西藏高争民爆股份有限公司

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（二）独立意见

独立董事认为，公司与林芝毛纺厂发生的关联交易，交易价格遵循了公开、公平、公正及市场化定价的原则。在议案表决时，关联董事回避了表决，执行了有关的回避表决制度。交易及决策程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，未损害公司及其他股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。

十、备查文件

1、第三届董事会第三次会议决议；

2、第三届监事会第三次会议决议；

3、第三届董事会第三次会议相关事项之独立意见；

4、第三届董事会第三次会议相关事项之事前认可意见。

特此公告。

西藏高争民爆股份有限公司董事会

2021年10月28日

证券代码：002827 证券简称：高争民爆 公告编号：2021-042

西藏高争民爆股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《企业会计准则》等相关规定，西藏高争民爆股份有限公司（以下简称“公司”）及其下属子公司对可能发生资产减值损失和信用减值损失的资产计提减值准备。现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

1、计提资产减值准备的原因根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至2021年

9月30日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据相关的政策要求，对公司的各类资产进行了全面检查和减值测试。经测试，拟对公司截至2021年9月30日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。公司本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司实际情况，不存在通过计提资产减值准备进行操纵利润及股东权益的情况。

本次计提资产减值准备的范围包括其他应收款、应收账款、应收票据，公司对截至2021年9月30日合并财务报表范围内相关资产计提资产减值准备总额为839.46万元。计提资产减值准备明细如下：

■

注：本表中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。

本次计提资产减值准备计入的报告期间为2021年1月1日至2021年9月30日。

二、本次计提资产减值准备的具体说明

1、对于其他应收款，公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，结合所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

2、对于应收票据（商业承兑汇票）、应收账款，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收票据（商业承兑汇票）、应收账款及合同资产坏账准备的计提比例进行估计如下：

■

如果有客观证据表明某项应收票据（商业承兑汇票）、应收账款及合同资产已经发生减值，则公司对该应收票据（商业承兑汇票）、应收账款及合同资产单项计提减值准备。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《企业会计准则第8号一资产减值》等相关规定，本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，公允地反映了公司资产状况，体现了国家经济环境的变化，符合会计谨慎性原则，本次计提资产减值准备，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后能更加公允地反映截止2021年9月30日公司财务状况和资产价值，使公司的会计信息更具有合理性。基于此，公司2021年前三季度计提资产减值准备（信用减值损失）共计839.46万元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的相关规 定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。本次计提资产减值准备合计839.46万元，扣除企业所得税和少数股东影响后,公司2021年第三季度归属于上市公司股东的净利润将减少574.93万元，相应减少公司归属于上市公司股东的所有者权益。

公司本次计提信用减值损失为公司财务部门核算数据，未经会计师事务所审计，具体以会计师年度审计确认后的结果为准。请投资者注意投资风险。

特此公告。

西藏高争民爆股份有限公司董事会

2021年10月28日

证券代码：002827 证券简称：高争民爆 公告编号：2021-037

西藏高争民爆股份有限公司

第三届董事会第三次会议决议

公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

西藏高争民爆股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第三次会议于2021年10月17日以电话、邮件、书面送达等方式发出通知，2021年10月27日上午9:30在公司三楼会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议应到董事9人，实到董事9人，其中，多吉罗布、白永生、潘磊以通讯方式与会，列席监事：巴桑顿珠、汪玉君、王川、旺堆、尹晓瑜，列席高级管理人员万红路、刘长江、石科红、王乐。会议由公司董事长乐勇建先生召集并主持。本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，合法有效。

二、董事会会议审议情况

经与会董事认真审议，采用记名投票的方式进行表决，形成如下决议：

（一）会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司2021年第三季度报告的议案》

经董事会全体董事投票表决，全票同意董事会编制的2021年第三季度报告，公司董事会编制的《2021年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

《2021年第三季度报告》同日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（二）会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于新增2021年度日常关联交易预计情况的议案》

根据公司及控股子公司日常经营情况，预计2021年度将与四川雅化实业集团股份有限公司、雅化集团绵阳实业有限公司新增日常关联交易1,200万元、与西藏中金新联爆破工程有限公司新增日常关联交易3,500万元，交易价格根据市场定价原则。经公司董事会研究表决同意公司新增2021年度日常关联交易预计情况的议案。

《关于新增2021年度日常关联交易预计的公告》同日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

公司独立董事对该议案发表了事前认可意见和独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案需提交2021年第三次临时股东大会审议。

（三）会议以7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于购买关联方固定资产的议案》

为了改善林芝销售分公司办公及职工住房环境，更好的服务于川藏铁路林昌段项目及周边其他大型基建项目。公司拟在林芝市购买21套商品房，单价为7,671.17元/㎡，建筑面积1,533.38㎡，预计交易金额1,176.28万元。由于出售方为公司控股股东西藏建工建材集团有限公司（以下简称“藏建集团”）孙公司林芝毛纺厂有限公司，因此本次交易属于向关联方购买固定资产关联交易。

