（上接11版）
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单位：万元
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报告期内，公司毛利率情况如下：
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公司营业毛利主要来源于主营业务。其他业务主要为副产品及边角废料销售，受皮料价格下行的影响，副产品及边角废料市场销售价格较低，导致公司在2018年度和2019年度的其他业务毛利率为负，2020年度及2021年1-6月，副产品的市场售价略微上涨，其他业务毛利率呈现轻微盈利的状态。其他业务毛利占比较低，对公司整体营业毛利未产生重大影响。
2018年度至2020年度，随着公司营业收入规模的增长和原材料价格的下跌，公司综合毛利率呈上升趋势。2021年1-6月，由于原材料价格的上涨，公司综合毛利率较2020年度下降。
2、主营业务分产品的毛利率分析
（1）按产品划分的主营业务毛利及毛利率
报告期内，公司主要产品的毛利率变动情况具体如下：
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由上表可知，整皮产品和裁片产品在报告期内的毛利率呈波动变化，具体分析如下。
（2）整皮产品毛利率分析
报告期内，公司整皮产品的毛利率情况如下：
单位：元/平方英尺
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由上表可知，报告期内，公司整皮产品单位售价稳中有升，单位成本先降后升。受此因素影响，整皮产品的毛利率呈先升后降的趋势。
①销售价格分析
公司生产模式为以销定产，主要产品的销售价格在获取定点提名信时即已基本确定。报告期内，整皮产品的平均销售单价根据配套车型、产品类别的不同而有所差异。2019-2020年度，整皮产品销售单价上升，主要是由于随着公司无铬鞣制革技术的成熟，无铬鞣产品受到主要客户的一致认可，且相对于铬鞣产品，无铬鞣产品技术工艺更为复杂，环保效果更好，主要用于供应中高端车型或新车型项目，因此产品的销售价格较高。2019-2020年度供应至奥迪Q3、Q5L等中高端车型的产品销售占主营业务销售比重有所增加，从而导致整体单价上升。2021年上半年平均销售单价基本保持稳定。
②销售成本分析
报告期内，公司主要产品的成本结构中原材料平均占比约为70%左右，其中皮料平均占比受采购价格的影响先降后升，而化料、人工成本、制造费用有所上升。由于皮料成本占比相对较高，总成本呈现先降后升的趋势。
报告期内，我国进口蓝湿牛皮和盐渍牛皮的平均单价呈现先降后升的趋势，其中，在2020年9月达到低点后迅速反弹。公司整皮产品的材料成本先降后升，与市场皮料价格变化趋势基本相符。
（3）裁片产品毛利率分析
单位：元/平方英尺
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2018年开始公司实现向国内市场的速腾、奥迪Q5L、奥迪Q3、探岳等新车型批量供应裁片产品，且销售占比逐年提高。由于该系列产品销售单价较高，使得裁片产品销售单价保持增长趋势。2018年度至2020年度，随着配套奥迪Q3、奥迪Q5L和探岳车型的裁片产品销量占比继续提升，裁片产品平均销售单价保持增长。2021年1-6月，公司裁片销售数量较去年同期略微增加，各类裁片产品销售量占比相对稳定，平均单位价格与2020年度基本一致。
报告期内，公司裁片产品的成本结构中原材料占比较高，受产品结构变化、原皮采购价格波动及产品裁切率等因素的影响，公司裁片的单位成本呈现先降低后上升的趋势。2019年比较2018年度，原皮采购价格下降，裁片产品直接材料成本下降，单位成本较上年度出现下跌。2019年度至2021年1-6月，裁片产品平均单位成本呈现上涨趋势，主要系裁切率下降导致单位产品皮料耗用量增加，裁片产品平均单位成本上升。裁片产品的裁切率主要受到新车型的裁片生产工艺难度和原皮品质等因素影响，但随着新车型的裁片生产工艺提升和原皮选材品质提高，公司裁片产品的平均单位成本会逐步稳定。
（4）超纤产品毛利率分析
单位：元/平方英尺
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2021年1-6月，超纤产品的毛利率为51.84%，其毛利率水平高于整皮产品、裁片产品，主要原因系超纤产品采用全新的定岛水性超纤技术，定价方面具有优势，从而实现的毛利率相对较高。
