四川雅化实业集团股份有限公司

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

(二)非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目：

1、应收票据和应收款项融资分别较年初增加204.25万元、77,926.98万元，增长181.23%、97.87%，主要原因是报告期内公司业务规模大幅度增加，以汇票结算的额度随着增加。

2、应收账款较年初增加17,114.44万元，增长3430.99%，主要原因是报告期内公司业务规模大幅度增加导致应收货款额度增加。

3、预付账款较年初增加10,178.61万元，增长42.13%，主要原因是报告期内公司通过预判原辅材料价格走势，采用预付形式提前锁定价格而使预付账款增加。

4、其他应收款较年初增加5,511.95万元，增长58.55%，主要原因是报告期内根据项目合同约定预付的项目定金增加。

5、其他权益工具投资较年初增加39,574.82万元，增长143.04%，主要原因是报告期内公司所持其他上市公司股票价格大幅上涨所致。

6、递延所得税资产较年初增加3,212.39万元，增长37.84%，主要原因是报告期内公司确认的存货未实现收益增加，滚动确认的递延所得税资产随之增加。

7、其他非流动资产较年初增加1,986.60万元，增长37.84%，主要原因是报告期内公司雅锂二期建设快速推进，为保证在建工程正常施工，订购了部分设备，支付了部分设备款。

8、短期借款较年初增加1,412.32万元，增长60.90%，主要原因是报告期内公司下属子公司为满足生产经营所需增加了银行短期借款。

9、应付账款较年初减少39,954.68万元，下降38.50%，主要原因是报告期内公司支付了到期的远期信用证。

10、合同负债和其他流动负债分别较年初增加35,300.63万元和4,621.69万元，分别增长268.03%和178.98%，主要原因是报告期内随着锂产品市场需求的增加和价格的不断攀升，部分客户采用预付方式锁定锂盐产品，从而增加了公司产品销售预收款。

11、应付职工薪酬较年初减少3,702.54万元，下降30.09%，主要原因是报告期内公司兑现支付了上年度业绩考核奖金。

12、应交税费较年初增加23,463.81万元，增长236.09%，主要原因是报告期内公司经营业绩大幅提高，应缴纳的税费随之增加。

13、一年内到期的非流动负债较年初减少3,651.46万元，下降67.88%，主要原因是报告期内公司如期归还了到期银行借款，负债减少。

14、租赁负债较年初增加767.00万元，增长35.09%，主要原因是报告期内公司增加部分资产租赁。

15、递延所得税负债和其他综合收益分别较年初增加5,948.67万元和30,671.56万元，分别增长94.91%和200.52%，主要原因是报告期内公司所持其他上市公司股票价格上涨，对应确认的其他综合收益和递延所得税负债随之增加。

16、未分配利润较年初增加102,200.11万元，增长43.66%，主要原因是报告期内公司经营业绩大幅度增加所致。

二、利润表项目：

1、营业收入较去年同期增加180,242.54万元，增长210.22%；营业成本较去年同期增加59,581.08万元，增长95.41%；税金及附加较去年同期增加843.00万元，增长201.56%；主要原因是报告期内公司抓住市场向好的机遇，扩大了产品的销售，业务规模、经营业绩大幅度增加所致。

2、销售费用较去年同期减少481.50万元，下降30.40%，主要原因是公司积极应对原辅材料上涨的市场环境，制定和落实降本增效的成本管控措施，加之疫情影响员工出差减少。

3、研发费用较去年同期增加553.36万元，增长45.07%，主要原因是报告期内公司持续开展提升产品品质，特别是锂盐产品品质、工艺等研发项目，投入随之加大。

4、财务费用较去年同期增加211.70万元，增长57.45%，主要原因是报告期内锂业务规模快速扩大，而对应票据结算的惯例，公司票据总额增加，为加速资金的有效周转，公司进行了部分票据贴现，从而增加了财务费用。

