安徽江南化工股份有限公司

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注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

证券代码：002226 证券简称：江南化工 公告编号:2022-008

安徽江南化工股份有限公司

关于2021年度计提资产减值准备的

公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

安徽江南化工股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年3月25日分别召开了第六届董事会第十次会议和第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司2021年度计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

1、本次计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截止2021年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对存货、应收账款、其他应收款、应收票据、固定资产、在建工程、其他权益工具及商誉等资产进行了全面充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

经过公司及下属子公司对2021年末存在可能发生减值迹象的资产,范围包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款及商誉进行全面清查和资产减值测试后，2021年度计提各项资产减值准备13,641.98万元。明细如下表：

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本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为2021年1月1日至2021年12月31日。

3、公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

本次计提资产减值准备事项已经公司第六届董事会第十次会议及第六届监事会第六次会议审议通过，独立董事对该事项发表了独立意见，同意本次计提资产减值准备。

二、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提各项资产减值准备合计13,641.98万元，考虑所得税的影响后，将减少公司2021年度归属于上市公司股东的净利润11,595.68万元，相应减少2021年度归属于上市公司股东所有者权益11,595.68万元。

三、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的合理性说明

董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况并经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分。计提资产减值准备后，公司2021年度财务报表能够更加公允地反映截止2021年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

四、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

经核查，独立董事认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，并履行了相应的审批程序。计提资产减值准备后，公司2021年度财务报表能够更加公允地反映公司截止2021年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，同意本次计提资产减值准备。

五、监事会意见

经审核，监事会认为公司本次计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定,符合公司实际情况，公允地反映了公司的资产价值和经营成果，公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，同意本次计提资产减值准备。

六、备查文件

1、第六届董事会第十次会议决议；

2、第六届监事会第六次会议决议；

3、独立董事关于第六届董事会第十次会议相关事项的事前认可意见及独立意见。

特此公告

安徽江南化工股份有限公司董事会

二〇二二年三月二十九日

证券代码：002226 证券简称：江南化工 公告编号:2022-011

安徽江南化工股份有限公司

关于2021年度利润分配预案的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

安徽江南化工股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年3月25日分别召开了第六届董事会第十次会议和第六届监事会第六次会议，审议通过了《2021年度利润分配预案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

一、2021 年度利润分配预案基本内容

经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年度公司实现合并报表归属于上市公司股东的净利润为1,052,663,530.22元（其中母公司实现利润为568,748,642.43元），减去2021年提取法定盈余公积56,874,864.24元，减去2020年度分红68,693,992.95元，加上年初未分配利润2,070,920,364.51元（按照同一控制下企业合并会计准则，原年初未分配利润1,640,821,634.95调增430,098,729.56元）（其中母公司年初未分配利润为143,050,506.61元），加上其他综合收益结转留存收益-17,697,984.00元，2021年末可供股东分配的利润为2,980,317,053.54元（其中母公司2021年末可供股东分配的利润为568,532,307.85元）。

根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号一一上市公司现金分红》、《公司章程》等相关规定，结合公司目前的盈利状况及经营性现金流实际情况，公司2021年度利润分配预案如下：

以公司2021年12 月31日的总股本2,648,922,855股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元人民币（含税），不送红股、不以公积金转增股本，合计派发现金158,935,371.30元人民币，剩余未分配利润结转以后年度分配。

二、相关审批程序及意见

1、审批程序

公司于2022年3月25日分别召开了第六届董事会第十次会议和第六届监事会第六次会议，审议通过了《2021年度利润分配预案》，并将该议案提交公司股东大会审议。

2、独立董事独立意见

本次利润分配预案符合公司的实际情况,切实保护了中小股东的利益,符合《公司法》、中国证监会《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》、《公司章程》等有关规定，因此我们同意公司2021年度利润分配预案,并提交公司2021年度股东大会审议。

3、监事会审批意见

董事会制定的2021年度利润分配预案符合《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》、《公司章程》等相关规定，同意以公司2021年12月31日的总股本2,648,922,855股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元人民币（含税），不送红股、不以公积金转增股本。合计派发现金158,935,371.30元人民币，剩余未分配利润结转以后年度分配。

三、相关说明

1、利润分配预案的合法性、合规性

该预案符合《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》、证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、证监会《上市公司监管指引第3 号一上市公司现金分红》及《公司章程》等规定和要求，具备合法性、合规性及合理性。不会造成公司流动资金短缺，不存在损害公司股东利益的情形。

