（上接117版）
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23.1其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
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（2）账龄超过1年的其他应付款主要为各项保证金。
24.一年内到期的非流动负债
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25.其他流动负债
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26.租赁负债
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27.预计负债
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28.递延收益
（1）递延收益分类
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（2）政府补助项目
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29.股本
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30.资本公积
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31.专项储备
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32.盈余公积
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33.未分配利润
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注：本集团自2020年1月1日起执行财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号一一收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），根据准则的衔接规定，对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调减2020年1月1日盈余公积53,698.61元及未分配利润483,287.48元。
34.营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
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注：其他业务收入主要为废料销售收入。
（2）主营业务一按产品分类
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（3）主营业务-按地区分类
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（4）主营业务-按收入确认时间分类
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35.税金及附加
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36.销售费用
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37.管理费用
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38.研发费用
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39.财务费用
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40.其他收益
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（1）政府补助明细
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41.投资收益
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42.公允价值变动收益
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43.信用减值损失
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44.资产减值损失
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45.资产处置收益
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46.营业外收入
（1）营业外收入明细
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（续）
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（2）政府补助明细
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47.营业外支出
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（续）
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48.所得税费用
（1）所得税费用
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
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49.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
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2）支付的其他与经营活动有关的现金
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3）支付的其他与筹资活动有关的现金
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（2）现金流量表补充资料
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（3）现金和现金等价物
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50.所有权或使用权受到限制的资产
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七、合并范围的变化
（一）非同一控制下企业合并
本集团2021年度无通过非同一控制下企业合并取得的子公司。
（二）同一控制下企业合并
本集团2021年度无通过同一控制下企业合并取得的子公司。
（三）反向收购
本集团2021年度无通过反向收购取得的子公司。
（四）处置子公司
本集团2021年度无处置子公司。
（五）其他原因的合并范围变动
1、2021年8月，本公司投资设立全资子公司苏州通用智科电梯服务有限公司（以下简称“通用智科”），通用智科注册资本1,000万元。截至2021年12月31日，公司已实际缴纳出资100万元。通用智科自2021年成立之日起纳入合并范围。
2021年8月，本公司与南京朗诗物业管理有限公司共同投资设立苏州朗通绿色电梯服务有限公司（以下简称“朗通电梯”），朗通电梯注册资本1,000万元，其中本公司认缴800万元，占朗通电梯注册资本80%。截至2021年12月31日，本公司已实缴出资200万元。朗通电梯自2021年成立之日起纳入合并范围。
2、注销或其他方式减少子公司
2021年度无注销或其他方式减少子公司。
3、本期新纳入合并的结构化主体
本公司2021年度新纳入合并范围的结构化主体为中诚信托诚信海外配置119号受托境外理财项目单一资金信托，上述结构化主体对本集团2021年度的财务状况、经营成果和现金流量影响并不重大。
八、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1、企业集团的构成
（1）子公司
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（2）结构化主体
按照《企业会计准则第33号一一合并财务报表》的规定，本集团将管理人为本集团或者本集团作为主要责任人、且本集团以自有资金参与、并满足新修订准则规定“控制”定义的结构化主体纳入合并报表范围。
2021年12月31日，合并信托计划的净资产规模为27,540,358.21人民币元，同时，本集团在合并资产管理计划及基金中所持有权益的账面价值为27,540,358.21人民币元，该权益在财务报告中计入交易性金融资产、货币资金、其他应收款以及其他应付款。
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2、本集团不存在重要的非全资子公司。
3、本集团不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。
4、本集团不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况。
（二）在合营企业或联营企业中的权益
本集团不存在合营企业或联营企业。
（三）未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
2）价格风险