综合上述各类产品的毛利率波动分析，综合毛利率在报告期内呈现波动趋势。
（四）期间费用构成及变动分析
报告期内，公司期间费用率分别为15.50%、13.95%、15.36%和16.85%。其中，管理费用率和研发费用率相对较高，销售费用率和财务费用率相对较低。
1、销售费用
报告期内，公司的销售费用总额分别为1,025.63万元、1,072.02万元、1,117.91万元和426.32万元，占营业收入的比例分别为1.80%、1.63%、1.38%和1.14%。公司的销售费用主要由销售运输费及货代费、销售顾问费、业务招待费和职工薪酬组成，四者合计占营业收入的比例分别为86.17%、85.67%、82.40%和45.43%。
2019年相比2018年，公司销售费用总额随营业收入规模增长而呈逐年增长趋势，销售费用率稳定。2019年相比2018年的销售运费及货代费随着公司销量增长而增长，两年的销售运费及货代费用占营业收入的比例分别为0.50%和0.56%，基本稳定。
2020年相比2019年，公司销售费用总额保持增长，销售费用率下降。销售费用总额的增长主要来自于销售运费及货代费的增加， 2020年相比2019年销售运费及货代费增长18.51%，营业收入增长22.81%，销售运费及货代费与营业收入变化趋势保持一致。销售费用率下降主要是由于销售顾问费和业务招待费的减少，因为2020年初受到新冠疫情的影响，境外服务商业务拓展、国内业务招待的频次下降导致。
2021年1-6月，公司为了加强品牌影响力增加了广告及展览相关的宣传投入，同时境外服务商业务拓展、国内业务招待的频次下降，综合两者影响，销售费用较去年同期略微下降。
2、管理费用
报告期内，公司的管理费用总额分别为2,672.35万元、3,331.11万元、4,686.64万元和2,459.71万元，占营业收入的比例分别为4.69%、5.06%、5.80%和6.60%。公司的销售费用主要由职工薪酬、折旧与摊销、办公通讯费和业务招待费组成，前述四者合计占营业收入的比例分别为89.71%、86.70%、88.21%和83.95%。
2019年相比2018年、2020年相比2019年，公司管理费用分别增长658.76万元和1,355.53万元，增幅分别为24.65%和40.69%，主要原因是系职工薪酬和办公通讯费增长幅度较大所致：一方面，公司因全水性超纤研发及产业化新招聘员工数量增加、奖金金额增长，造成职工薪酬的上涨；另一方面，管理人员数量的增加导致的办公通讯的需求增加，使得办公通讯费保持逐年增长趋势。
2021年1-6月，子公司江苏孟诺卡经营规模较去年同期扩大，办公通讯、交通差旅的需求增加，导致管理费用较同期出现增长。
3、研发费用
报告期内，公司研发费用主要由研发人员薪酬、材料投入、折旧费用等项目构成。报告期内，公司研发费用发生额分别为4,117.48万元、4,177.38万元、6,998.29元和3,722.64万元，占营业收入的比例分别为7.22%、6.35%、8.66%和9.98%，呈现逐年上升趋势。
公司研发费用发生额在2019年相比2018年基本保持稳定，主要系研发人工费用增加及材料投入减少相互抵消导致；2020年相比2019年增加，主要系公司2020年度加大全水性定岛超纤车用新材料项目研发投入所致，2021年1-6月公司持续保持研发投入的力度，努力提升产品技术水平。
4、财务费用
报告期内，公司财务费用发生额分别为1,027.22万元、598.00万元、-385.10万元和-326.59万元，波动较大。财务费用主要受汇兑损益和借款利息支出影响：公司主要原材料均自境外采购，汇兑损益在2018年和2019年保持稳定，在2020年受人民币震荡升值的影响，公司实现汇兑收益633.94万元，2021年1-6月，汇率波动较为缓和，当期产生的汇兑收益较低。2018年至2020年间，借款规模持续减少导致公司利息支出持续减少，2021年度公司因开展超纤业务增加短期借款，利息支出增加。
（五）利润表其他项目分析
1、信用减值损失和资产减值损失
报告期内，公司发生的信用减值损失和资产减值损失主要为根据相关会计政策计提的坏账准备、存货跌价准备和固定资产减值准备。
2019年、2020年和2021年1-6月，信用减值损失分别为359.97万元、275.85万元和-449.09万元，其中2021年1-6月，公司根据坏账计提政策转回计提的坏账准备449.09万元，形成信用减值收益。