2、利润分配预案与公司成长性的匹配性

鉴于公司当前稳健的经营能力和良好的财务状况，结合公司未来的发展前景

和战略规划，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，充分考虑广大投资者特

别是中小投资者的利益和合理诉求，提出的利润分配预案有利于其进一步分享公司发展的经营成果，兼顾了股东的即期利益和长远利益，与公司经营业绩及未来

发展相匹配。

3、本分配预案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内

幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。

4、相关风险提示：若在分配预案实施前公司总股本由于可转债、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变化的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。本次利润分配预案尚需提交公司2021年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者关注并注意投资风险。

六、备查文件

1、第六届董事会第十次会议决议；

2、第六届监事会第六次会议决议；

3、独立董事关于第六届董事会第十次会议相关事项的事前认可意见及独立意见。

特此公告

安徽江南化工股份有限公司董事会

二〇二二年三月二十九日

证券代码：002226 证券简称：江南化工 公告编号:2022-015

安徽江南化工股份有限公司

关于不参与南非商业投资项目的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

安徽江南化工股份有限公司（以下简称“江南化工”或“公司”）实际控制人中国兵器工业集团有限公司（以下简称“兵器工业集团”）于近日向公司告知其下属企业北京奥信化工科技发展有限责任公司（以下简称“奥信化工”）在南非存在项目机会。鉴于奥信化工从事民爆物品的生产、销售和爆破服务与公司业务存在一定竞争关系，兵器工业集团履行其曾出具的《关于避免同业竞争的承诺函》，及时将上述事项告知公司。

经公司董事会研究，公司拟不参与南非商业投资项目，现就相关事宜说明如下：

一、本次项目机会概述

根据南非法律规定，外资企业在当地开展民爆业务须在当地注册实体公司。奥信化工拟在南非设立独资子公司，并由该南非公司收购一处危险品仓库。项目总投资160万美元，其中100万美元计划为该公司运营提供流动资金，另外60万美元计划在南非收购一处危险品仓库。

奥信化工在南非设立公司收购危险品仓库开展民爆产品经营业务，上述业务模式虽与公司民爆产品相关经营模式相近，但公司在南非并无业务布局，二者在市场范围内并不存在竞争关系。

二、董事会审议情况

公司于2022年3月25日召开第六届董事会第十次会议以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于不参与南非商业投资项目的议案》，关联董事吴振国、李宏伟、郭小康、方晓回避表决，独立董事对该议案发表了事前认可意见和独立意见。

三、董事会关于不参与南非项目商业投资的说明

公司在南非尚无业务布局，且历史上并未涉足南非民爆产品经营业务，对于该国的政治、经济、文化等宏观环境不熟悉。若公司选择投资本项目，将使公司在不熟悉的国别及市场环境中开展生产经营，放大公司整体的风险敞口。考虑到公司对南非宏观环境不熟悉及新项目运营难度等因素，公司现阶段开展该项目在风险及收益匹配上存在不确定性。

奥信化工若在南非设立公司收购危险品仓库开展民爆产品经营业务，上述业务模式虽与公司民爆产品相关经营模式相近，但公司在南非并无业务布局，二者在市场范围内并不存在竞争关系。根据兵器工业集团的承诺：1、在成为上市公司实际控制人后的60个月内完成相关民爆资产注入程序，实现兵器工业集团民爆资产的整体上市；2、在上述60个月的承诺期届满时，如承诺方与上市公司仍都存在民爆业务的，承诺方将通过积极促进相关民爆资产以合理的价格和方式转让给其他无关联第三方、主动停止经营该等民爆业务、注销经营该等民爆业务的主体等方式，确保承诺方不再从事与上市公司构成同业竞争的业务。

现阶段公司不参与南非商业投资项目，由奥信化工实施、培育该项目，按照兵器工业集团的承诺，其下属民爆资产将在未来有注入江南化工等安排，以消除与上市公司构成同业竞争的业务。

兵器工业集团按照《关于避免同业竞争的承诺函》已向公司出具了《中国兵器工业集团有限公司关于北京奥信化工科技发展有限责任公司在南非存在项目机会的告知函》，并提出可将该业务机会优先提供给公司，已实际履行承诺函中的义务，并不违反相关承诺。

四、关于不参与南非商业投资项目对公司的影响

奥信化工具备在南非市场开展业务的经验，具有开展并实施该项目的基础。公司基于项目收益和风险的考量，现阶段公司不参与南非商业投资项目，由奥信化工实施、培育该项目，不会对公司构成不利影响。

