润建股份有限公司

（上接405版）

在信息网络管维的数字化业务上，公司基于自主研发的数字化平台打造了一系列数字化产品和解决方案，以“聚焦产品、聚焦客户、聚焦渠道、属地化服务”的发展核心策略，通过公司线下服务网点快速推广复制，实现了业务快速落地，并且随着数字化平台的使用及业务成熟度不断提升，整体业务毛利率得到提升。在IDC服务上，公司打造了覆盖IDC全生命周期的服务，以运营商数据中心、数据机房等为切入点，快速进行业务拓展，公司可转债募投项目“五象云谷云计算中心”已完成土建和部分机电设备安装，将于2022年开始投产运营，目前已和部分客户签订了意向协议，本地和异地灾备需求旺盛，整体业务拓展良好。

2021年，信息网络管维业务营业收入同比增长211.75%，其中数字化业务营业收入同比增长185.67%，IDC服务营业收入同比增长2071.58%；信息网络管维业务毛利率提升9.01个百分点。公司取得了“湖南公安厅信息化运维及通信保障服务”、“东莞松山湖北区学校（国家级未来学校试点项目）”、《中国移动广东公司2022年至2023年通信机房配套施工服务公开招标项目》等典型项目应用。

1.3 能源网络管维业务

在能源网络管维业务上，公司充分发挥线上数字化平台优势，持续提升管维能力和产品能力；发挥线下服务优势，迅速进行业务拓展，在广西、广东、四川、河北、宁夏等省份打造优势区域，与合作伙伴形成了良好合作生态；发挥公司在管维经营和能力上的优势，在新能源电站管维业务拓展中，形成了特有的开发、建设、运维模式。

2021年公司能源网络管维业务营业收入同比增长158.11%，毛利率提升5.37个百分点。公司与桂林市永福县人民政府签订整县屋顶分布式光伏发电项目开发协议，该项目预计总容量约409MW，预计总投资金额为18.06亿元；控股子公司润建新能源与合山市人民政府签订了新能源发电项目开发投资协议，拟规划建设容量约200MW（其中分布式光伏50MW、风能发电150MW），预计总开发投资金额为20亿元。

1.4 技术研发和经营管理

在技术研发及经营管理上，公司提出了创新发展三大策略，以技术创新、模式创新和管理创新驱动公司发展，塑造核心竞争力。在技术创新上，公司以“让技术成为追求，让技术成就梦想”的理念，围绕“管维业务技术创新与支持”、“满足客户数字化转型需求”等方向，重点在“基于5G的应用技术”、“数字化与智能化技术”、“能源技术（面向碳中和技术）”、“融合技术（数字化与能源、通信与能源）”等方面进行创新和研发。在模式创新上，重点进行：业务模式创新，提高服务效率和业务附加值；合作模式创新，形成合作生态；商业模式创新，由ToB向ToC延伸，提升公司整体价值。在管理创新上，持续深化数字化管理机制创新，提高效率效能；激励机制创新，激活内驱力；协同机制创新，实现协同发展；共享机制创新，实现资源复用。

证券代码：002929 证券简称：润建股份 公告编号：2022-036

债券代码：128140 债券简称：润建转债

润建股份有限公司

关于举行2021年年度报告网上说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

为便于广大投资者全面深入了解润建股份有限公司（以下简称“公司”）的情况，加强投资者关系管理，增进公司与广大投资者的沟通与交流，公司定于 2022年5月5日（星期四）下午15:00-17:00召开2021年度业绩说明会。本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

出席本次年度业绩说明会的人员有：公司副董事长、总经理许文杰先生，董事会秘书罗剑涛先生，财务总监黄宇先生，独立董事万海斌先生。

投资者可于2022年5月4日（星期三）17:00前访问https://ir.p5w.net/zj/，进入问题征集专题页面向公司提问。公司将在2021年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。欢迎广大投资者踊跃参与。

欢迎广大投资者积极参与！

特此公告！

润建股份有限公司

董 事 会

2022年4月26日

证券代码：002929 证券简称：润建股份 公告编号：2022-030

债券代码：128140 债券简称：润建转债

润建股份有限公司

第四届董事会第二十五次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

润建股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十五次会议于2022年4月25日在广东省广州市珠江新城华夏路16号富力盈凯广场4501公司会议室以现场和通讯相结合的方式召开。本次会议的召开事宜由公司董事会于2022年4月15日以电话、电子邮件等方式通知公司全体董事及其他列席人员。会议应到董事9名，实到董事9名，监事和高级管理人员列席了会议，会议由公司董事长李建国先生主持。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会董事讨论，会议以书面表决方式审议通过了如下决议：