报告期内，存货跌价损失分别为199.87万元、209.77万元、1,470.44万元和149.59万元，其中2020年度存货跌价损失较2019年度显著增加，主要系2020年度公司使用蓝湿皮生产的项目完结，公司预计剩余蓝湿皮的可变现净值下降，相应的计提了存货跌价准备。
报告期内，资产减值损失分别为237.51万元、209.77万元、1,523.24万元和149.59万元，其中，固定资产减值准备系子公司辽宁富新的熬油设备因工艺改进无法继续使用，公司于2020年对其计提了减值损失52.80万元。
2、公允价值变动损益
2018年以前，公司为规避汇率波动风险，与银行开展了远期结售汇业务。该业务于2018年内全部到期交割，公允价值变动损益主要系由于锁定汇率和即期汇率的差异，产生的公允价值变动的收益。
3、营业外收入与营业外支出
（1）营业外收入
报告期内，公司营业外收入金额较小，对公司经营业绩影响较低。2021年1-6月，营业外收入主要为公司收到的停工损失索赔款项，下游客户因自身原因临时停工，造成公司员工周末加班并产生额外的人工成本，公司与对方协商一致后收到的补偿款项。
（2）营业外支出
报告期内，公司营业外支出主要为捐赠支出、滞纳金及水利建设基金等。2019年度营业外支出中罚金、滞纳金金额较高，主要是由于2019年由于部分化料申报税号不实受到海关处罚，缴纳相应的罚金、滞纳金所致。2021年1-6月营业外支出中对外捐赠金额较高，主要系公司向当地慈善基金会进行慈善捐款所致。
（六）非经常性损益对净利润的影响
报告期内，归属于母公司股东的非经常性损益净额分别为260.16万元、1,204.65万元、648.47万元和649.62万元，分别占当期归属于母公司股东的净利润的2.41%、6.72%、2.94%和6.35%，对当期归属于母公司股东的净利润不存在重大影响。
三、现金流量分析
报告期内，公司现金流量基本情况如下：
单位：万元
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（一）经营活动产生的现金流量分析
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为15,334.35万元、14,533.38万元、10,016.93万元和15,272.16万元。2019年相比2018年，主要系公司应支付的各项税费增加并及时支付，从而经营活动现金流出增加，导致公司经营活动产生的现金流量净额下降。2020年相比2019年，主要系2020年公司根据市场销售订单预测，在原材料价格较低的情况下加大原材料战略采购，购买商品、接受劳务的支付现金比上年同期有所增加，导致2020年的经营活动产生的现金流量净额下降。2021年1-6月，公司销售端回款良好，保持经营活动产生的现金净流入。
（二）投资活动产生的现金流量分析
报告期内，公司投资活动现金流量呈净流出状态，主要是由于公司正处于成长期，用于购建固定资产等生产性长期资产支付的资金逐年增加，与公司经营规模的增长趋势相符。
（三）筹资活动产生的现金流量分析
筹资活动现金流量主要为取得和偿还银行借款本息、吸收投资及分配股利产生的现金流量。报告期内，公司筹资活动现金流量净额分别为-9,138.51万元、-3,744.98万元、82,235.79万元和14,760.93万元，其中2020年度筹资活动产生的现金流量净额较大，主要系公司于2020年内收到首次公开发行股票并上市的募集资金所致。
第五节 本次募集资金运用
一、本次募集资金的使用计划
本次发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过67,300万元（含67,300万元），扣除发行费用后，募集资金净额拟投资于以下项目：
单位：万元
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如果本次实际募集资金净额少于拟投入募集资金额，不足部分公司将通过自筹资金解决。募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。
在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权人士可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对相应募集资金投资项目的具体金额进行适当调整。