五、独立董事意见

公司独立董事对该事项进行了事前认可，并发表独立意见如下：

兵器工业集团通知该项目机会的行为符合其解决同业竞争问题的有关承诺；上市公司在现阶段不参与南非商业投资项目，有利于减少经营风险，有利于公司主营业务持续稳健发展，符合公司经营管理需要。按照兵器工业集团的承诺，兵器工业集团下属民爆资产也将在未来注入江南化工或者通过转让给其他无关联第三方、主动停止经营、注销经营该等民爆业务的主体等方式消除与上市公司构成同业竞争的业务，上市公司在现阶段不参与南非商业投资项目，由奥信化工实施、培育该项目，不会对上市公司构成不利影响。我们同意上述议案并同意将该议案提交公司第六届董事会第十次会议审议。

公司董事会在审议《关于不参与南非商业投资项目的议案》时，关联董事回避表决，上述议案的审议、决策程序符合法律法规及《公司章程》的规定。

六、独立财务顾问核查意见

经核查，独立财务顾问海通证券认为：

上市公司不参与南非项目商业投资事项已经公司董事会审议批准，关联董事已回避表决，独立董事已进行了事前认可并发表了独立意见，符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，也符合《公司章程》的规定。实际控制人兵器工业集团已履行相关承诺义务，未违反相关承诺。

独立财务顾问对上市公司不参与南非项目商业投资事项无异议。

七、备查文件

1、第六届董事会第十次会议决议；

2、独立董事关于第六届董事会第十次会议相关事项的事前认可意见及独立意见；

3、《海通证券股份有限公司关于安徽江南化工股份有限公司不参与南非项目投资之独立财务顾问核查意见》；

4、《中国兵器工业集团有限公司关于北京奥信化工科技发展有限责任公司在南非存在项目机会的告知函》。

特此公告

安徽江南化工股份有限公司董事会

二〇二二年三月二十九日

证券代码：002226 证券简称：江南化工 公告编号:2022-014

安徽江南化工股份有限公司

关于出售子公司股权

暨关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

安徽江南化工股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年3月25日召开了第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于出售子公司股权暨关联交易的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

一、关联交易概述

1、交易简介

公司拟与北方特种能源集团有限公司（以下简称“北方特能”）签署《股权转让协议》，公司拟以1,564.23万元人民币的价格向北方特能转让全资子公司安徽易泰工程科技有限公司（以下简称“安徽易泰”）100%股权。本次交易完成后，公司将不再持有安徽易泰的股权。

2、关联关系说明

北方特能为公司控股股东，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，北方特能为公司的关联方，故上述交易构成关联交易。

3、审批程序

公司于2022年3月25日开了第六届董事会第十次会议审议通过了《关于出售子公司股权暨关联交易的议案》。关联董事吴振国、李宏伟、郭小康、方晓均已回避表决。公司独立董事对本次关联交易事项进行了认真审核，并发表了事前认可意见和独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定，本次关联交易事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不构成重组上市，无需经过有关部门批准。

二、关联方基本情况

1、名称：北方特种能源集团有限公司

2、注册资本：102213万

3、法定代表人：吴振国

4、成立日期：2003年12月18日

5、统一社会信用代码：91610000755230218A

6、公司住所：陕西省西安市经开区泾渭新城泾勤路东段11号

7、经营范围：火工品、热电池、航空抛放弹的研究、生产、销售；民爆物品、爆破工程、矿山工程、土石方工程、锂电池、电池材料、成组电池及工程应用、汽车安全系统的项目投资和管理（投资仅限公司自有资产）；精细化工（易制毒、危险、监控化学品除外）、警用防爆器材、快速充电机、塑料制品、火工制造装备的生产、销售；机械加工；无损检测；计量理化及性能检测；技术开发和技术服务；房屋、土地、机械设备的经营租赁；企业综合管理服务；有线电视、宽带、通信的代理及维护；水电设备设施、固定电话、有线电视、宽带的代理安装服务；设备设施检测、维修；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外）；以下经营范围限分公司凭许可证在有效期内经营：危险货物道路运输（Ⅰ类）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

8、股权结构：中国兵器工业集团有限公司持有北方特能100%股权

9、企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

10、最近一年经审计主要财务数据情况如下：

2021年总资产2,245,774.93万元，净资产1,074,252.70万元。2021年度营业收入1,130,844.77万元，净利润100,049.28万元。

