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容；（2）公司及控股股东与电气国贸业务、资金往来情况及后续安排，并相应说明出售的影响及相关业务是否存在风险。
公司回复：
（1）电气国贸的主要经营业务和盈利模式、近三年前十大客户、供应商及主要交易内容。
电气国贸主要经营业务以国内外贸易为主，涉及电子产品、电站辅机设备、光伏组件、文创产品、SKF轴承等。
电气国贸的盈利模式为内外贸的代理、自营、贸易服务，上下游合同差价扣除销售成本和各项税收成本后作为电气国贸的盈利。
近三年，电气国贸前十大客户主要包括中电科技（南京）电子信息发展有限公司（销售电子产品）、上海星地通通信科技有限公司（销售多业务数据分布式基站小型数据链通信终端）、上海上实龙创智能科技股份有限公司（销售卫星电子信号模拟器）、中机国能电力工程有限公司（销售光伏组件）、上海帝捷电子科技有限公司（销售电子产品）、北京航天长峰科技工业集团有限公司（销售电子产品）、上海电气通讯技术有限公司（销售电子产品）、绿地融资租赁有限公司（销售冷柜、货架）、中国航油集团四川铁投石油有限责任公司（销售乙二醇）等。
近三年，电气国贸前十大供应商主要包括江苏古语科技发展有限公司（采购电子产品）、如东洋口半导体新材料有限公司（采购多业务数据分布式基站小型数据链通信终端）、上海朔奇商贸有限公司（采购卫星电子信号模拟器）、上海四维文化传媒股份有限公司（采购包装纸、文创产品）、斯凯孚（中国）销售有限公司（采购SKF轴承）、江苏润和科技投资集团有限公司（采购电子产品、热电厂辅机设备、光伏组件）、上海鸿孜企业发展有限公司（采购手机、电脑、电子产品）、南京三宝科技集团有限公司（采购电子产品）等。
（2）公司及控股股东与电气国贸业务、资金往来情况及后续安排，并相应说明出售的影响及相关业务是否存在风险。
2021年上半年，电气国贸与公司及下属企业发生的业务及资金往来约8,022万元；电气国贸与公司控股股东上海电气（集团）总公司及下属企业发生的业务及资金往来约223万元。
截止2021年6月末，电气国贸应付公司股东分红款16.16亿元。电气国贸股权转让于2021年8月26日完成产权交割，并于2021年10月12日完成工商变更登记。电气国贸已于2021年12月向公司支付股东分红款。
2021年8月17日，公司董事会审议同意公司向公司控股股东电气总公司转让所持电气国贸80.59%股权，股权转让价格为人民币195,746.71万元。本次股权转让对公司产生收益约6.8亿元，为公司日常经营补充了必要的流动资金，保障公司核心业务的稳健经营与发展。电气国贸主要从事国内外贸易业务，部分业务可能与专网通信业务相关，存在贸易业务往来可能发生的经营风险。电气国贸股权转让的工商登记已经完成，本次公司出售电气国贸股权对公司未来发展不构成风险。
问题5
半年报显示，公司应收账款期末余额374.48亿元，占期末总资产的12.01%，应收款项融资72.16亿元；应收票据余额94.30亿元，其中商业承兑汇票48.14亿元。应付账款余额674.52亿元，占期末总资产的21.63%，其中账龄超过一年的应付账款为87.58亿元。
请公司说明：（1）近三年应收账款、应收票据的前十大欠款方，说明公司与其在业务、股权、主要人员等方面存在的关系；（2）商业承兑汇票对应的主要交易对象、交易内容、付款期限及减值计提情况，是否存在重大风险；（3）应付账款的主要支付对象和交易内容，说明大额应付账款长期挂账的原因及合理性。
公司回复：
（1）近三年应收账款、应收票据的前十大欠款方，说明公司与其在业务、股权、主要人员等方面存在的关系。
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单位：千元
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（2）商业承兑汇票对应的主要交易对象、交易内容、付款期限及减值计提情况，是否存在重大风险。
截至2021年6月30日，商业承兑汇票对应的主要交易对象及相关情况如下：
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注：上述表中列示了截止2021年6月末，公司按交易对象汇总的金额超过1亿的应收商业承兑汇票信息。