二、明新孟诺卡（江苏）新材料有限公司年产800万平方米全水性定岛超纤新材料智能制造项目
（一）本次募集资金投资项目的具体情况
1、项目概况
随着近些年行业的发展，第三代人造合成革产品超纤革成为主流产品之一，市场份额快速提升，伴随消费升级和环保趋严，品质更好，生产工艺更环保的超纤革市场份额有望维持较快增长趋势。但由于超纤革技术壁垒高，投资大，国内市场供需缺口较大，高端超纤革仍需依赖进口，具有较大的国产替代空间。明新旭腾主要从事汽车内饰新材料的研发、生产及销售，为进一步增强核心竞争力，明新旭腾拟委托其全资子公司江苏孟诺卡建设本项目。通过引进先进设备与专业的人才，扩大超纤革产品生产，本项目建设有利于顺应行业发展趋势，满足不断增长的市场需求，提升公司的品牌影响力和盈利水平，促进公司可持续发展。项目建成后可实现年产800万平方米的全水性定岛超纤新材料的产能。
2、项目总投资及时间进度
（1）项目投资
本项目总投资额为62,309.91万元，项目投资构成如下表：
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（2）本项目建筑工程内容
本项目拟租赁厂房，总建筑面积40,356m2，建筑工程主要为厂房装修。
（3）本项目拟采购的主要设备
本项目拟新增各类硬件设备599台（套），软件系统1套辅助厂区运营、生产。设备购置费47,819.62万元。主要生产设备见下表：
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（4）产品技术情况
本项目采用先进的生产超细纤维合成革的工艺技术，形成水性定岛超纤新材料生产全流程，是具有环保、舒适、有利人体健康并满足客户各项指标要求的新一代全水性定岛超纤车用新材料。该产品手感柔软、透湿性能好、外观美观，能够满足高端汽车内饰的装饰需求。项目建成后可实现年产800万平方米的全水性定岛超纤新材料的生产能力，其中包括400万平方米的绒面超纤革与400万的超纤革。
①绒面超纤革
关于本产品主要采用的工艺流程具体见下图：
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②超纤革
关于本产品主要采用的工艺流程具体见下图：
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（5）主要原材料、辅助材料及燃料的供应情况
本项目使用的主原料为消耗色母粒、聚酯PET、柔软剂等各种助剂，全部从供应商处购买。公司已与各材料供应商建立了良好的供应关系，材料供应有保障。
本项目生产所需的燃料动力主要为电力、水、天然气。项目用水由园区市政供水管网提供；项目用电由园区变电所供给；项目所用天然气由项目区集中提供，供应能力满足生产要求。
（6）项目实施主体和选址
项目的实施主体为江苏孟诺卡，是发行人的全资子公司。
项目建设地点位于江苏省新沂市经济开发区新港路3号，本项目系通过租赁土地及厂房实施。本项目无需办理土地手续。
为保证本次募投项目建设顺利推进，江苏孟诺卡已与出租方江苏新沂经济开发区管理委员会、新沂经济开发区建设发展有限公司签署相关租赁合同。江苏新沂经济开发区管理委员会系江苏省新沂经济开发区招商引资和入区企业管理与服务主管单位，新沂经济开发区建设发展有限公司为该租赁土地之产权人。根据项目土地的相关租赁协议，约定“租赁位于新沂经济开发区新港路3号的部分土地及其上的厂房、宿舍、办公楼”，“租赁期限为20年，自2020年11月1日起至2040年10月30日止”。
上述土地已经办理完成了《不动产权证》（土地使用权）、《建筑规划许可证》、《建筑工程施工许可证》以及《竣工验收备案表》，出租方尚未提供租赁厂房之房产证，系因为产权证办理流程未完成所致，根据当地主管部门新沂市自然资源和规划局开具的说明，“该建筑物手续齐全，其依法办理房屋产权登记及领取不动产权证的事宜不存在法律障碍”。
（7）项目审批、备案情况
截至本募集说明书签署日，江苏新沂经济开发区经发局完成项目备案，项目备案证号为：新经开备[2021]79号，完成项目备案手续；已取得徐州市生态环境局颁发的《关于对明新孟诺卡（江苏）新材料有限公司年产800万平方米全水性定岛超纤新材料智能制造项目环境影响报告表的审批意见》，取得环评批复。
（8）项目的环保治理措施
公司严格执行国家环境保护相关标准，本项目已取得徐州市生态环境局出具的环境影响报告书的批复。
