花王生态工程股份有限公司

(上接855版)

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《2021年度董事会工作报告》。

本议案尚须提交2021年年度股东大会审议。

七、审议通过了《2021年度总经理工作报告》

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《2021年度总经理工作报告》。

八、审议通过了《2021年度独立董事述职报告》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《2021年度独立董事述职报告》。

本议案尚须提交2021年度股东大会审议。

九、审议通过了《2021年度审计委员会履职报告》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《2021年度审计委员会履职报告》。

十、审议通过了《2021年度内部控制评价报告》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《2021年度内部控制评价报告》。

十一、审议通过了《2021年度财务决算报告》

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《2021年度财务决算报告》。

本议案尚须提交2021年年度股东大会审议。

十二、审议通过了《2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于花王生态工程股份有限公司年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》，详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

本议案尚须提交2021年年度股东大会审议。

十三、审议通过了《关于公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬的议案》

根据《公司章程》、《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》及公司绩效考核等制度要求，结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平，公司董事、监事、高级管理人员2021年度薪酬发放情况及2022年度薪酬方案具体如下：

1、2021年度薪酬发放情况

■

2、2022年度薪酬方案

在公司经营管理岗位任职的非独立董事、监事、高级管理人员，按照在公司任职的职务与岗位责任确定薪酬标准。年度薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分组成，其中：基本薪酬根据所任职位的价值、责任、能力、市场薪资行情等因素确定；绩效薪酬根据公司年度目标绩效奖金为基础，与公司年度经营绩效相挂钩，年终根据当年考核结果统算兑付。公司独立董事实行津贴制度，津贴标准为10万元每年，按月发放。

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《关于公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬的议案》。

本议案尚须提交2021年年度股东大会审议。

十四、审议通过了《关于公司2022年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》

根据公司经营及资金使用计划的需要，为保证公司各项工作顺利进行，公司及控股子公司2022年拟向银行等金融机构申请总额不超过人民币15亿元人民币的综合授信额度，授信业务范围包括但不限于流动资金贷款、并购贷款、委托贷款、信用证、银行承兑汇票、保函、保理等，授信期限、授信方案以最终授信协议为准。上述授信额度不等于公司实际融资金额，具体融资金额将视公司实际需求来确定。

董事会授权公司法定代表人或其指定的授权代理人在上述授信额度内代表公司办理相关手续、签署相关法律文件等。本次向银行申请综合授信额度事项的授权期限自公司2021年年度股东大会审议通过之日起至2022年年度股东大会召开之日止。

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《关于公司2022年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》。

本议案尚须提交2021年年度股东大会审议。

十五、审议通过了《2022年第一季度报告》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《2022年第一季度报告》。

十六、审议通过了《关于对会计师事务所出具带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告的专项说明》

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《关于对会计师事务所出具带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告的专项说明》。

十七、审议通过了《关于对会计师事务所出具否定意见内控审计报告的专项说明》

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《关于对会计师事务所出具否定意见内控审计报告的专项说明》

十八、审议通过了《关于召开2021年年度股东大会的议案》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：六票同意，零票反对，零票弃权。一致审议通过了《关于召开2021年年度股东大会的议案》。

特此公告。

花王生态工程股份有限公司董事会

2021年4月28日

证券代码：603007 证券简称：ST花王 公告编号：2022-039

债券代码：113595 债券简称：花王转债

花王生态工程股份有限公司

第四届监事会第七次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

花王生态工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日在公司会议室召开第四届监事会第七次会议。公司于2022年4月17日以专人送达、电子邮件、传真或电话形式通知了全体监事。会议应出席监事3人，实际出席监事3人，会议由监事会主席贺雅新先生主持。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。会议审议并通过了如下议案：

一、审议通过了《2021年度利润分配预案》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《2021年度利润分配预案》。

公司监事会认为：公司2021年度利润分配预案综合考虑了公司实际经营情况和长期发展资金需求，符合公司实际情况，公司本次利润分配预案的提出、审议和决策程序符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所有关现金分红的规定，监事会一致同意2021年度利润分配预案并提交公司2021年年度股东大会审议。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

二、审议通过了《关于计提商誉减值准备的议案》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《关于计提商誉减值准备的议案》。