11、经查询，北方特能不属于失信被执行人。

三、标的基本情况

1、名称：安徽易泰工程科技有限公司

2、注册资本：1000万人民币

3、法定代表人：陈永兵

4、成立日期：2012年08月07日

5、统一社会信用代码：91340100051483938T

6、公司住所：合肥市高新区创新大道2800号创新产业园二期J2栋A座16、17层

7、经营范围：一般项目：工程和技术研究和试验发展；工程管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；机械设备销售；机械零件、零部件加工；机械零件、零部件销售；建筑工程用机械制造；建筑工程用机械销售；铸造机械销售；机械设备租赁；包装材料及制品销售；电子元器件批发；土石方工程施工；集成电路芯片及产品销售；风力发电机组及零部件销售；风电场相关装备销售；肥料销售；汽车零配件批发；汽车新车销售；汽车旧车销售；新能源汽车整车销售；小微型客车租赁经营服务；日用百货销售；劳务服务（不含劳务派遣）；国内货物运输代理；装卸搬运；煤炭及制品销售；塑料制品销售；橡胶制品销售；建筑材料销售；机械电气设备销售；电线、电缆经营；五金产品批发；办公设备销售；办公设备耗材销售；劳动保护用品销售；金属材料销售；成品油批发（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；企业管理咨询；广告设计、代理；广告制作；广告发布；货物进出口；技术进出口（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

8、股权结构：公司持有其安徽易泰100%股权

9、企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

10、最近一年及一期主要财务数据情况如下：

单位：元

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注：数据业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

11、公司所持安徽易泰100%股权不存在抵押、质押及其他限制转让的情况，也未涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在妨碍权属转移的其他情况。

四、关联交易的定价政策及依据

本次交易由北京天健兴业资产评估有限公司对标的公司以2022年2月28日为基准日进行了评估，并出具了《评估报告》(天兴评报字[2022]第0539号)。交易定价以采用资产基础法评估的安徽易泰股东全部权益价值1,564.23万元人民币为参考基准，经充分协商，确定本次股权转让的交易对价为1,564.23万元，交易定价公允合理，不存在损害上市公司利益的情形。

五、关联交易协议的主要内容

转让方：安徽江南化工股份有限公司

受让方：北方特种能源集团有限公司

1、本次股权转让的内容

转让方将其合法持有的目标公司100%股权以协议转让的方式转让给受让方，受让方同意按照1,564.23万元对价予以受让。

2、本次股权转让的生效和交割

本协议经转让双方法定代表人或授权代表签名并加盖公章，且双方各自按其章程及制度规定完成本次股权转让的内部决策程序后生效。

3、本次股权转让的其他事项

①本次股权转让不涉及目标公司职工的分流安置。

②本次股权转让完成后，目标公司的债权、债务仍然由目标公司自身享有和承担。

4、股权转让双方的承诺

①转让方向受让方承诺：转让方合法持有标的股权并拥有完整的所有权与完全的处分权，标的股权没有任何权利上的瑕疵；标的股权不存在任何股权代持或优先权等第三方权利的情形，不存在被设置质押等担保权利或因任何原因被采取冻结、查封等司法或行政强制措施的情况，不存在其他限制转让的情况，也不附带任何或有负债或其他潜在负担、责任或纠纷。

②受让方承诺将在股权过户完成后，及时协助目标公司结清应付转让方的相关款项。

5、协议的变更及终止

本协议的变更需经各方协商一致并签订书面协议；变更后，涉及审批、核准、备案等事项发生变更的，需重新取得审批、核准或备案。

除本协议另有规定外，在任何情况下双方均无权单方废除或终止本协议。

六、涉及关联交易的其他安排

本次关联交易不涉及人员安置、债务重组和土地租赁等情况；本次关联交易不会产生新的同业竞争。

截至审计基准日2022年2月28日，安徽易泰应付上市公司体系的往来情况如下：

单位：元

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截至本公告披露日，安徽易泰应付上市公司体系的款项尚未结清，除此之外，未发现公司为安徽易泰提供担保、财务资助、委托其理财及其他可能形成资金占用等情形。《股权转让协议》中已明确约定特能集团将在股权过户完成后，及时协助安徽易泰结清应付公司相关款项，特能集团具备履约能力。公司将根据进展情况及时履行信息披露义务。