一、审议通过了《2021年度董事会工作报告》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

《2021年度董事会工作报告》相关内容详见公司2021年年度报告全文第三节。

二、审议通过了《2021年度总经理工作报告》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

三、审议通过了《2021年度财务决算报告》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

《2021年度财务决算报告》相关数据详见公司2021年年度报告全文。

四、审议通过了《2021年度内部控制自我评价报告》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

公司2021年度内部控制自我评价报告于2022年4月26日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。

五、审议通过了《关于2021年度利润分配预案的议案》

经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司（母公司）2021年度实现净利润375,776,538.10元，截止到2021年12月31日，公司（母公司）可供股东分配利润为1,587,000,176.54元（含以前年度未分配利润1,245,284,069.04元）。根据公司利润实现情况和公司发展需要，2021年度公司利润分配预案为：以截至2022年4月20日公司总股本228,748,462股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），合计派发现金股利人民币45,749,692.40元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。

在本利润分配预案经公司股东大会审议通过之日至公司权益分派实施日期间，如公司总股本发生变化，公司将按照“分配比例不变”的原则，对分红总金额进行调整。

董事会认为该利润分配预案合法、合规，符合《公司章程》等的相关规定。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

六、审议通过了《2021年年度报告及摘要》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

公司2021年年度报告全文及摘要于2022年4月26日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，2021年度报告摘要同时刊登于2022年4月26日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》。

七、审议通过了《关于公司2022年第一季度报告的议案》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

公司2022年第一度报告于2022年4月26日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn以及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》。

八、审议通过了《2021年度环境、社会及管治（ESG）报告》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

《2021年度环境、社会及管治（ESG）报告》于2022年4月26日已全文刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。

九、审议通过了《2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

详见公司于2022年4月26日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上的临时公告。

十、审议通过了《关于高级管理人员2021年度薪酬考核和2022年度业绩考核目标的议案》

结合公司2021年度经营状况，经对公司高管层2021年度业绩进行考评，且经公司董事会薪酬与考核委员会审议，确定公司高管层2022年度整体薪酬方案。

同意公司结合2022年度经营预算和工作要点，以2021年度实际完成的营业收入和净利润等相关指标为公司高管层2022年度业绩目标考核基数。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

十一、审议通过了《关于聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》

经对公司2021年度审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）完成的公司年度审计工作情况核查，同意继续聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

详见公司于2022年4月26日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上的临时公告。

十二、审议通过了《关于2022年度向银行申请综合授信的议案》

根据公司2021年度业务发展情况和2022年对资金需求的预计，结合公司2022年度经营目标，董事会同意公司及控股公司向银行申请新增最高额不超过人民币50亿元的授信额度，有效期自2022年4月26日至2023年4月30日。授信品种主要包括：借款、银行承兑汇票、信用证、贸易融资等（包括但不限于授信、借款、抵押等），授信额度最终以相关银行实际审批的授信额度为准，具体融资金额，将视公司生产经营的开展情况和实际资金需求确定。

同时，董事会提请股东大会授权公司总经理在上述授信额度范围内对相关事项进行具体决策，并与各银行机构签署相关法律文件，财务管理部负责人及财务管理部负责具体执行。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

十三、审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

详见公司于2022年4月26日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上的临时公告。

十四、审议通过了《关于增加经营范围及修改〈公司章程〉的议案》

根据相关法律、法规及规范性文件的规定以及业务需求，拟增加经营范围并对《公司章程》进行修改，同时提请股东大会授权公司管理层办理与此相关的工商变更登记全部事宜，修改内容如下：

■■

除上述修改内容外，其他内容保持不变。修订后的《公司章程》已全文刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

十五、逐项审议通过了《关于制修订公司部分管理制度的议案》

根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规则（2022年修订）》、《上市公司独立董事规则》、《上市公司监管指引第2号―上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上市公司监管指引第5号―上市公司内幕信息知情人登记管理制度》、《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号―主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，为提升公司管理水平、完善公司治理结构，公司全面梳理相关管理制度，通过对照自查，对相关制度进行了制修订。

本次制修订的主要制度如下：

■

表决结果如下：

以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了修订《股东大会议事规则》事项；

以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了修订《董事会议事规则》事项；

以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了修订《融资与对外担保管理制度》事项；

以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了修订《募集资金使用管理制度》事项；

以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了修订《关联交易管理制度》事项；

以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了修订《对外投资管理制度》事项；

以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了修订《对外提供财务资助管理制度》事项；

以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了修订《独立董事工作制度》事项；

以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了修订《股东大会网络投票实施细则》事项。

上述制度已全文刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

十六、审议通过了《关于召开2021年度股东大会的议案》

董事会同意公司于2022年5月17日（星期二）下午14:30在广东省广州市珠江新城华夏路16号富力盈凯广场4501公司会议室召开公司2021年度股东大会。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

