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1、承销期间的停牌、复牌及与本次发行有关的时间安排
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上述日期为交易日，如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件影响发行，保荐机构（主承销商）将及时公告，修改发行日程。
2、本次发行证券上市的时间安排和申请上市证券交易所
本次发行结束后，公司将尽快向上交所申请本次发行的可转换公司债券上市挂牌交易，具体上市时间将另行公告。
（二十六）本次发行可转换公司债券的上市流通
本次发行的可转换公司债券不设持有期的限制。
三、本次发行的有关机构
（一）发行人：浙江华友钴业股份有限公司
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（二）保荐人、主承销商：中信证券股份有限公司
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（三）律师事务所：国浩律师（杭州）事务所
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（四）审计机构：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
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（五）评级机构：联合资信评估股份有限公司
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（六）证券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
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（七）申请上市证券交易所：上海证券交易所
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（八）保荐人、主承销商收款银行：中信银行股份有限公司
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第三章 发行人基本情况
一、发行人股本结构及前十名股东持股情况
（一）发行人的股本结构
截至2021年9月30日，公司总股本为1,219,734,283股，其中有限售条件股份8,972,757股，无限售条件股份1,210,761,526股，具体股本结构如下：
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（二）发行人前十名股东持股情况
截至2021年9月30日，公司前10名股东持股情况如下：
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二、公司控股股东和实际控制人基本情况
（一）控股股东及实际控制人基本情况
1、控股股东情况
（1）控股股东基本情况
截至2021年9月30日，华友控股持有公司200,241,513股，占公司总股本的16.42%，为公司控股股东。华友控股成立于2006年12月19日，注册资本为人民币7,009.20万元，注册地址为浙江省嘉兴市桐乡市桐乡经济开发区发展大道288号6幢103室。法定代表人为陈雪华，经营范围包括一般项目和许可项目，其中，一般项目为：控股公司服务、股权投资、以自有资金从事投资活动、电子专用材料销售、金属矿石销售、有色金属合金销售、金属材料销售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)；许可项目为：货物进出口、技术进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《浙江华友控股集团有限公司2020年度审计报告》（天健审[2021]6042号），截至2020年12月31日，华友控股合并报表总资产为50.55亿元，净资产为24.30亿元，2020年度实现营业收入8.65亿元，实现净利润0.47亿元；华友控股母公司报表总资产为47.73亿元，净资产25.86亿元，2020年度实现营业收入3.88亿元，实现净利润0.83亿元。
（2）控股股东控制的其他公司
截至2021年9月30日，除发行人及发行人下属公司外，公司控股股东华友控股控制的重要子公司基本情况如下：
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2、实际控制人情况
截至2021年9月30日，华友控股持有200,241,513股，占公司总股本的16.42%，为公司控股股东；陈雪华直接持有公司6.94%股份，华友控股和陈雪华为一致行动人，合计控制公司23.35%股份，并且担任发行人董事长，为公司的实际控制人。
陈雪华，中国国籍，浙江省桐乡市人，身份证号为330425196105******，住所为浙江省桐乡市梧桐街道****，通讯地址为浙江省桐乡市经济开发区二期梧振东路18号。
（二）控股股东及实际控制人持有本公司的股份是否存在质押或其他有争议情况
截至2021年10月31日，公司控股股东华友控股股票质押具体情况如下：
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截至本募集说明书摘要签署日，除上述已披露的情形外，发行人的控股股东、持有发行人5％以上股份的其他股东所持公司股份不存在质押、冻结或权属争议的情况。
第四章 财务会计信息
一、最近三年及一期财务报表审计情况
公司2018年度、2019年度、2020年度和2021年1-9月的财务报表已按照企业会计准则的规定进行编制。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对发行人2018年度、2019年度和2020年度的财务报表进行了审计并出具了天健审[2019]第1488号、天健审[2020]第1018号、天健审[2021]第1518号标准无保留意见的审计报告。公司2021年1-9月财务报表未经审计。
公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释、《财政部关于修订印发2018年度一般企业合并财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）、《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）及其他相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
如无特别说明，本章引用的财务数据引自公司经审计的2018年度、2019年度、2020年度财务报告及未经审计的2021年1-9月财务报表。
二、最近三年及一期财务报表
（一）最近三年及一期合并财务报表
1、合并资产负债表
单位：万元
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2、合并利润表
单位：万元
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3、合并现金流量表
单位：万元
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4、合并所有者权益变动表
单位：万元
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单位：万元
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单位：万元
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单位：万元
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（二）最近三年及一期母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位：万元
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2、母公司利润表
单位：万元
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3、母公司现金流量表
单位：万元
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4、母公司所有者权益变动表