公司监事会认为：公司本次计提商誉减值准备的决议程序合法合规、依据充分，符合《企业会计准则》等相关政策规定，没有损害公司及中小股东利益。公司本次计提商誉减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，公允反映公司的财务状况以及经营成果，监事会同意本次计提商誉减值准备事宜。

三、审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。

公司监事会认为：本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的财务数据及财务报表有利于更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

四、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

公司监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，公司监事会同意本次会计政策变更。

五、审议通过了《2021年年度报告及其摘要》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《2021年年度报告及其摘要》。

公司监事会认为：（1）公司2021年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和内部管理制度的各项规定。（2）2021年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司本年度的经营成果、财务状况和现金流量。（3）2021年年度报告编制过程中，参与编制年度报告和审议的人员能恪尽职守，扎实工作，没有违反保密规定的行为。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

六、审议通过了《2021年度监事会工作报告》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《2021年度监事会工作报告》。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

七、审议通过了《2021年度内部控制评价报告》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《2021年度内部控制评价报告》。

八、审议通过了《2021年度财务决算报告》

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《2021年度财务决算报告》。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

九、审议通过了《2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

公司监事会认为：公司严格执行募集资金专户存储管理，公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异，该报告如实反映了公司截至2021年12月31日的募集资金使用情况。监事会同意公司《2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

十、审议通过了《2021年第一季度报告》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《2021年第一季度报告》。

公司监事会认为：（1）公司2021年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。（2）公司2021年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2021年第一季度报告的经营管理和财务状况等事项。（3）在公司监事会提出本意见前，未发现参与季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

十一、审议通过了《关于董事会对会计师事务所出具带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告的专项说明》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《关于董事会对会计师事务所出具保留意见审计报告的专项说明》。

十二、审议通过了《关于董事会对会计师事务所出具否定意见内控审计报告的专项说明》

具体内容详见上海证券交易所网站 (http://www.sse.com.cn)披露。

审议结果：三票赞成，零票反对，零票弃权，审议通过了《关于董事会对会计师事务所出具否定意见内控审计报告的专项说明》。

特此公告。

花王生态工程股份有限公司监事会

2021年4月28日

证券代码：603007 证券简称：ST花王 公告编号：2022-040

债券代码：113595 债券简称：花王转债

花王生态工程股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《关于印发〈企业会计准则解释第14号〉的通知》（财会【2021】1 号）)、《企业会计准则第 21 号一一租赁》（财会〔2018〕35号）要求，花王生态工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年1月1日起实施。本次会计政策变更不涉及对以前年度进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。

一、概述

（一）主要情况

2018年12月7日财政部发布了《关于修订印发企业会计准则第 21号一一租赁的通知》（财会〔2018〕35 号），对于修订后的《企业会计准则第 21号一一租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行； 其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。按照财政部规定，公司自2021年1月1日（以下简称“首次执行日”）起执行新租赁准则。

2021年1月26日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第14号〉的通知》(财会【2021】1号)（以下简称“解释第 14 号”），该解释自公布之日起施行。解释第14号要求对2021年1月1日至该解释施行日新增的符合本解释规 定的业务进行追溯调整。本公司自施行日起执行解释第14号，该解释对本报告期内财务报表无重大影响。

（二）审议程序

公司于2022年4月27日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事发表了同意的独立意见。公司本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。

二、具体情况及对公司的影响

（一）本次执行的新租赁准则的主要内容

1、变更前后公司采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部发布的《企业会计准则第21号一一租赁》、《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

2、本次执行的新租赁准则主要内容

（1）新租赁准则下，除短期租赁和低价值租赁外，承租人将不再区分融资 租赁和经营租赁，所有租赁均采用相同的会计处理，均需确认使用权资产和租赁 负债；

（2）对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时将取得租赁资产 所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的 减值损失进行会计处理；

（3）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期各期间的利息费用，并计入当期损益；

（4）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产 和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关 资产成本和当期损益。

（二）本次执行的解释第14号的主要内容

本次变更后，公司将按照财政部发布的解释第14号的相关规定执行，其他未变更或公司不涉及的部分，按照财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（三）会计政策变更后对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部修订及颁布的会计准则等文件要求进行的，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

董事会认为：公司根据财政部发布的要求，对会计政策进行相应变更，符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司董事会同意本次会计政策变更。

四、独立董事和监事会的结论性意见

（一）独立董事意见

独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，本次会计政策变更后能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。董事会对本事项的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东权益的情形。公司独立董事同意本次会计政策变更。