关于召开2021年度股东大会的通知详见公司于2022年4月26日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上的临时公告。

特此公告。

润建股份有限公司

董 事 会

2022年4月26日

证券代码：002929 证券简称：润建股份 公告编号：2022-032

债券代码：128140 债券简称：润建转债

润建股份有限公司

关于拟聘任会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

润建股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月25日召开第四届董事会第二十五次会议审议和第四届监事会第二十次会议通过了《关于聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》，拟继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”）为公司2022年度审计机构。该议案尚需提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下：

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

容诚为公司2021年度审计机构，根据已完成的公司年度审计工作情况核查，公司董事会同意继续聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构。2021年度审计费用为310万元人民币。

二、拟聘任会计师事务所的基本信息

（一）机构信息。

1.基本信息

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，首席合伙人为肖厚发，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，具有特大型国有企业审计资格等，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。

2.人员信息

截至2021年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人160人，共有注册会计师1131人，其中从事过证券服务业务的注册会计师1028人。

3.业务信息

容诚会计师事务所经审计的2020年度收入总额为187,578.73万元，其中审计业务收入163,126.32万元，证券期货业务收入73,610.92万元。

容诚会计师事务所共承担274家上市公司2020年年报审计业务，审计收费总额31,843.39万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于汽车及零部件制造、化学原料和化学制品、电气机械和器材、通信和其他电子设备、专用设备、有色金属冶炼和压延加工业、服装、家具、食品饮料）及信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，建筑业，交通运输、仓储和邮政业，租赁和商业服务业，文化、体育和娱乐业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计师事务所对润建股份所在的相同行业上市公司2020年年报审计客户家数为25家。

4.投资者保护能力

容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关规定；截至2021年12月31日累计责任赔偿限额9亿元；近三年无因执业行为发生相关民事诉讼。

5.独立性和诚信记录

容诚会计师事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施1次、自律监管措施1次、纪律处分0次。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人/拟签字会计师1：纪玉红，2003年成为中国注册会计师，1999年开始从事上市公司审计业务，2008年开始在容诚会计师事务所执业，2019年开始为润建股份提供审计服务；近三年签署过7家上市公司审计报告，无兼职。

质量控制复核人：姚艳君，中国注册会计师；2008年开始从事审计工作， 2020年开始在容诚会计师事务所执业；近三年复核过多家上市公司财务报告的审计工作。

拟签字会计师2：崔勇趁，2014年成为中国注册会计师并开始从事上市公司审计业务，2011年开始在容诚会计师事务所执业，2019年开始为润建股份提供审计服务；近三年签署过4家上市公司审计报告，无兼职。

拟签字会计师3：魏鹏飞，2020年成为中国注册会计师，2018年开始从事审计工作，2020年开始在容诚会计师事务所执业，2022年开始为润建股份提供审计服务；无兼职。

2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况。

上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，3年内未曾受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

（三）审计收费

2021年，财务审计费用为310万元。

公司2022年度审计收费原则系根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

1、审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会对容诚有关执业情况进行了充分了解，对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断，认为容诚具有证券、期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实、公允的审计服务，在独立性、专业胜任能力、诚信记录、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意继续聘任容诚为公司2022年度审计机构。

2、公司独立董事就本次拟聘任会计师事务所事项发表了《事前认可意见》和《独立意见》，认为：容诚具有证券、期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实、公允的审计服务，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。在以往合作过程中，该事务所遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务，出具的审计意见能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，圆满完成了公司的审计工作。继续聘任容诚为公司2022年度审计机构有利于保障或提高上市公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益，审议程序符合相关法律法规的有关规定。因此独立董事一致同意公司续聘容诚作为公司2022年度财务报告的审计机构。

3、本事项已经公司第四届董事会第二十五次会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过，尚须提交公司2021年度股东大会审议。

四、报备文件

1、董事会决议；

2、审计委员会履职的证明文件；

3、独立董事签署的事前认可和独立意见；

4、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

特此公告。

润建股份有限公司

董 事 会

2022年4月26日

证券代码：002929 证券简称：润建股份 公告编号：2022-033

债券代码：128140 债券简称：润建转债

润建股份有限公司

关于公司计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

润建股份有限公司（以下简称“公司”)于2022年4月25日召开了公司第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》。现将具体内容公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

公司根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，对截止2021年12月31日的应收票据、应收账款、其他应收款、存货等资产进行减值测试，基于谨慎性原则，公司对应收票据、应收账款、其他应收款、存货等计提资产减值准备，本次计提金额合计为136,969,177.49元。本次计提资产减值准备具体构成如下：