《关于购买关联方固定资产的公告》同日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案关联董事多吉罗布为藏建集团董事长、白永生为藏建集团董事兼总经理，均回避了表决。

公司独立董事对该议案发表了事前认可意见和独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（四）会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订股东大会议事规则的议案》

为了进一步规范公司《股东大会议事规则》，结合公司实际情况，经董事会全体董事投票表决，通过了《关于修订股东大会议事规则的议案》。

修订后的《股东大会议事规则》详见同日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案需提交2021年第三次临时股东大会审议。

（五）会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订董事会议事规则的议案》

为了进一步规范公司《董事会议事规则》，结合公司实际情况，经董事会全体董事投票表决，通过了《关于修订董事会议事规则的议案》。

修订后的《董事会议事规则》详见同日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案需提交2021年第三次临时股东大会审议。

（六）会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订总经理工作细则的议案》

为了进一步规范公司《总经理工作细则》，结合公司实际情况，经董事会全体董事投票表决，通过了《关于修订总经理工作细则的议案》。

修订后的《总经理工作细则》详见同日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（七）会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于新增总经理办公会议事规则的议案》

为完善公司议事机制，进一步明确总经理办公会议事规则，有效防范经营风险，提高科学决策、民主决策和依法决策水平，建立高效、有序的工作秩序，结合公司实际，经董事会全体董事投票表决，通过了《关于新增总经理办公会议事规则的议案》。

《总经理办公会议事规则》详见同日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（八）会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订投资管理办法的议案》

为了进一步规范公司投资决策程序，结合公司实际情况，经董事会全体董事投票表决，通过了《关于修订投资管理办法的议案》。

修订后的《投资管理办法》详见同日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案需提交2021年第三次临时股东大会审议。

（九）会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于提请召开2021年第三次临时股东大会的议案》

根据公司章程和相关法律的规定，公司定于2021年11月15日在拉萨召开公司2021第三次临时股东大会审议有关事项。

具体内容详见同日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于召开2021年第三次临时股东大会的通知》。

三、备查文件

1、经与会董事签字并加盖董事会印章的第三届董事会第三次会议决议；

2、独立董事关于公司第三届董事会第三次会议相关事项之独立意见。

3、独立董事关于公司第三届董事会第三次会议相关事项之事前认可意见。

特此公告。

西藏高争民爆股份有限公司董事会

2021年10月28日

证券代码：002827 证券简称：高争民爆 公告编号：2021-038

西藏高争民爆股份有限公司

第三届监事会第三次会议决议

公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

西藏高争民爆股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第三次会议于2021年10月17日以电话、邮件、书面送达等方式发出通知，2021年10月27日上午10:30在公司三楼会议室以现场方式召开。本次会议应到监事5人，实到监事5人，会议由监事会主席巴桑顿珠先生召集并主持,列席高级管理人员刘长江先生。本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，合法有效。

二、监事会会议审议情况

经与会监事认真审议，采用记名投票的方式进行表决，形成如下决议：

（一）会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司2021年第三季度报告的议案》

经审核：公司董事会编制和审核《2021年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

《2021年第三季度报告》同日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（二）会议以3票同意，0票反对，0票弃权，2票回避，审议通过了《关于新增2021年度日常关联交易预计情况的议案》

根据公司及控股子公司日常经营情况，预计2021年度将与四川雅化实业集团股份有限公司、雅化集团绵阳实业有限公司新增日常关联交易1,200万元、与西藏中金新联爆破工程有限公司新增日常关联交易3,500万元，交易价格根据市场定价原则。经公司监事会研究表决同意公司新增2021年度日常关联交易预计情况的议案。

公司监事王川任雅化集团绵阳实业有限公司总经理；公司监事巴桑顿珠任西藏中金新联爆破工程有限公司董事，对本议案回避表决。

《关于新增2021年度日常关联交易预计的公告》同日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案需提交2021年第三次临时股东大会审议。

（三）会议以4票同意，0票反对，0票弃权，1票回避，审议通过了《关于购买关联方固定资产的议案》

为了改善林芝销售分公司办公及职工住房环境，更好的服务于川藏铁路林昌段项目及周边其他大型基建项目。公司拟在林芝市购买21套商品房，单价为7,671.17元/㎡，建筑面积1,533.38㎡，预计交易金额1,176.28万元。由于出售方为公司控股股东西藏建工建材集团有限公司（以下简称“藏建集团”）孙公司林芝毛纺厂有限公司，因此将与关联方产生固定资产关联交易。

本议案关联监事汪玉君为藏建集团总经济师、财务经理，回避了表决。

《关于购买关联方固定资产的公告》同日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（四）会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订监事会议事规则的议案》

为了进一步规范公司《监事会议事规则》，结合公司实际情况，经监事会全体监事投票表决，通过了《关于修订监事会议事规则的议案》。

修订后的《监事会议事规则》详见同日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案需提交2021年第三次临时股东大会审议。

三、备查文件

1.公司第三届监事会第三次会议决议。

特此公告

西藏高争民爆股份有限公司监事会

2021年10月28日