大连友谊（集团）股份有限公司2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.应收票据及应收账款比期初减少66.73%，主要为收回部分应收账款所致。
2.预付账款比期初减少96.95%，主要为本期预付电费及预付货款减少所致。
3.其他流动资产比期初减少42.27%，主要为本期收回对外借款所致。
4.应付职工薪酬比期初减少67.41%，主要为公司上年末计提年终奖金本期发放所致。
5.长期应付款比期初减少38.47%，主要为按期偿还融资租赁款所致。
6.营业成本比期初增加52.27%，主要为本期公司结合新会计准则的相关要求将与经营直接相关的费用调整到本科目核算所致。
7.财务费用同比增加337.96%，主要为同期公司处置部分子公司股权，收到受让方代付的借款利息，本期无相关利息收入。
8.其他收益比同期增加1469.19%，主要为本期收到政府补贴增加所致。
9.营业外收入比同期减少99.98%，主要为同期公司根据协议约定，收到原全资子公司邯郸发兴房地产开发有限公司股权转让受让方支付的违约金，本期无相关款项。
10.营业外支出比同期减少98.94%，主要为同期公司根据法院判决支付施工方赔偿款所致。
11.净利润比同期减少563.86%，主要为①目前新冠疫情对公司零售业影响依然存在，公司零售门店销售尚在逐步恢复中，未达到预期盈利水平。②2020年度公司根据协议约定，收到原全资子公司邯郸发兴房地产开发有限公司股权转让受让方支付的违约金，形成营业外收入，本期无相关款项。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
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(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
（一）向关联方借款暨关联交易
公司于2021年3月29日召开的第九届董事会第七次会议，及2021年4月20日召开的2020年年度股东大会，审议通过了《关于向关联方借款暨关联交易的议案》。为满足公司主营业务发展资金需求，经与武汉信用投资集团股份有限公司协商，拟对两笔本金合计22,000万元的存量借款分别进行续期至2021年12月31日，年利率8.6%。
（二）房屋租赁暨关联交易
公司于2021年3月29日召开的第九届董事会第七次会议审议通过了《关于房屋租赁暨关联交易的议案》。为满足公司所属大连友谊商城本店业务经营需要，公司续租大连友谊集团有限公司所有的位于大连市中山区人民路8号7、8、9楼房屋及其附属资产，建筑面积合计6,767.83平方米，期限三年，租金标准为2.25元/平米/天，年租金为5,558,080.39元。
（三）股东诉讼进展
友谊集团因与凯生经贸、武信投资控股、武信投资集团上市公司收购纠纷，向凯生经贸、武信投资控股、武信投资集团提起诉讼。2020年10月，一审判决后，公司接到控股股东武信投资控股函告，其认为：该判决尚未生效，不具备强制执行效力；判决内容有失公允，与事实不符，于法无据，不认可判决结果，将向有管辖权的人民法院提起上诉。2021年5月，辽宁省高级人民法院对该案作出二审判决。本案二审判决后，公司积极跟进后续进展情况，目前凯生经贸、武信投资控股、武信投资集团向最高人民法院申请再审，最高人民法院已立案审查。
（四）“金石谷项目”投资进展情况
2021年9月公司控股子公司大连友谊金石谷俱乐部有限公司，收到大连金普新区发展和改革局通知，因金石谷高尔夫球场部分区域与国家级风景名胜区二级保护区重合，要求对高尔夫球场部分区域进行整改。目前公司已按要求进行了相关整改，整改能否通过验收尚存在不确定性，项目实际损失目前尚无法准确估计，公司未来将根据具体的整改推进情况，聘请专业机构审计评估损失程度，适时计提资产减值准备。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：大连友谊(集团)股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
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法定代表人：熊强 主管会计工作负责人：姜广威 会计机构负责人：阎旭升
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：熊强 主管会计工作负责人：姜广威 会计机构负责人：阎旭升
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
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(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
公司自2021年1月1日起执行财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第 21 号一一租赁》。根据新旧准则衔接规定，公司对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外） 确认使用权资产和租赁负债。
公司在首次执行日所存在的作为承租人的租赁合同，均价值较低或在12个月内履行完毕，作为短期租赁处理，无需调整年初资产负债表。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
大连友谊(集团)股份有限公司董事会
2021年10月29日
证券代码：000679 股票简称：大连友谊 编号：2021一026
大连友谊（集团）股份有限公司
2021年第三季度报告
