云南城投置业股份有限公司第九届
董事会第三十一次会议决议公告
证券代码：600239 证券简称：*ST云城 公告编号：临2021-096号
云南城投置业股份有限公司第九届
董事会第三十一次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
云南城投置业股份有限公司（下称“公司”）第九届董事会第三十一次会议通知及材料于2021年10月26日以邮件的形式发出，会议于2021年10月27日以通讯表决的方式举行。公司董事长李家龙先生主持会议，应参加会议的董事7名，实际参加会议的董事7名。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
1、会议以7票同意，0票反对，0票弃权，一致通过《云南城投置业股份有限公司关于公司2021年第三季度计提资产减值准备的议案》。
具体事宜详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）和《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的临2021-097号《云南城投置业股份有限公司关于公司2021年第三季度计提资产减值准备的公告》。
2、会议以7票同意，0票反对，0票弃权，一致通过《云南城投置业股份有限公司2021年第三季度报告》。
《云南城投置业股份有限公司2021年第三季度报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
3、会议以7票同意，0票反对，0票弃权，一致通过《云南城投置业股份有限公司2021年度内部控制评价工作方案》。
三、公司董事会审计委员会对上述议案进行了审议。
特此公告。
云南城投置业股份有限公司董事会
2021年10月28日
证券代码：600239 证券简称：*ST 云城 公告编号：临2021-097号
云南城投置业股份有限公司
关于公司2021年第三季度计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
云南城投置业股份有限公司（下称“公司”）于2021年10月27日召开了第九届董事会第三十一次会议，会议审议通过了《云南城投置业股份有限公司关于公司2021年第三季度计提资产减值准备的议案》，根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，现将具体情况公告如下：
一、2021年第三季度计提资产减值准备的情况
为真实反映公司截至2021年9月30日的财务状况，按照《企业会计准则》及公司现行会计政策确定的资产减值准备确认标准和计提方法，本着谨慎性原则，期末公司对各项资产进行清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试。各项资产的可变现净值低于其账面价值时，经过确认或计量，计提资产减值准备。经测试，2021年第三季度公司计提各类资产减值准备合计5,359.43万元。
二、计提资产减值准备的具体情况说明
1、坏账准备
（1）计提方法
资产负债表日，对单项金额重大并单独计提坏账准备以及单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单独进行减值测试，经测试有客观证据表明其发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对划分为组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验计算预期信用损失。
（2）计提情况
按照公司计提坏账准备的会计政策，报告期内应计提坏账准备-206.60万元,主要是下属子公司收回应收款项转回计提的坏账准备，增加归母净利润184.83万元。
2、存货跌价准备
（1）存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
确定可变现净值的具体依据：对于期末已完工房地产项目结存的开发产品，以估计售价减去估计的销售费用和相应税费后的金额确定其可变现净值；对于期末未完工房地产项目开发成本及拟开发产品，以估计售价减去至计划完工后成本、估计的销售费用和相应税费后的金额确定其可变现净值。估计售价区分为已预售及未售部分，已预售部分按照实际签约金额确认估计售价，未售部分按照近期销售均价或类似开发物业产品的市场销售价格结合项目自身定位、品质及销售计划综合确定。
（2）计提存货跌价准备情况
公司按照目前市场价格状况和项目实际销售情况，对项目可变现净值进行减值测试后，对成本高于其可变现净值的存货计提存货跌价准备，2021年第三季度计提存货跌价准备5,566.04万元，减少归母净利润3,722.65万元，计提情况如下：①公司部份项目9月份开始预售，结合项目周边同类产品市场价格及公司销售定价测算存货可变现净值，共计提存货跌价准备5,214.23万元，减少归母净利润3,456.96万元。②根据期末存货减值测试结果，对其他各项目计提存货跌价准备351.81万元，减少归母净利润265.69万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本期计提的坏账准备、存货跌价准备计入信用减值损失和资产减值损失，使得2021年第三季度公司合并报表利润总额减少5,359.43万元，归属于母公司的净利润减少3,537.82万元。
四、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明
公司董事会认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计的谨慎性原则，能更加公允地反映截止 2021年 9月 30日公司的资产情况，使公司关于资产价值的信息更加真实、可靠。
五、独立董事关于公司计提资产减值准备的独立意见
公司独立董事认为：公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司的实际情况；计提依据充分，决策程序合法，能够真实公允地反映公司资产价值及财务状况，不存在损害公司及全体股东利益的情况，公司独立董事同意公司2021年第三季度计提各类资产减值准备合计5,359.43万元。
六、审计委员会关于公司计提资产减值准备的书面意见
公司审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的相关规定，计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。
七、监事会关于公司计提资产减值准备的意见
公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备，符合《企业会计准则》的有关规定和公司实际情况，审批程序合法、合规，监事会同意公司本次计提资产减值准备。
八、备查文件
1、公司第九届董事会第三十一次会议决议及董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明；
2、公司董事会审计委员会2021年第十二次会议决议关于公司计提资产减值准备的书面意见；
3、公司第九届监事会第二十五次会议决议及监事会关于公司计提资产减值准备的意见；
4、公司独立董事发表的独立意见。
特此公告。
云南城投置业股份有限公司董事会
2021年10月28日
证券代码：600239 证券简称：*ST 云城 公告编号：临2021－098号
云南城投置业股份有限公司第九届
监事会第二十五次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
云南城投置业股份有限公司（下称“公司”）第九届监事会第二十五次会议通知及材料于2021年10月26日以邮件的形式发出，会议于2021年10月27日以通讯表决的方式举行。公司监事会主席杨莉女士主持会议，应参加表决的监事3名，实际参加表决的监事3名。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
1、《云南城投置业股份有限公司关于公司2021年第三季度计提资产减值准备的议案》
会议以3票同意，0票反对，0票弃权，一致通过《云南城投置业股份有限公司关于公司2021年第三季度计提资产减值准备的议案》。
2、《云南城投置业股份有限公司2021年第三季度报告》
根据《证券法》的相关规定和《公司章程》的有关要求，公司监事会对公司2021年第三季度报告进行了认真严格的审核，认为：
（1）公司2021年第三季度报告的编制和审核程序符合法律、法规及《公司章程》的各项规定；
（2）公司2021年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司的经营管理和财务状况等事项；
（3）在提出本意见前，公司监事会没有发现参与2021年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为，该报告内容真实、准确、完整。
会议以3票同意，0票反对，0票弃权，一致通过《云南城投置业股份有限公司2021年第三季度报告》。
3、《云南城投置业股份有限公司2021年度内部控制评价工作方案》
会议以3票同意，0票反对，0票弃权，一致通过《云南城投置业股份有限公司2021年度内部控制评价工作方案》。
特此公告。
云南城投置业股份有限公司监事会
2021年10月28日