5、投资收益较去年同期减少422.25万元，下降69.59%，主要原因是报告期内公司的参股公司业绩同比有所下滑，公司权益法下确认的损益调整减少。

6、信用减值损失较去年同期增加1,164.51万元，增长210.73%，主要原因是报告期内公司经营规模大幅增加，从而导致应收款项同步增加，按照会计政策预提的信用损失随之增加。

7、资产减值损失较去年同期减少86.41万元，下降46.81%，主要原因是报告期内公司部分客户确认了前期暂估的工程项目收入，滚动减少了预提的减值损失。

8、资产处置收益较去年同期减少11.59万元，下降44.55%，主要原因是报告期内公司进行处置的资产较去年减少。

9、营业外收入较去年同期减少34.16万元，下降56.81%；营业外支出较去年同期增加60.48万元，增长329.48%，主要原因是报告期内公司形成的非经常性损失增加。

10、所得税费用较去年同期增加19,203.52万元，增长730.84%，主要原因是报告期内公司业务规模增加，经营业绩大幅度提高，确认的所得税费用随之增加。

三、现金流量表项目：

1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加24,697.77万元，增长470.41%，主要原因是报告期内公司的收入规模增加，收回的现金货款随之增加。

2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加111,578.15万元，增长91.06%，主要原因是报告期内公司滚动投资的理财规模减少。

3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加2,957.73万元，增长49.37%，主要原因是报告期内需要归还的到期借款较去年同期相比有所减少。

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

三、其他重要事项

√ 适用 □ 不适用

（一）与澳洲银河锂业签署锂精矿承购协议事项

2017年12月，全资子公司香港公司与银河锂业澳大利亚有限公司签署了关于采购锂精矿的《承购协议》，合同期限为5年（从2018年1月1日起至2022年12月31日止）。合同约定，香港公司本次向银河锂业采购的产品为锂辉石精矿，在每个合同年度期间采购的最低数量为：2018年和2019年每年的最低采购量为10万吨，2020年至2022年每个年度的最低采购量为12万吨。【详见公司于2017年12月2日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

2020年7月，公司与银河锂业续签了关于采购锂精矿的《承购协议》，合同期限从五年（2018年1月1日起至2022年12月31日止）延长三年至2025年12月31日。银河锂业向雅化国际供应的产品为锂辉石精矿，2020年度供应量不低于4.5万吨；2021年～2025年每个合同年度供应量不低于12万吨，超出12万吨时，在同等条件下雅化国际有优先购买权。【详见公司于2020年7月11日在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

2022年2月16日，全资子公司雅化国际与澳大利亚Core公司全资子公司锂业发展签署了《承购协议》的补充协议，补充协议对原协议锂精矿的参考价格、最高价格进行了调整，并对以离岸价交付产品的相关条款进行了重新约定。【详见公司于2022年2月17日在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

截至本报告披露日，此承购协议及补充协议按双方协商调整后的方案正常履行中。

（二）非公开发行股票暨启动雅安锂业5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目

2020年4月29日，公司召开第四届第十五次董事会会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票募集资金运用的可行性分析报告的议案》等议案，同意公司非公开发行不超过15亿元用于雅安锂业二期2万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目及补充流动资金。【详见公司于2020年4月30日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

2020年5月18日，公司召开2020年第一次临时股东大会会议，审议并通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案》等议案。【详见公司于2020年5月19日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

2020年8月6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（202002号），中国证监会依法对公司提交的《四川雅化实业集团股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。公司收到反馈意见后，积极会同各中介机构对反馈意见提出的问题进行认真研究，并按反馈意见要求对有关问题进行了说明和论证分析，并对反馈意见进行了回复和披露。【详见公司于2020年9月4日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

根据中国证监会的进一步审核意见，公司与相关中介机构对反馈意见回复内容进行了进一步的补充和修订，2020年9月18日，公司对反馈意见进行了回复和披露。【详见公司于2020年9月18日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

2020年10月19日，中国证监会第十八届发行审核委员会2020年第150次工作会议对公司非公开发行A股股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次非公开发行A股股票的申请获得审核通过。【详见公司于2020年10月20日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