（二）董事会意见

董事会认为:公司本次会计政策变更是按照财政部相关规定要求进行的合理 变更，本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为 投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况， 符合《企业会计准则》及相关规定。

（三）监事会意见

监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，公司监事会同意本次会计政策变更。

特此公告。

花王生态工程股份有限公司董事会

2022年4月28日

证券代码：603007 证券简称：ST花王 公告编号：2022-042

债券代码：113595 债券简称：花王转债

花王生态工程股份有限公司

关于前期会计差错更正及追溯调整的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次会计差错更正将对公司《2020年年度报告》进行部分追溯调整，追溯调整后将导致公司2020年年度归属于母公司净利润减少73,477,380.00元、约占更正前公司2020年年度归属于母公司的净利润的341.07%；2020 年末归属于母公司净资产减少73,477,380.00元、约占更正前公司 2020 年末归属于母公司净资产的6.23%；2020年总资产减少73,477,380.00元、约占更正前公司 2020 年末总资产的1.96%。将导致2020年度报表出现由盈转亏。

● 本次会计差错更正导致公司已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变，对更正前后的公司净利润等财务状况和经营成果产生重大影响。

● 本次会计差错更正尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

一、本次会计差错更正概述

因编制2020年度财务报表时，公司未按照谨慎性原则充分考虑郑州水务建筑工程股份有限公司关于国家网络安全人才与创新基地项目相关合同的未来执行存在不确定的风险，而未将“武汉网安”相关合同预计产生的未来现金流量及其现值予以剔除，导致商誉减值依据的评估报告评估值不恰当，从而使商誉减值计提不充分，少计提商誉减值损失73,477,380.00元，该事项影响2020年度财务报告数据。相应需调减2020年归属于上市公司股东的净利润73,477,380.00元，调整后归属于上市公司股东的净利润为-51,934,060.69元，公司2020年度业绩由盈转亏。因此，公司就商誉资产组的变化情况，对已批准的2020年度财务报表及附注进行了更正。

公司于2022年4月27日召开的第四届董事会第十次会议以6票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，并同意将该议案提交公司2021年年度股东大会审议。

二、 本次会计差错对公司前期财务数据的影响

本次会计差错更正将对公司《2020年年度报告》进行部分追溯调整，追溯调整后将导致公司 2020 年年度归属于母公司净利润减少73,477,380.00元、约占更正前公司2020年年度归属于母公司的净利润的341.07%；2020 年末归属于母公司净资产减少73,477,380.00元、约占更正前公司 2020 年末归属于母公司净资产的6.23%；2020 年总资产减少 73,477,380.00 元、约占更正前公司 2020 年末总资产的 1.96%。将导致2020年度报表出现由盈转亏。

本次会计差错更正对公司《2020 年年度报告》具体影响如下表（币种：人民币、单位：元）

（一）、会计差错对公司 2020年年度合并财务报表的影响

■

（二）、对 2020年年度母公司财务报表项目的影响金额

■

（三）、前期会计差错更正事项对财务指标的影响

1、对 2020 年财务指标的影响

■

（四）、涉及追溯调整的 2020 年度财务报表项目注释

1、商誉

（1）、商誉账面原值

■

（2）、商誉减值准备

■

①中维国际工程设计有限公司

■

②郑州水务建筑工程股份有限公司

■

2020年，郑州水务子公司郑州辉龙管业有限公司（以下简称：辉龙管业）全线停产，未来尚无复产计划，管理层认为辉龙管业的相关资产对委估资产组(包含商誉)预计未来现金流已无贡献，故将辉龙管业的相关资产作为非经营性资产从资产组中剔除。

③商誉减值测试及减值准备计提方法

商誉减值测试情况：

■

(1)可收回金额的确定方法及依据

中维国际工程设计有限公司资产组的可回收金额参考利用北京华亚正信资产评估有限公司出具的评估报告，按其预计未来现金流量的现值确定；

郑州水务建筑工程股份有限公司资产组的可回收金额参考利用天源资产评估有限公司出具的评估报告，按其预计未来现金流量的现值确定

1)重要假设及依据

①持续经营假设：假设上述资产组作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下去。经营者负责并有能力担当责任；资产组合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。