综上，公司商业承兑汇票业务尚不存在重大的坏账风险。
（3）应付账款的主要支付对象和交易内容，说明大额应付账款长期挂账的原因及合理性。
公司以装备制造及工程项目建设为主业，账面应付账款主要支付对象及支付内容是为公司提供设备、原材料及工程服务供应商。
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2021年6月30日应付账款前十大供应商
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长账龄大额应付账款（账龄三年以上，金额5000万以上视为长账龄大额）情况及原因如下表所示：
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问题6
半年报显示，公司交易性金融资产期末余额73.46亿元，其中交易性基金投资54.83亿元，系未纳入合并范围的结构化主体；其他非流动金融资产中，非上市权益性投资期末余额60.7亿元。
请公司说明：（1）交易性基金投资的底层资产情况、非上市权益性投资的主要构成及投资收益情况；（2）结合对外投资的主要目的、与主业的关联性、相关决策机制及风控措施，说明相关投资可能存在的风险。
公司回复：
（1）交易性基金投资的底层资产情况、非上市权益性投资的主要构成及投资收益情况。
经核查，交易性基金投资按持有公司汇总：
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注：其中公募基金的金额为53.52亿元，占公司投资基金总额的比例为97.61%。
自执行新金融工具准则以来，公司将上述非上市权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2021年上半年，收到的现金分红总额为52,795千元，计入当年投资收益，公允价值变动损益为632,268千元，对当年净利润的影响共计685,063千元。
（2）结合对外投资的主要目的、与主业的关联性、相关决策机制及风控措施，说明相关投资可能存在的风险。
（一）交易性基金投资
公司控股子公司财务公司、公司全资子公司上海途灵资产管理有限公司（以下简称“途灵公司”）及公司全资子公司上海电气香港有限公司（以下简称“香港公司”），在符合内外部监管要求下从事交易性基金投资业务，确保资产的安全、保值、增值，实现收益与风险的平衡，即在稳健风险策略指引下，争取收益最大化。根据多年运行结果，对外投资保持较好的正收益。交易性基金投资为财务公司、途灵公司、香港公司的主营业务。
财务公司、途灵公司、香港公司的投资业务严格遵守国家有关法律、法规和人民银行、中国银保监会、中国证监会等相关规定。公司制定了《金融业务管理》、《财务性投资管理》等制度，对相关投资权限进行了规定，所有投资业务审批流程都须符合所在公司董事会、公司和监管机构的有关规定。
财务公司、途灵公司、香港公司均根据自身情况建立了相应的“三道防线”作为风险管理的组织体系，即业务部门作为投资主体，严格把控投资风险，树立起风险管理的第一道防线，不同岗位各司其职、各负其责、相互制约，风险管理部门或风险管理岗对相关经营管理活动进行监测、检查、督导作为风险管理第二道防线，内审部门对内部控制的有效性进行监督检查作为风险管理第三道防线，从交易对象准入标准、交易计划与实施、业务决策流程和投后管理措施等方面落实对业务的风险管控。
财务公司、途灵公司、香港公司的投资业务可能面临证券市场价格波动导致的投资风险。
（二）非上市权益性投资
截止2021年6月30日，公司持有的主要非上市权益性投资项目为呼和浩特投资有限责任公司19%股权、中国东方资产管理股份有限公司138,000万股股份以及浙江零跑科技有限公司4077.4720万股股份，上述三个项目占公司非上市权益性投资总额的比例为80.14%。
1、呼和浩特投资有限责任公司
2016年，公司通过向电气总公司通过发行股份购买资产的方式受让了其下属子公司上海电气实业有限公司（以下简称“电气实业”）100%股权。
电气实业下属全资子公司上海电气内蒙古青城实业有限公司（以下简称“青城实业”）于2006年出资3.23亿元向呼和浩特投资有限责任公司（以下简称“呼投公司”）进行增资并持有其39%股权。2007年，青城实业转让了其持有的呼投公司20%股权后，仍持有呼投公司19%股权。