2020年11月3日，公司收到中国证监会2020年10月28日出具的证监许可〔2020〕2777号《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过28,700万股新股，批复自核准发行之日起12个月内有效。【详见公司于2020年11月4日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

截至2020年12月30日，本次非公开发行的17名特定对象已将认购资金全额汇入保荐机构（主承销商）指定的银行账户。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2020年12月31日出具了“XYZH/2020CDAA80019号”《验资报告》。截至2020年12月30日止，保荐机构（主承销商）收到非公开发行股票获配的投资者缴付的非公开发行股票认购资金人民币1,499,999,997.81元。根据询价结果，公司本次实际发行股份数量为107,066,381股。【详见公司于2021年1月27日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

2021年1月29日，本次发行新增股份上市，性质为有限售条件流通股。本次发行中，发行对象认购的股票限售期为自本次非公开发行股票上市之日起6个月。

2021年4月23日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行股票募集资金用于年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目及补充流动资金。【详见公司于2021年4月26日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

截至本公告披露日，非公开发行募投项目正按计划建设中，预计首期3万吨2022年底前建成投产。

（三）认购澳大利亚EVR公司股权

2021年12月14日，公司第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议审议通过了关于《关于认购澳大利亚EV资源有限公司股权的议案》，同意公司全资子公司雅化国际拟以每股0.045澳元的价格认购澳大利亚EVR公司8,000万股股份，占EVR公司总股本的9.5%，双方共同签署了《股权认购协议》。【详见公司于2021年12月15日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

截止本公告披露日，公司已完成股份认购事宜，与EVR公司合作共同开发其现有锂矿资源事项正在推进中。

（四）限制性股票激励

2021年12月28日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及相关事项的议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。

2021年12月31日至2022年1月10日，公司对授予的激励对象的姓名、任职公司和职务在公司内部进行了公示，在公示期内，公司未接到任何针对本次激励对象提出的异议。

2022年3月5日，公司监事会发表了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。

公司独立董事侯水平先生于2022年3月8日至2022年3月9日就2022年第一次临时股东大会审议的有关股权激励计划的议案向全体股东征集了委托投票权。

2022年3月10日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等议案。

截至本公告披露日，公司2021年限制性股票激励计划的股票尚未完成授予。

（五）认购ABY公司IPO前股权并签署锂精矿承购协议

2022年2月27日，公司第五届董事会第十次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于认购澳大利亚ABY公司IPO前股权的议案》，为前瞻布局公司锂产业产能扩张对锂资源的需求，同意雅化国际自筹资金，以每股0.75澳元合计277.5万澳元的总对价认购澳大利亚ABY公司370万股股份，占ABY公司IPO前总股本的3.4%。

ABY公司开发埃塞俄比亚南部奥罗米亚州的肯蒂查项目，向雅化国际销售和交付锂精矿产品。协议有效期从ABY公司通知产品准备装运之日起至2025年12月31日。ABY公司每12个月度合同年提供不低于12万吨锂精矿。【详见公司于2022年2月28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

截至本公告披露日，公司已完成ABY公司IPO前股权认购工作。

（六）认购加拿大超锂公司股权并控股其子公司

2022年4月15日，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于认购加拿大超锂公司股权并进行矿业权投资的议案》，同意雅化国际出资500万加元，以每股0.235加元的价格认购超锂公司21,276,596单位股份（最终认购数量及单位价格以多交所批准的为准），占超锂公司截至本公告日总股本的13.23%。同时，雅化国际以现金出资收购超锂公司全资子公司60%的股权，并控股旗下福根湖硬岩石锂辉石型锂矿项目和佐治亚湖硬岩石锂辉石型锂矿项目。【详见公司于2022年4月18日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

截至本公告披露日，股份认购和股权收购事项正在办理中。

四、季度财务报表

(一)财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司

2022年03月31日

单位：元

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法定代表人：高欣 主管会计工作负责人：杨庆 会计机构负责人：陈娟

2、合并利润表

单位：元

证券代码：002497 证券简称：雅化集团 公告编号：2022-42

2022年第一季度报告

(下转318版)