本项目建成后，在生产过程中将会有废气、废水和固体废弃物，需要加强环境管理监测工作，配置专业环保管理人员，负责全公司日常生产过程中的环境管理监测工作。公司还应建立污染源监测成果资料档案，并按规定报送环保主管部门。
本项目主要污染物及处理措施如下：
1）废气处理措施
项目产生的工艺废气经集气罩负压收集，再经两级活性炭处理至高空排气筒排放。
2）废水处理措施
项目废水经隔油池、化粪池处理后的生活污水与生产废水一同进入厂区污水处理站处理，达到接管标准后，接管至新沂经济开发区污水处理厂进一步处理。
3）固体废弃物处理措施
本项目运营过程中产生的生活垃圾由环卫部门统一清运，废活性炭、废喷涂渣、废机油、废树脂暂存在危废仓库，定期送有资质单位处理，废纤维丝、废绒毛、污泥、废包装物收集后外售处理，水制备废活性炭、废RO膜等收集后由厂家回收。
（9）项目实施进度
本项目建设期为3年，具体实施进度情况如下：
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（10）项目经济效益预测
本项目盈利能力较强，具有良好投资盈利前景，项目达产后将给公司带来良好的投资回报。
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（二）本次募集资金投资项目实施的必要性和可行性分析
1、项目实施的必要性分析
（1）顺应合成革行业发展趋势，满足下游市场需求
近年来，随着新一代消费者环保意识加强，合成革愈发受到关注。根据中国塑料加工工业协会人造革合成革专业委员会数据显示，2020年中国人造革合成革的消费量达41.9亿平方米，应用领域主要集中在鞋革、服装革、家具家居革以及箱包。在下游市场需求的拉动之下，合成革迎来加速发展期，行业整体呈现高端化趋势，新一代的超纤革、生态革成为主流产品。此外，绿色发展成为主要的发展理念，产业生态化的首要目标是清洁生产。水性、无溶剂和TPU合成革等是合成革的主要发展方向。公司突破苯减量的不定岛超纤生产过程中使用大量的甲苯溶剂的技术，使用定岛超细纤维进行碱减量、水减量工艺，工艺简单环保，同时浸渍的聚氨酯为环保型水性聚氨酯，不含任何二甲基酰胺（DMF）溶剂和其他有毒有害的有机溶剂，不仅生产过程中为清洁生产，而且可以做到产品中无任何有毒有害的物质。此外，本项目采用色母粒纺丝，将颜色通过色丝的方法来实现，解决了后续印染废水量大的难题。因此，本项目的建设顺应行业高端化、绿色化发展趋势，满足下游市场需求。
（2）优化产品结构，打造品牌综合竞争力
在不断发展变化的市场大环境下，较强的产品生产能力、丰富的产品类型、多元化的产品结构，是公司抵御风险的关键因素。明新旭腾自设立以来一直专注于汽车内饰新材料业务，经过不断的技术研究、新品开发和市场拓展，采用绿色制革技术，生产出一系列符合安全环保要求且舒适美观的汽车内饰用天然皮革，形成了从材料研究、工艺开发、清洁生产到销售推广和终端应用的汽车内饰新材料一体化业务体系。公司在汽车内饰新材料方面已拥有较强的品牌力。在市场不断变化、行业不断发展、客户要求不断提高的现状下，公司亟需提高产品质量及性能，优化产品结构，引导自身向多元化、个性化方向发展。本项目在现有产品的基础上丰富产品菜单，布局全新产品线，满足市场随着消费升级带来的高端化需求，打造品牌综合竞争力。
（3）填补国内市场供需缺口，提高公司盈利能力
据公开资料显示，国内超纤革的市场需求在3.5亿平方米，但目前产能只达2.6亿平方米，国内市场的供需缺口较大，并且高端超纤革产品主要依靠进口，具有较大的国产替代空间。随着未来超纤革应用领域不断拓展，市场需求不断攀升，国内市场的供需缺口也随之不断扩大，增大供给成为重要任务。本项目通过引进先进的仪器设备，并以全流程工序生产，项目建设后可实现年产800万平方米的全水性定岛超纤新材料的生产能力，其中包括400万平方米的绒面超纤革与400万的超纤革，产品涵盖汽车、服装、家居、鞋帽、箱包、精密仪器及镜头的擦拭布、卫材等民用和军工领域，属于高端超纤产品。本项目的建设可在一定程度上填补国内市场的供需缺口，并抓住有利时机，瞄准高端超纤产品市场，为公司创造新的盈利点，提高经济效益。
2、项目实施的可行性分析
（1）符合国家政策导向及产业规划
为促进合成革行业的发展，我国政府先后出台了一系列的鼓励政策以及产业规划。本项目属于《产业结构调整目录（2019年本）》“鼓励类”范畴；于2020年1月1日起施行的《重点新材料首批应用示范指导目录》中，本项目的超纤产品属于重点新材料中的关键战略材料，符合可申请中央财政保费补贴资金的企业条件；《关于加快建立绿色生产和消费法规政策体系的意见》明确指出绿色生产和消费法规政策体系的改革方向，要持续推进石化、钢铁、建材等重点行业实现清洁生产。本项目符合国家政策引导及产业规划要求，国家利好政策的持续发布为本项目顺利实施提供了坚实保障。