七、交易的目的及对公司的影响

安徽易泰主要从事贸易业务，为促进公司高质量发展，公司决定出售安徽易泰100%股权，交易完成后，公司不再持有安徽易泰股权。交易定价以具有证券、期货从业资格的第三方评估机构出具的《评估报告》结论为依据，经交易双方商议确定，定价公允合理。本次资产出售有利于优化产业结构，降低上市公司合规风险，符合公司及全体股东利益，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

八、与相关关联人累计已发生的各类关联交易情况

2022年初至披露日公司与特能集团（包含受同一主体控制或相互存在控制关系的其他关联人）累计已发生的各类关联交易的总金额6,556.99万元。

九、独立董事事前认可意见和独立意见

（一）事前认可意见：

经过事前审核，独立董事认为出售安徽易泰100%股权的关联交易，交易价格系交易双方参考北京天健兴业资产评估有限公司出具的《评估报告》协商确定，交易价格公允。本次交易符合公司根本利益，不存在损害公司和股东利益特别是中小股东利益的情形。独立董事同意将本事项提交公司第六届董事会第十次会议进行审议。

（二）独立意见：

1、经审阅关联交易的相关资料，本次出售安徽易泰100%股权事项构成关联交易，公司董事会在审议该事项时关联董事已回避表决，审议程序符合相关法律、法规、其他规范性文件及《公司章程》的相关规定。

2、本次交易定价以具有证券、期货从业资格的第三方评估机构出具的《评估报告》结论为依据，交易价格公允合理，不存在损害公司和股东利益特别是中小股东利益的情形。

十、备查文件

1、第六届董事会第十次会议决议；

2 、独立董事关于第六届董事会第十次会议相关事项的事前认可意见及独立意见；

3、《资产评估报告》(天兴评报字[2022]第0539号)。

特此公告

安徽江南化工股份有限公司董事会

二〇二二年三月二十九日

证券代码：002226 证券简称：江南化工 公告编号:2022-010

安徽江南化工股份有限公司

关于公司2022年度

日常关联交易预计的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

一、日常关联交易基本情况

(一)日常关联交易概述

安徽江南化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及下属子公司因日常经营需要，对与关联方发生的关联交易进行估计，现就2022年度日常关联交易事项做如下说明：

公司于2022年3月25日召开第六届董事会第十次会议，会议以5票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》，关联董事吴振国先生、李宏伟先生、郭小康先生、方晓先生回避表决，独立董事对上述关联交易事项进行了事前认可并发表了独立意见；第六届监事会第六次会议，会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，此项关联交易需提交公司股东大会审议批准。关联股东应回避表决。

(二)预计2022年度关联交易类别和金额（单位：万元）

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（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

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二、关联人及关联关系介绍

（一）基本情况

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（二）关联方基本财务状况

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（三）与上市公司的关联关系

截止披露日，中国兵器工业集团有限公司是公司的实际控制人，其全资子北方特种能源集团有限公司是公司的控股股东。

北京北方诺信科技有限公司、山西江阳兴安民爆器材有限公司、西安庆华民用爆破器材股份有限公司、陕西汉阴庆华化工有限公司、辽宁北方华丰特种化工有限公司为公司控股股东控制下的企业。

中刚开发股份有限公司、科米卡矿业简易股份有限公司、北京奥信化工科技发展有限责任公司为公司实际控制人之一致行动人中国北方工业有限公司控制下的企业。

中国五洲工程设计集团有限公司、北京北方天亚工程设计有限公司、陕西应用物理化学研究所、山西北方兴安化学工业有限公司、西安北方惠安化学工业有限公司、辽宁庆阳民爆器材有限公司、辽宁庆阳特种化工有限公司为公司实际控制人控制下的企业。

公司为新疆雪峰科技(集团)股份有限公司持股5%以上股东。

（四）履约能力分析

公司关联方均依法持续经营，财务状况及资信状况良好,均不是失信被执行人，与公司合作关系稳定。在以往与公司的交易中均能正常结算款项，具备较强的履约能力，且供应能力充足，能够有效满足公司对能源动力、原辅料的生产需求。综合上述关联方经营状况及与公司多年合作的经验来看，2022年不存在无法正常履约的情况。

三、关联交易主要内容

1、日常关联交易价格按市场价格确定；

2、日常关联交易以电汇或银行承兑方式结算。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

1、公司向关联人购买商品、销售商品等均是为了满足日常生产经营的需要，业务的互补有利于充分发挥交易双方的采购及销售网络优势，最大限度的降低采购成本、提高产品市场占有率，增加公司经营效益。