呼投公司是当地政府的投资和融资平台，主要资产为2005年5月出资6.8亿元持有的内蒙古伊利集团股份有限公司（股票代码：600887，以下简称 “伊利股份”）股票。截止2021年6月末，呼投公司持有538,535,826.00股伊利股份，为伊利股份第二大股东。
若未来伊利股份生产经营环境发生重大变化导致伊利股份盈利能力大幅下降，将对呼投公司的公允价值产生负面影响。为此，公司将进一步聚焦主责主业，考虑寻找合适的机会转让所持有的呼投公司19%股权，以避免可能存在的投资风险。
2、中国东方资产管理股份有限公司
2017年，经公司董事会审议批准，公司出资约19.3亿元认购中国东方资产管理股份有限公司（以下简称“东方资管”）定向增发的138,000万股股份并成为其战略投资者。
东方资管是经国务院批准成立的大型国有非银行金融机构，为中国四大资产管理公司之一，是为数不多的“不良资产处置+全牌照金控平台”的金控平台。公司投资东方资管的目的是通过配置一定规模的优质金融资产，平滑集团下属各个产业的周期性波动。投资东方资管的主要风险为宏观经济系统风险，东方资管的业务与房地产相关度较高，如发生全国性房价快速下跌，则全社会的资产重新定价将较大程度影响东方资管的经营活动，导致公司对其投资收益下降。
3、浙江零跑科技有限公司
2018年11月，公司全资子公司香港公司出资5亿元人民币参与浙江零跑科技有限公司（以下简称“零跑科技”）的A轮股权投资，现持有其4077.4720万股股份。零跑科技成立于2015年12月，业务范围涵盖智能电动汽车整车设计、研发制造、智能驾驶、电机电控、电池系统开发，以及基于云计算的车联网解决方案。公司参与零跑科技A轮投资的目的是公司认为零跑科技有较大的投资收益增长潜力，有利于获得较高的财务性投资回报；同时，公司在智能制造、建设数字化现代工厂、构建工业互联网等业务领域与零跑科技有协同互补的合作机会，有利于公司进入“三电”系统业务领域。投资零跑科技的主要风险在于新能源汽车市场竞争激烈，存在零跑科技未来不能完成预计经营业绩从而导致零跑科技市场价值下降的风险。对此，公司约定了零跑科技经营未达预期时的止损机制，有利于公司控制相关风险。零跑科技发展情况向好，截至2021年11月，累计交付量达到44,013台，坐稳造车新势力前列的位置。零跑科技于近期完成Pre-IPO轮融资，融资金额超60亿元。
问题7
请公司结合上述事项核实情况，自查目前在生产经营及内部控制等方面可能存在的风险，并及时予以充分披露。
公司回复：
自通讯公司重大风险事项发生以来，公司在妥善处置相关风险事项的同时，开展了对公司生产经营、内部控制等方面是否存在风险的自查工作。经自查，截至本回复日，除公司已于2021年5月31日公告的《上海电气关于公司重大风险的提示公告》中所披露的重大风险以外，公司目前在生产经营方面主要存在以下风险：
（1）原材料价格波动风险
一方面，由于大宗物料价格上涨，导致公司主营业务的采购成本上升；另一方面，由于公司承接的能源装备订单周期较长，原材料价格大幅波动时对公司利润水平将带来较大负面影响。对此，公司将加强对经济运行质量的监控和管理，及时关注集团下属每个业务板块的运行质量、业务结构、盈利水平的变化，围绕“稳中求进，守正创新，坚定不移推动集团实现高质量发展”的经营主题，通过坚守主业，不断寻求业务模式的发展和创新等途径积极控制原材料价格波动给公司带来的风险。
（2）海外工程项目运营风险
自2020年以来，海外新冠疫情持续发展，公司的部分海外工程项目面临工程延期、人工成本、原材料成本上涨等方面的压力，同时，外汇汇率波动也对海外工程项目的盈利能力产生负面影响，可能发生项目亏损等风险。对此，公司将持续关注和研究海外市场的政策与环境，加强管理改善和风险管控，完善汇率波动的对冲机制，降低海外工程项目的运营风险。
内部控制方面，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已出具了《上海电气集团股份有限公司2020年度内部控制审计报告》。通讯公司风险事项反映出公司内部管理尚需进一步完善，对此，公司已启动内部控制的自查和2021年度内部控制审计工作。
特此公告。
上海电气集团股份有限公司
二零二一年十二月三十一日