（2）项目具有良好的市场发展前景
据中国塑料加工工业协会人造革合成革专业委员会表示，目前我国超纤革的产值约为1.6亿米，并保持增长势头，预计未来超纤革有3倍左右的发展空间。全水性定岛超纤是超越国内苯减量不定岛超纤和溶剂型苯减量定岛超纤，代表当今世界超细纤维合成革发展方向，为目前国际超纤革研究较高水平。其工艺技术复杂，涉及学科广泛，跨越了纤维制造、非织造布、精细化工以及染色后整理加工等四大的产业领域。是具有环保、舒适、有利人体健康并满足客户各项指标要求的新一代全水性定岛超纤合成革。因此，本项目拥有良好的市场发展前景。
（3）公司具备雄厚的技术实力和丰富的经验
实施主体江苏孟诺卡将以母公司明新旭腾的技术实力为依托，助力本项目的建设。明新旭腾为国家高新技术企业、浙江省创新型企业，拥有省级高新技术研发中心、院士专家工作站、明新皮业欧洲创新中心等海内外研发平台。多年来，明新旭腾坚持自主创新，在汽车内饰新材料产品的生产和工艺设置等方面积累了丰富的经验，并掌握多项自主知识产权和核心技术，荣获多项专利，具有强大的研发创新条件和能力。凭借强大的研发优势，公司已能够及时、准确满足国内外整车厂研发设计部门的要求并做到与整车厂研发总部同步开发新产品，大大提升了公司产品的竞争优势。公司成熟的技术积累为项目顺利开展提供了有力保障。
三、补充流动资金项目
（一）本次募集资金投资项目的具体情况
本次募集资金不超过67,300万元，扣除发行费用后，拟将不超过19,300万元的募集资金用于补充上市公司流动资金。
（二）本次募集资金补充流动资金的必要性及可行性分析
近年来，公司业务持续快速发展，2018年度、2019年和2020年度，分别实现营业收入57,036.39万元、65,813.24万元、80,823.36万元，分别较上年同期增长 3.49%、15.39%、22.81%。本次可转换公司债券的部分募集资金补充公司流动资金，能有效缓解公司快速发展的资金压力，有利于增强公司竞争能力，并有助于公司推进发展战略的实施。
四、本次募集资金对公司的影响
（一）本次募集资金对公司经营业务的影响
本次募集资金投资项目将扩大公司在水性超纤产业化布局，满足公司业务快速发展的需要，丰富产品种类、提升发展潜力和抗风险能力。项目实施后，公司业务体系更加完善，水性超纤生产能力将进一步增强，有利于进一步提升公司的市场影响力，提高盈利水平。
（二）本次募集资金对公司财务状况的影响
本次可转债发行完成后，公司的资产规模将相应增加，资金实力得到进一步提升，为后续发展提供有力保障。可转债转股前，公司使用募集资金的财务成本较低，利息偿付风险较小，随着可转债持有人陆续转股，公司资产负债率将逐步降低，有利于优化公司的资本结构，提升公司的抗风险能力。
本次募集资金投资项目具有良好的市场前景和经济效益，项目达产后，能够进一步提升公司的经营规模和盈利水平，增加收入和利润增长点，进一步增强公司综合实力，促进公司持续健康的发展。
（三）本次募集资金符合全体股东利益最大化原则
本次可转债发行后，公司将有效改善财务结构，降低财务风险，提高盈利能力，以此获取更大的发展空间，从而促进业务的长足发展，符合公司全体股东的长远利益。
第六节 备查文件
一、发行人最近三年的审计报告和最近一期的财务报告；
二、保荐机构出具的发行保荐书及保荐工作报告；
三、律师出具的法律意见书及律师工作报告；
四、注册会计师出具的前次募集资金使用情况鉴证报告、内部控制鉴证报告、非经常性损益明细表；
五、资信评级机构出具的资信评级报告；
六、中国证监会核准本次发行的文件；
七、其他与本次发行有关的重要文件。
文件查阅时间：
工作日上午9：00-11：30；下午13：00-17：00。
文件查阅地点：
发行人：明新旭腾新材料股份有限公司
办公地址：浙江省嘉兴市南湖区大桥镇明新路188号
电话：0573-83675036
联系人：马青芳、李赛凤
保荐人（主承销商）：第一创业证券承销保荐有限责任公司
办公地址：北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10 层
电 话：010-63212001
联系人：关伟、尹志勇、陈亦超
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