②国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。

③假设上述资产组经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务；管理团队在预测期内能保持稳定。

④假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。

⑤假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、经营模式及经营规模不发生重大变化。

2)关键参数

■

[注1] 并购中维国际工程设计有限公司所形成的商誉相关资产组主要从事建筑类设计服务，基于历年经营趋势，结合公司在设计行业的市场地位及已签订的合同等综合分析，2021-2025年预计销售收入增长率分别为19.42%、5.00%、4.00%、3.00%、2.00%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

[注2] 并购郑州水务建筑工程有限公司形成的商誉相关资产组主要从事水利水电工程施工，基于已签订的合同、协议、行业发展趋势等因素，2021-2025年预计销售收入增长率分别为470.60%（2020年度受疫情等因素影响，郑州水务建筑工程股份有限公司销售收入下降明显，从而导致2021年销售收入增长率大幅增长）、10.00%、8.00%、5.00%、3.00%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

2、盈余公积

■

3、未分配利润

■

1．调整期初未分配利润明细

由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-12,686,963.14元。

2．利润分配情况说明

公司于2020年6月10日披露了《2019年年度权益分派实施公告》，以实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)，因股权激励事项拟注销的股份不参与利润分配。公司本次利润分配实施前的股本总数为337,093,800.00股，本次实际参与的股数为335,173,200.00股，公司拟回购注销已授予但尚未解锁的1,920,600.00股限制性股票不参与本次分配。

4、资产减值损失

■

三、公司履行的决策程序

公司于2022年4月27日召开的第四届董事会第十次会议以6票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，董事会认为：本次会计差错更正遵循了谨慎性原则，符合监管审核从严的要求，符合《企业会计准则》等相关文件规定。更正及追溯调整后的会计信息更为科学合理，有利于真实、全面、客观地反映公司的经营成果。同意将该议案提交公司2021年年度股东大会审议。

四、独立董事、董事会和会计师事务所的意见

（一）独立董事意见

公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计差错更正事项的决策程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及股东权益的情况。因此我们同意公司本次会计差错更正的议案。

（二）董事会意见

本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的财务数据及财务报表有利于更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

（三）监事会意见

公司监事会于2022年4月27日召开第四届监事会第七次会议，审议通过了《公司关于会计差错更正的议案》，认为公司本次会计差错更正事项符合《企 业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。不存在损害公司及股东权益的情形。监事会同意公司本次会计差错更正的议案。

（一）会计师事务所意见

公司聘请的中汇会计师事务所（特殊普通合伙）就公司本次会计差错更正事项及影响金额说明进行了审核，并出具了专项鉴证报告，会计师事务所认为： 公司本次会计差错更正事项说明已按照《企业会计准则第28号一一会计政策、 会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定编制，如实反映了公司前期会计差错的更正情况。具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）前期会计差错更正专项审核报告。

特此公告。

花王生态工程股份有限公司

董事会

2022年4月28日

证券代码：603007 证券简称：ST花王 公告编号：2022-032

债券代码：113595 债券简称：花王转债

花王生态工程股份有限公司

关于2021年度拟不进行利润分配的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●2021年度利润分配预案为：不派发现金股利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。

●本次利润分配预案已经于2022年4月27日召开的第四届董事会第十次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

一、利润分配预案内容

经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，花王生态工程股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度实现归属于上市公司股东的净利润-577,153,765.79元，母公司2021年度实现净利润-577,792,631.99元，提取10%法定盈余公积0元后，加上归属于上市公司股东的年初未分配利润473,013,293.59元，扣减2020年公司实施分配的2020年现金股利1,997,046.22元，截至报告期末可供股东分配的利润为-106,137,518.42元。

鉴于公司2021年度亏损，结合公司实际经营情况和长期发展资金需求，公司 2021年度拟不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。

二、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2022年4月27日召开的第四届董事会第十次会议以6票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《2021年度利润分配预案》，并同意将该预案提交公司2021年年度股东大会审议。

（二）独立董事意见

公司2021年度利润分配预案充分考虑了公司实际经营情况和长期发展资金需求。上述利润分配方案符合《公司章程》中的相关规定，不存在损害中小股东利益的情形，董事会在审议该利润分配方案时，表决程序合法有效。独立董事一致同意2021年度利润分配预案并提交公司2021年年度股东大会审议。

（三）监事会意见

公司2021年度利润分配预案综合考虑了公司实际经营情况和长期发展资金需求，符合公司实际情况，公司本次利润分配预案的提出、审议和决策程序符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所有关现金分红的规定，监事会一致同意2021年度利润分配预案并提交公司2021年年度股东大会审议。

