征，并在此基础上估计应收款项预期信息损失。
公司按信用风险特征确定的组合及坏账准备计提方法如下：
■
公司应收账款按信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
■
2、其他应收款的会计估计
公司的其他应收款按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失。
■
公司其他应收账款按信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
■
二、本次会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法处理，不会对公司已披露的财务报表产生影响，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，对公司以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。
三、董事会关于会计估计变更合理性的说明
本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定进行的合理变更，符合相关规定，符合公司实际管理需求，会计估计变更符合公司实际情况。会计估计变更后能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意《关于关于会计估计变更的议案》。
四、监事会意见
监事会认为：公司本次会计估计变更符合相关规定，执行变更后的会计估计能够更加客观、公正的反映公司的财务状况和经营成果，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。同意《关于会计估计变更的议案》。
五、独立董事意见
独立董事认为：公司本次会计估计变更是根据公司业务情况进行的合理变更，符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，董事会的审议、表决程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形，因此，我们同意公司本次会计估计变更事项。同意《关于会计估计变更的议案》。
六、备查文件
1、第五届董事会第三十七次会议；
2、第五届监事会第十九次会议；
3、独立董事关于第五届董事会第三十七次会议相关事项发表的独立意见。
特此公告。
深圳亚联发展科技股份有限公司
董 事 会
2021年10月27日
证券代码：002316 证券简称：亚联发展 公告编号：2021-083
深圳亚联发展科技股份有限公司
关于控股子公司向公司控股股东借款
暨关联交易的公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、关联交易概述
深圳亚联发展科技股份有限公司（以下简称“亚联发展”或“公司”）控股子公司开店宝科技集团有限公司（以下简称“开店宝科技”）因经营和业务发展需要，拟向公司控股股东大连永利商务发展有限公司（以下简称“永利发展”）借款人民币7,500万元并签署《借款协议》，实际借款金额以到账金额为准，本次借款利率参照同期人民币贷款市场报价利率（一年期LPR利率），借款期限为一年，自实际借款金额到账之日起算。
本次交易中，永利发展为公司控股股东，公司实际控制人、董事长王永彬先生持有永利发展99%的股权，为永利发展的控股股东、实际控制人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的相关规定，永利发展为公司的关联法人，上述交易构成关联交易。
2021年9月28日，公司第五届董事会第三十六次会议审议通过了《关于控股子公司向公司控股股东借款暨关联交易的议案》，同意控股子公司开店宝科技向公司控股股东永利发展借款人民币2,500万元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的相关规定，应对关联交易事项在连续十二个月内累计计算。截至目前，连同本次关联交易，控股子公司开店宝科技与同一关联方永利发展已发生两次借款暨关联交易事项，永利发展将累计向开店宝科技提供总额不超过人民币1亿元的借款。
2021年10月25日，公司第五届董事会第三十七会议审议通过了《关于控股子公司向公司控股股东借款暨关联交易的议案》，董事长王永彬先生为关联董事，回避表决。关联董事回避表决后，8名非关联董事就此议案进行了表决，表决结果为：8票同意，0票反对，0票弃权。公司独立董事就此事项进行了事前认可，同意提交董事会审议，同时就此议案发表了独立意见，同意《关于控股子公司向公司控股股东借款暨关联交易的议案》。本次交易尚需获得股东大会的批准，关联股东将回避表决。本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。待股东大会审议通过本次关联交易事项后，前述的全部关联交易事项将不再纳入相关累计计算范围。
二、关联方基本情况
企业名称：大连永利商务发展有限公司
企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
法定代表人：王永彬
注册资本：12,000万元人民币
统一社会信用代码：91210204MA103N6H5U
成立日期：2019年11月26日