本集团以市场价格销售电梯、电梯配件及提供维保服务，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2021年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，主要为资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有客户均具有良好的信用记录。本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本附注五、4.应收账款和7.其他应收款。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，于2021年12月31日金额如下：
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十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
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报告期内，本集团不存在第一层级与第二层级之间的转换以及其他层级向第三层级的转入或转出的情况。本集团的政策为于报告期末识别各层级之间实际出现的层级转换。
（1）第一层次的公允价值计量
在活跃市场交易的金融工具的公允价值通过其在活跃市场的报价进行确定。活跃市场报价是指容易获取的、及时的交易所、券商、经纪人、行业协会、定价机构及监管机构等的报价，并且此类报价能够代表实际发生的公平市场交易的价格。
（2）第二层次的公允价值计量
未在活跃市场交易的金融工具的公允价值通过使用价值评估方法进行确定。此类价值评估方法采用可行且不依赖实体特定估计的数据，在最大程度上使用可观测市场数据。如果金融工具的公允价值所需所有重要参数均可观测，则该金融工具包含在第二层级范围内。如果一个或多个重要参数未基于可观测市场数据，则该金融工具应包含在第三层级范围内。
（3）第三层次的公允价值计量
对于第三层次金融工具，本集团通过现金流折现模型及其他类似评估方法确定其价值。是否分类为第三层次评估方法一般基于非可观测市场数据对整个公允价值计量的重要性。
十一、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1、控股股东及最终控制方
本集团的共同实际控制人为徐志明、牟玉芳、徐斌及徐津四位股东，牟玉芳为徐志明配偶；徐斌为徐志明与牟玉芳之长子；徐津为徐志明与牟玉芳之次子。上述共同实际控制人直接及间接持股比例为47.10%。
2、子公司
子公司情况详见本附注“八、（一）1、企业集团的构成”相关内容。
3、其他关联方
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（二）关联交易
报告期内无关联交易。
（三）关键管理人员薪酬
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注：公司关键管理人员主要包括董事长、董事、董事会秘书等董事会成员，监事和总经理、财务总监等高级管理人员。
十二、或有事项
截至2021年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。
十三、承诺事项
1.资本承诺
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除存在上述承诺事项外，截至2021年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
1.资产负债表日后利润分配情况
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注：根据2022年4月22日公司第三届第四次董事会会议决议，上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
2.股权激励
十五、本集团于2022年3月17日召开第三届董事会第二次会议审议通过《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的的议案》，于2022年4月8日召开2022年第二次临时股东大会决议通过该议案，于2022年4月8日召开第三届董事会第三次会议决议通过向82名员工授予480万股限制性股票。该限制性股票的授予价格为4.50元每股。
十六、其他重要事项
1.与持股比例5%以下股东的交易及往来余额
2017年3月公司完成2017年第一次定向增发，客户四川通用电梯有限公司、曲靖市智能电梯有限公司成为公司股东，2017年9月公司完成2017年第二次定向增发，客户通用电梯（湖南）有限公司、湖北自由行电梯工程有限公司成为公司股东，截止2021年12月31日，上述4位股东对公司的持股比例均小于5%。2020年度和2021年度公司与该4个股东的交易及截止2021年12月31日的往来余额如下：
（1）交易情况
1）采购商品/接受劳务
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注：本集团与上述公司的交易价格参照公司市场定价原则确定。
2）销售商品/提供劳务
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注：本集团与上述公司的交易价格参照公司电梯销售定价原则确定。
（2）往来余额
1）应收款项
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2）应付款项
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2.股东股票质押/冻结情况
截止2021年12月31日，公司前十大股东股权质押/冻结情况如下：
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
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（2）按单项计提坏账准备的应收账款
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（3）按组合计提坏账准备的应收账款
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（4）按账龄披露
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（5）本期计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,980,406.35元，本期转回的坏账准备金额48,800.00元。
（6）本期无实际核销的应收账款。
（7）按欠款方归集的2021年12月31日余额前五名的应收账款情况
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2.其他应收款
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2.1其他应收款
（1）按款项性质分类
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（2）坏账准备计提情况
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第一阶段计提坏账准备的其他应收款
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第三阶段计提坏账准备的其他应收款
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按账龄披露
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（3）本期计提、转回（或收回）坏账准备情况
本期计提的坏账准备金额843,170.20元。
（4）本期无实际核销的其他应收款。
（5）按欠款方归集的2021年12月31日余额前五名的其他应收款情况
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3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
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（2）对子公司投资
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4.营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
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注：其他业务收入主要为废料销售收入。
（2）主营业务一按产品分类
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（3）主营业务-按地区分类
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（4）主营业务-按收入确认时间分类
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5.投资收益
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十八、财务报告批准
本财务报告于2022年4月22日由本集团董事会批准报出。
财务报表补充资料
1.非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一非经常性损益（2008）》的规定，本集团本年非经常性损益如下：
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2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号一一净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团本年加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
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