■

二、本次计提资产减值准备的依据、数额和原因说明

（1）计提坏账准备方法

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A 应收款项/合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 商业承兑汇票

应收票据组合2 银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 应收合并范围内关联方客户

应收账款组合2 应收中央企业客户

应收账款组合3 应收国企、政府及事业单位客户

应收账款组合4 应收其他客户

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 应收利息

其他应收款组合2 应收股利

其他应收款组合3 合并范围内往来款

其他应收款组合4 应收押金和保证金

其他应收款组合5 应收备用金

其他应收款组合6 应收代垫款

其他应收款组合7 应收其他款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1 应收票据

对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1 应收合并范围内关联方客户

合同资产组合2 应收中央企业客户

合同资产组合3 应收国企、政府及事业单位客户

合同资产组合4 应收其他客户

B 债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

①具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

②信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

③已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

④预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑤核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（2）计提坏账准备情况

①应收票据坏账准备增加229,668.12元，其中本期计提229,668.12元。

单位：元

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本期无收回或转回的坏账准备。

②应收账款坏账准备增加149,709,284.38 元，其中本期计提135,970,964.71元，收回或转回-2,506.03，转销或核销339.62，非同一控制下企业合并，应收账款坏账准备转入13,736,793.02元，外币报表折算形成的其他变动-639.76元。

单位：元

■

③其他应收款坏账准备增加8,630,854.92元，其中本期计提-1,369,585.47元，收回或转回-22,000.00元，非同一控制下企业合并，其他应收款坏账准备转入9,978,842.07元，外币报表折算形成的其他变动-401.68元。

单位：元

■

④合同资产坏账准备减少12,126,544.97元，其中本期计提-12,126,544.97元。

单位：元

■

⑤其他非流动资产坏账准备增加1,011,836.23元，其中本期计提1,011,836.23元。

单位：元

■

2、存货跌价准备

（1）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

期末，公司对存货进行了全面减值测试，存在减值迹象。拟计提的存货跌价准备13,255,344.88元，本期转回3,354,581.21元，具体情况如下：

单位：元

■

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提资产减值准备将减少公司2021年度净利润136,969,177.49元，占公司2021年度经审计归属于上市公司股东的净利润的38.80%，将减少公司所有者权益 136,969,177.49元，占公司2021年12月31日经审计所有者权益的3.58%。

本次计提各项资产减值准备遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，将更加充分、公允地反映公司截止2021年12月31日的资产状况及经营成果。

本次计提资产减值准备不会对公司当期利润产生重大影响，不存在通过计提大额资产减值进行盈余调节的情况，没有损害公司及中小股东的利益，本次计提资产减值准备事项不需要提交公司股东大会审议。

四、独立董事意见

根据《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》、《公司章程》等相关规定，我们作为公司的独立董事，对公司《关于计提资产减值准备的议案》进行了认真审议，并就有关情况向公司进行了询问，现基于独立判断立场，发表如下独立意见：

1、公司本次计提资产减值准备，不涉及公司关联单位和关联人。

2、公司严格按照相关法规及财务制度在资产存在减值迹象时计提资产减值准备，遵循了企业会计准则要求的谨慎性原则，保证了公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映报告期资产的价值，公允地反映公司财务状况以及经营成果。

3、本次计提资产减值准备不会对公司当期利润产生重大影响，不存在通过计提大额资产减值进行盈余调节的情况，没有损害公司及中小股东的利益，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。

五、监事会意见

经审核，监事会认为：本次计提资产减值准备符合企业会计准则和公司会计政策的有关规定；公司董事会就本次计提资产减值准备事项的决策程序合法、依据充分，符合公司的实际情况；经查验，本次计提资产减值准备不涉及公司关联单位和关联人，不会对公司当期利润产生重大影响，不存在通过计提大额资产减值进行盈余调节的情况，同意公司本次计提资产减值准备事项。

六、备查文件

1、《公司第四届董事会第二十五次会议决议》；

2、《公司第四届监事会第二十次会议决议》；

3、《独立董事关于相关事项的独立意见》。

特此公告！

润建股份有限公司

董 事 会

2022年4月26日

证券代码：002929 证券简称：润建股份 公告编号：2022-034

债券代码：128140 债券简称：润建转债

润建股份有限公司

关于增加经营范围及修改《公司章程》的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

润建股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月25日召开的第四届董事会第二十五次会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》。根据相关法律、法规及规范性文件的规定以及业务需求，拟增加经营范围并对《公司章程》进行修改，修改内容如下：：

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(下转407版)