三、相关风险提示

本次利润分配预案综合考虑了公司当前经营状况、未来发展规划、未来资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。本次利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

花王生态工程股份有限公司董事会

2022年4月28日

证券代码：603007 证券简称：ST花王 公告编号：2022-036

债券代码：113595 债券简称：花王转债

花王生态工程股份有限公司

关于公司股票继续实施其他风险警示的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 根据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订）第13.9.1条的规定，公司股票自2021年5月6日起被实施其他风险警示。

● 2021年度公司因触及上海证券交易所《股票上市规则》（2022年1月修订）第 9.8.1（三）“最近一个会计年度内部控制被出具否定意见审计报告”的规定，同时触及《上海证券交易所股票上市规则》（2022年1月修订）9.8.1（一）“公司被控股股东（无控股股东的，则为第一大股东）及其关联人非经营性占用资金，余额达到最近一期经审计净资产绝对值5%以上，或金额超过1000万元，未能在1个月内完成清偿或整改”的规定。

●公司股票自2022年4月28日起将继续实施“其他风险警示”的特别处理，股票简称仍为“ST花王”，股票代码仍为“603007”，股票交易价格的日涨跌幅限制仍为5%。

一、公司股票前期被实施其他风险警示的情形

花王生态工程股份有限公司（以下简称“公司”）存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用的情形。截至2020年12月31日，控股股东花王国际建设集团有限公司（以下简称“花王集团”）及其关联方对公司及联营企业的非经营性资金占用本金余额为11,006.05万元，占公司2020年末净资产的9.34%；截至2020年末，应计利息502.35万元。鉴于上述情况，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了否定意见的《2020年度内部控制审计报告》。

根据《上海证券交易所股票上市规则》第13.9.1条的规定，因公司最近一个会计年度内部控制被出具否定意见审计报告，公司股票自2021年5月6日起被实施其他风险警示，具体内容详见公司于2021年4月30日披露的《关于股票交易实施其他风险警示暨公司股票停牌的提示性公告》（公告编号：2021-048）。

二、公司股票继续实施其他风险警示的情形

2021年度，公司内部控制被中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了否 定意见的审计报告。截至2021年12月31日止，公司实际控制人及控股股东对花王股份公司的非经营性资金占用本金及利息余额为96,547,899.02元；经营性占用余额为应收账款12,147,203.22元及合同资产36,705,829.67元。

《上海证券交易所股票上市规则》（2022年1月修订）9.8.1（一）规定：“公司被控股股东（无控股股东的，则为第一大股东）及其关联人非经营性占用资金，余额达到最近一期经审计净资产绝对值5%以上，或金额超过1000万元，未能在1个月内完成清偿或整改；或公司违反规定决策程序对外提供担保（担保对象为上市公司合并报表范围内子公司的除外），余额达到最近一期经审计净资产绝对值5%以上，或金额超过1000万元，未能在1个月内完成清偿或整改；”上海证券交易所将对其股票实施其他风险警示。通过对《上海证券交易所股票上市规则》（2022年1月修订）其他风险警示情形的逐项排查，公司股票达到了《上海证券交易所股票上市规则》（2022年1月修订）9.8.1（一）条规定的股票实施其他风险警示的情形。同时公司因触及上海证券交易所《股票上市规则》（2022 年1月2修订）第 9.8.1（三）“最近一个会计年度内部控制被出具否定意见审计报告”的规定，公司股票达到了实施其他风险警示的情形，公司股票自 2022 年4月28日起将继续被实施其他风险警示。

三、相关风险提示

公司股票自2022年4月28日起将继续实施“其他风险警示”的特别处理，股票简称仍为“ST花王”，股票代码仍为“603007”，股票交易价格的日涨跌幅限制仍为5%。公司指定信息披露媒体为《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公司将密切关注上述事项进展，严格按照《上海证券交易所股票上市规则》，及时做好信息披露工作，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

花王生态工程股份有限公司董事会

2022年4月28日

证券代码：603007 证券简称：ST 花王 公告编号：2022-037

债券代码：113595 债券简称：花王转债

花王生态工程股份有限公司

关于2021年年度募集资金存放与

实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

花王生态工程股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会《关于核准花王生态工程股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1203号）文件核准，并经上海证券交易所“自律监管决定书[2020]255号”批准，公司向社会公众公开发行可转换公司债券募集总额为330,000,000.00元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为317,945,283.02元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2020年7月28日出具了《可转换公司债券募集资金到位情况验证报告》（中汇会验[2020]5224号）。公司对募集资金采取了专户存储。