注册地：辽宁省大连市沙河口区中山路688号202房屋
经营范围：企业管理服务；企业管理咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
股权结构：王永彬出资额为11,880万元人民币，出资比例为99%，薛璞出资额为120万元人民币，出资比例为1%。王永彬为永利发展的实际控制人。
主要财务指标：截至2020年12月31日，永利发展的净资产为488.04元，2020年度实现营业收入0元，净利润-11.96元。截至2021年9月30日，永利发展净资产为118,292,231.07元，2021年1-9月营业收入0元，净利润-507,756.97元（以上数据未经审计）。
与公司的关联关系：永利发展为公司控股股东，公司实际控制人、董事长王永彬先生持有永利发展99%的股权，为永利发展的控股股东、实际控制人。永利发展为公司的关联法人。
经查询，永利发展不属于失信被执行人。
三、交易的定价政策及定价依据
本次开店宝科技向控股股东的借款基于其经营和业务发展需要，借款利率参照同期人民币贷款市场报价利率（一年期LPR利率），交易条款经交易双方充分协商确定，交易定价公允、合理，不存在损害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形，不会对公司独立性产生影响。
根据中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的2021年10月20日1年期贷款市场报价利率，本次借款预计发生借款利息约288.75万元。
四、交易协议的主要内容
拟签署《借款协议》的主要内容：
1、协议签署方：永利发展、开店宝科技。
2、经双方确认，永利发展同意向开店宝科技借出人民币75,000,000.00元整（大写：柒仟伍佰万元整），实际借款金额以到账金额为准。
3、借款期限为一年，自实际借款金额到账之日起算，借款利息参照同期人民币贷款市场报价利率（一年期LPR利率），每月20日发布的LPR在下次发布LPR之前作为有效计算依据，利息按季支付，每个季度20日前支付此前一个季度的利息。先息后本，借款期限到期后偿还本金及剩余未支付利息。
4、开店宝科技逾期偿还本金的，逾期部分按照年利率8%计算逾期利息。
5、本协议自协议双方加盖公章后生效。
五、交易目的和对上市公司的影响
本次关联交易所筹集的资金主要用于开店宝科技经营和业务发展，上述借款无需向永利发展提供保证、抵押、质押等任何形式的担保，相比其他融资方式具有较大的灵活性和便捷性，有利于提高经营效率，对公司的发展产生积极影响。
六、当年年初至今与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额
2021年年初至今，公司及控股子公司与永利发展累计已发生的各类关联交易的总金额为17,560.42万元。
七、独立董事事前认可和独立意见
公司独立董事就此事项进行了事前认可，同意提交董事会审议。同时就此议案发表了独立意见：公司控股股东永利发展为开店宝科技提供借款，借款利率参照同期人民币贷款市场报价利率（一年期LPR利率），交易条款经交易双方充分协商确定，交易定价公允、合理，符合公司的发展需要，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。上述关联交易事项的审议、决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。同意《关于控股子公司向公司控股股东借款暨关联交易的议案》。
八、监事会意见
监事会认为：本次关联交易所筹集的资金主要用于开店宝科技经营和业务发展，本次关联交易有利于提高经营效率，对公司的发展产生积极影响。本次公司控股股东永利发展为开店宝科技提供借款的借款利率参照同期人民币贷款市场报价利率（一年期LPR利率），交易条款经交易双方充分协商确定，交易定价公允、合理，不会对公司独立性产生影响，不存在损害公司及股东利益的情形。同意《关于控股子公司向公司控股股东借款暨关联交易的议案》。
九、备查文件
1、第五届董事会第三十七次会议决议；
2、第五届监事会第十九次会议决议；
3、独立董事关于第五届董事会第三十七次会议相关事项发表的事前认可意见；
4、独立董事关于第五届董事会第三十七次会议相关事项发表的独立意见；
5、《借款协议》。
特此公告。
深圳亚联发展科技股份有限公司
董 事 会
2021年10月27日
证券代码：002316 证券简称：亚联发展 公告编号：2021-082
深圳亚联发展科技股份有限公司
关于聘任公司副总经理的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳亚联发展科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》规定及公司发展需要，于2021年10月25日召开的第五届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，同意聘任刘峰先生（简历详见附件）为公司副总经理，任期至公司第五届董事会任期届满时止，公司独立董事同意并发表了相关意见。
特此公告。
深圳亚联发展科技股份有限公司
董 事 会
2021年10月27日
附件：
刘峰先生简历如下：
（下转30版）
证券代码：002316 证券简称：亚联发展 公告编号：2021-079
2021年第三季度报告