2、双方关联交易价格依据市场定价原则，公平合理，不存在损害本公司和广大股东利益的情况。

3、以上关联交易均属公司的正常业务范围，预计在今后的生产经营中，这种关联交易具有存在的必要性，并将继续存在。上述关联交易不会造成公司对关联方的依赖，不会影响上市公司的独立性。

五、独立董事意见

（一）事前认可意见

我们认为此项关联交易预计议案的批准程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规及《公司章程》的规定，同意将此项关联交易议案提交公司第六届董事会第十次会议进行审议。

（二）独立意见

1、日常关联交易的定价

双方日常关联交易事项是公司正常经营活动所需，关联交易事项合法合规、真实有效，关联交易定价公平合理，不存在损害本公司和广大股东利益的情况。

2、日常关联交易决策程序

公司董事会在审议上述关联交易议案时，相关关联董事进行了回避，关联交易表决程序合法有效，符合《公司章程》的有关规定。

鉴于上述原因，我们同意《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》，并提交公司2021年度股东大会审议。

3、公司董事会对公司2021年度日常关联交易实际发生情况的审核合法合规，日常关联交易实际发生情况与预计之间存在一定差异的原因是市场、客户需求及生产经营实际情况等因素影响。 已发生的日常关联交易均为公司正常经营业务所需的交易，符合公司和市场的实际情况，交易价格参照市场价格确定，未损害公司及其他股东的利益。

六、独立财务顾问核查意见

公司2022年度日常关联交易预计经过公司董事会、监事会审议通过，关联董事回避了表决，独立董事事前认可本次关联交易事项并出具了同意的独立意见，并将提交股东大会审议，决策程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《公司章程》及公司关联交易管理制度等相关规定；本次关联交易基于公司经营管理需要而进行，关联交易定价遵循市场化原则，不存在损害公司及非关联股东利益的情形。

海通证券对公司本次关联交易事项无异议，本次关联交易事项尚需公司股东大会审议通过后方可实施。

七、备查文件目录

1、第六届董事会第十次会议决议；

2、第六届监事会第六次会议决议；

3、独立董事关于第六届董事会第十次会议相关事项的事前认可意见及独立意见；

4、《海通证券股份有限公司关于安徽江南化工股份有限公司2022年度日常关联交易预计之独立财务顾问核查意见》。

特此公告

安徽江南化工股份有限公司董事会

二〇二二年三月二十九日

证券代码：002226 证券简称：江南化工 公告编号:2022-009

安徽江南化工股份有限公司

关于同一控制下企业合并追溯调整

2021年度期初及上年同期数的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

安徽江南化工股份有限公司（以下简称“江南化工”或“上市公司”、“公司”）于2022年3月25日分别召开了第六届董事会第十次会议和第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整2021年度期初及上年同期数的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

一、追溯调整的基本情况

公司于2021年1月28日召开的第五届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司本次发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》等相关议案。2021年3月5日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了上述相关议案。

公司向北方特种能源集团有限公司、中国北方工业有限公司发行股份购买其合计持有的北方爆破科技有限公司100%股权，向奥信控股（香港）有限公司发行股份购买其持有的北方矿业服务有限公司49%股权和北方矿业投资有限公司49%股权，向西安庆华民用爆破器材股份有限公司、陕西省产业投资有限公司、特能集团发行股份购买其合计持有的陕西庆华汽车安全系统有限公司65%股权，向广西建华机械有限公司、容县储安烟花爆竹销售有限公司、广西容县冯大农牧有限公司和南丹县南星锑业有限责任公司发行股份购买其合计持有的广西金建华民用爆破器材有限公司90%股权。

2021年8-9月上述标的股权陆续完成过户手续及相关工商变更登记手续，本次新增股份上市数量为900,348,489股，上市时间为2021年9月30日。鉴于本公司及上述标的公司最终控制方均为中国兵器工业集团有限公司，因此本公司将收购相关标的认定为同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第20号一企业合并》的相关规定。合并方的财务报表比较数据追溯调整的期间应不早于双方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。因此上述标的公司所对应收益从2021年1月1日起将并入上市公司，

二、对财务状况和经营成果的影响

1．追溯调整对合并资产负债表期初数的影响

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2．追溯调整对合并利润表期初数的影响

(上接181版)

(下转184版)