（二）本报告期使用金额及当前余额

2021年度，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金26,912,179.59元。截至2021年12月31日，募集资金专用账户余额为395.04元，银行利息收入扣除手续费后净额为106,445.45元。截至2021年12月31日，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金187,736,691.93元。

二、募集资金管理情况

（一） 募集资金的管理情况

为规范募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》，对公司募集资金的存储、使用，募集资金项目的变更，以及募集资金管理和监督作了明确规定。

公司对募集资金采用专户存储制度，并在银行设立募集资金专用账户，公司于2020年7月同保荐机构分别与江苏银行股份有限公司丹阳支行、中国农业银行股份有限公司丹阳市支行、中国工商银行股份有限公司丹阳支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，该协议明确了各方的权利和义务，其内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时均按照相关规定履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2021年12月31日，本公司共有3个募集资金专户，募集资金存储情况如下：

单位：人民币元

■

三、本报告期募集资金的实际使用情况

报告期内公司募集资金投资项目的资金使用情况，详见“募集资金使用情况对照表”（见附表1）。

（一）募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据2020年8月10日公司第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第十五次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和支付发行费用的自筹资金的议案》以及其他相关程序，公司用募集资金置换已预先投入募集资金项目的自筹资金160,824,512.34元和预先支付发行费用的自筹资金77,358.49元，共计160,901,870.83元。募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合法律法规的相关规定。本次审议事项在董事会审批范围内，无需提交股东大会通过。

（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2020年8月10日，公司召开了第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过15,000.00万元（含）的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2022年12月31日止，公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金148,890,582.00元。

四、募集资金归还情况

截至本报告出具之日，公司已归还使用闲置募集资金暂时补充流动资金1857.60万元；尚有未归还使用闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为13,031.46万元。

五、变更募投项目的资金使用情况

无变更情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至本报告出具之日，公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整。公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

特此公告。

花王生态工程股份有限公司董事会

2022年4月28日

附表1：

募集资金使用情况对照表

2021年度

编制单位：花王生态工程股份有限公司 金额单位：人民币万元

■

证券代码：603007 证券简称：ST花王 公告编号：2022-041

债券代码：113595 债券简称：花王转债

花王生态工程股份有限公司

关于计提商誉减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

花王生态工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第七次会议审议通过了《关于计提商誉减值准备的议案》。具体情况公告如下：

一、商誉形成的过程

（一）商誉初始形成情况

1、郑州水务商誉初始形成情况

公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于拟收购郑州水务建筑工程股份有限公司60%股权的议案》，同意公司以自筹资金人民币25,200.00万元收购于春延等股东持有的郑州水务建筑工程股份有限公司（以下简称“郑州水务”）的60%股权。2017年10月17日，公司完成了与郑州水务的股权交割，该收购事项形成商誉18,164.49万元。

2、中维国际商誉初始形成情况

公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于拟收购中维国际工程设计有限公司80%股权的议案》，同意公司以自筹资金人民币14,400.00万元收购谢绍宁等股东持有的中维国际工程设计有限公司（以下简称“中维国际”）的80%股权。商誉初始形成是2017年，由花王生态工程股份有限公司收购中维国际工程设计有限公司 80%的股权形成的非同一控制下的并购商誉。该并购为控股型并购，该收购事项形成商誉121,315,297.05 元。

（二）以前年度商誉减值情况

收购郑州水务形成的以前年度商誉减值以2018年12月31日为评估基准日，公司计提商誉减值准备3,046.90万元；以2019年12月31日为评估基准日，公司计提商誉减值准备4,072.21万元。

二、计提商誉减值准备的概述

（一）2020年郑州水务商誉减值测试及减值准备计提方法

根据《企业会计准则第8号一资产减值》、《会计监管风险提示第8号一商誉减值》及公司会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截止2020年12月31日的资产状况和财务价值，公司聘请了天源资产评估有限公司并购郑州水务所形成的商誉相关资产组可收回金额重新进行了评估，并出具了《花王生态工程股份有限公司对合并郑州水务建筑工程股份有限公司形成的商誉进行商誉减值测试涉及资产组可收回金额（包含商誉）预计未来现金流量的现值资产评估报告》（天源评报字【2022】第【0282】号）。