单位：万元
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单位：万元
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单位：万元
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单位：万元
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三、合并财务报表范围及其变化情况
（一）截至2021年9月30日，纳入公司合并报表的企业范围及情况
公司将一级子公司力科钴镍、华友新能源科技、友青贸易、华友循环、华友进出口、桐乡华昂贸易有限公司、华杉进出口（桐乡）有限公司、桐乡华实进出口有限公司、华勋进出口（桐乡）有限公司、华望进出口（桐乡）有限公司、华翎进出口（桐乡）有限公司、华友衢州、华友新能源、广西巴莫科技有限公司、广西华友新能源科技有限公司、广西华友新材料有限公司、广西华友工程项目管理有限公司、北京友鸿永盛科技有限公司、北京铧山永盛科技有限公司、江苏华友能源科技有限公司、华杉进出口（温州）有限公司、华珂进出口（温州）有限公司、CDM公司、MIKAS公司、SHAD公司、华友香港、华友矿业香港、OIM公司、巴莫科技，二级子公司华友浦项、华金公司、资源再生、上海飞成、黑水华友循环科技有限公司、富利矿业、华创国际、华青钴镍有限公司、华拓钴业、华玮镍资源开发有限公司、华科镍业、华友国际钴业、华友国际循环、华能亚洲国际有限公司、华友美国、华园铜业有限公司、华友新加坡、华拓国际发展私人有限公司、SESA公司、Hanari公司、成都巴莫、华彩（香港）有限公司、华涌国际（香港）有限公司，三级子公司华友国际矿业控股有限公司、华越公司、华科公司、华山镍钴（印尼）有限公司等公司纳入合并财务报表范围。
（二）公司最近三年及一期合并财务报表范围变化情况说明
1、2018年合并报表范围变化情况
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2018年度，合并范围变化对发行人有重要影响的为合并上海飞成、新设华友新加坡、华友浦项、华金公司及华越公司。
自2018年下半年以来，发行人结合经营需要，以股权收购及增资的方式改组上海飞成，同时设立华友新加坡公司，主要经营钴、铜、镍产品的贸易业务。
华友浦项系发行人与公司与韩国株式会社POSCO合资设立，华金公司系与韩国株式会社LG化学合资设立，POSCO及LG化学两家企业为世界500强公司。发行人N65系列三元前驱体产品已成为韩国浦项唯一供应商，并通过POSCO-LGC电池产业链，应用于大众MEB平台、雷诺日产联盟、沃尔沃、福特等全球知名车企。未来发行人将重点推进与POSCO、LG化学合资公司的正极材料和三元前驱体项目。
华越公司系发行人全资孙公司华青公司与青创国际、沃源控股、IMIP、LONG SINCERE在印尼设立的合资公司，该合资公司主要在印尼Morowali工业园区建设年产6万吨镍金属量红土镍矿湿法冶炼项目。三元材料为目前动力锂电池的主流方向，材料高镍化系动力锂电的发展趋势，发行人启动印尼镍资源项目主要系为公司向新能源锂电材料领域转型升级提供必需的镍原材料保障；同时，通过湿法冶炼实现印尼红土镍矿资源的低成本高效益开发，为公司提供新的增长点。
2、2019年合并报表范围变化情况
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2019年度，合并范围变化对发行人有重要影响的为合并华海新能源。
华海新能源是通过产业基金投资的方式培育的新能源锂电三元材料前驱体项目，是发行人新能源锂电材料产业发展模式的探索创新，是发行人向新能源锂电材料行业转型升级的重要举措。本次交易是发行人按照中长期发展战略做出的安排，契合了新能源汽车大发展对锂电新能源材料快速增长的需求，对于增强公司的综合竞争能力与发展潜力具有重要意义。
3、2020年合并报表范围变化情况
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2020年度，合并范围变化对发行人有重要影响的设立华科公司。
华科公司系“年产4.5万吨镍金属量高冰镍项目”的实施主体，系华友钴业与永青科技共同投资设立，其中华友钴业通过香港全资孙公司华科镍业有限公司持股70%，永青科技通过香港全资孙公司永泰实业控股有限公司持股30%。华科公司是公司在印尼镍资源战略布局的重要环节，项目建成投产后将有效保障公司下游产品的镍原料供给。
4、2021年1-9月合并报表范围变化情况
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四、最近三年及一期的主要财务指标及非经常性损益明细表
（一）主要财务指标
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注：财务指标计算公式如下：
流动比率＝流动资产/流动负债
速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债
资产负债率＝总负债/总资产
应收账款周转率＝营业收入/[（期初应收账款+期末应收账款）／2]
存货周转率＝营业成本/[（期初存货+期末存货）／2]
总资产周转率=营业总收入／[（期初资产总额+期末资产总额）／2]
毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入
销售费用率=销售费用/营业收入
管理费用率=管理费用/营业收入
研发费用占营业收入比=研发费用/营业收入
每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末股本
净利率=净利润/营业收入
每股经营活动现金净流量=经营活动现金流量净额/期末股本总额
EBITDA利息保障倍数=EBITDA/(计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出)
（二）公司最近三年及一期净资产收益率及每股收益
公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号一一净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43号）的要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
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（三）公司最近三年及一期非经常性损益明细表
根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》的规定，公司最近三年及一期非经常性损益明细如下表所示：
单位：万元
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报告期内，发行人非经常性损益主要由计入当期损益的政府补助、公允价值变动损益和投资收益等构成。
第五章 管理层讨论与分析
公司管理层对公司的财务状况、盈利能力、现金流量等作了简明的分析。公司董事会提请投资者注意，以下讨论与分析应结合公司经审计的财务报告和本募集说明书摘要披露的其它信息一并阅读。
如无特别说明，本章引用的财务数据引自公司经审计的2018年度、2019年度和2020年度财务报告及未经审计的2021年1-9月财务报告。
一、财务状况分析
（一）资产结构与资产质量分析
报告期各期末，发行人各类资产及占总资产的比例情况如下：
单位：万元，%
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报告期各期末，发行人总资产分别为1,905,980.33万元、2,326,698.43万元、2,694,531.80万元和4,900,273.65万元，总资产规模呈现稳步上升趋势。
报告期内，发行人流动资产以存货、货币资金、预付款项、应收账款及应收款项融资为主，非流动资产以固定资产、在建工程和长期股权投资为主。报告期各期末，发行人非流动资产占总资产的比例分别为42.85%、59.39%、63.53%和54.74%，其中2018年至2020年末非流动资产占总资产的比例持续提升，主要系因公司持续加大新能源锂电材料产业链一体化投资布局，固定资产、在建工程、长期股权投资、其他非流动资产等项目持续快速增长；2021年9月末，公司流动资产占比有所提升，主要系因发行人非公开发行股票募集资金于2021年2月到账，货币资金余额大幅增加。
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