1、重要假设及依据

①持续经营假设：假设上述资产组作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下去。经营者负责并有能力担当责任；资产组合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。

②国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可 抗力因素造成的重大不利影响。

③假设上述资产组经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务；管理团队在预测期内能保持稳定。

④假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。

⑤假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、经营模式及经营规模不发生重大变化。

2、关键参数

■

3、资产组的辨识与界定

截止本次评估基准日，与商誉相关资产组构成如下：

单位：万元

■

注：花王股份合并郑州水务形成的商誉账面原值181,644,903.53元，减值准备71,191,143.53元，账面价值为110,453,760.00元，按60%的股权比例折算成100%商誉的账面价值为184,089,600.00元。

（二）2021年郑州水务商誉减值测试及减值准备计提方法

根据《企业会计准则第8号一资产减值》、《会计监管风险提示第8号一商誉减值》及公司会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截止2021年12月31日的资产状况和财务价值，公司聘请了天源资产评估有限公司并购郑州水务所形成的商誉相关资产组可收回金额进行了评估，并出具了《花王生态工程股份有限公司对合并郑州水务建筑工程股份有限公司形成的商誉进行商誉减值测试涉及资产组可收回金额（包含商誉）预计未来现金流量的现值资产评估报告》（天源评报字【2022】第【0289】号）。

1、关键参数

■

2、资产组的辨识与界定

截止本次评估基准日，与商誉相关资产组构成如下：

■

注：花王股份合并郑州水务形成的商誉账面原值181,644,903.53元，减值准备153,733,489.96元，账面价值为27,911,413.57元，按60%的股权比例折算成100%商誉的账面价值为46,519,022.61元。

（三）2021年中维国际商誉减值测试及减值准备计提方法

根据《企业会计准则第8号一资产减值》、《会计监管风险提示第8号一商誉减值》及公司会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截止2021年12月31日的资产状况和财务价值，公司聘请了北京华亚正信资产评估有限公司并购中维国际所形成的商誉相关资产组可收回金额重新进行了评估，并出具了《花王生态工程股份有限公司以财务报告为目的商誉减值测试所涉及的花王生态工程股份有限公司并购中维国际工程设计有限公司形成的商誉相关资产组可收回金额资产评估报告摘要》（华亚正信评报字【2022】第A16-0022号）。

1、关键参数

■

2、资产组的辨识与界定

截止本次评估基准日，与商誉相关资产组构成如下：

单位：万元

■

三、本次商誉减值测试结论

(一)、郑州水务商誉减值测试结论

因2020年度年报披露时，公司未按照谨慎性原则，就郑州水务关于“武汉网安”相关合同的未来执行存在不确定风险的情况而将“武汉网安”相关合同预计产生的未来现金流量及其现值予以剔除，导致商誉减值计提不充分。经过公司重新委托资产评估机构进行评估后，以2020年12月31日为评估基准日，公司并购郑州水务所形成的商誉相关资产组的可收回金额为5,178.57万元，发生减值13,757.06万元，根据公司对其60%的占股比例，2020年计提商誉减值准备8,254.23万元。

以2021年12月31日为评估基准日，公司并购郑州水务所形成的商誉相关资产组的可收回金额为-1,682.47万元，发生减值4,651.90万元，根据公司对其60%的占股比例，本期计提商誉减值准备2,791.14万元。

(二)、中维国际商誉减值测试结论

以2021年12月31日为评估基准日，公司并购中维国际所形成的商誉相关资产组的可收回金额为41.25万元，发生减值15,250.23万元，根据公司收购中维国际形成的商誉情况，本期计提商誉减值准备12,131.53万元。

四、本次计提商誉减值准备对公司的影响

公司重新补充计提2020年度商誉减值准备7,347.74万元，该项减值损失计入公司 2020 年度损益，相应减少了公司2020年度净利润，导致公司2020年度合并报表归属于母公司所有者的净利润减少7,347.74万元。

公司2021年度共计计提商誉减值准备14,922.67万元，该项减值损失计入公司 2021年度损益，相应减少了公司2021年度净利润，导致公司2021年度合并报表归属于母公司所有者的净利润减少14,922.67万元。

五、董事会审计委员会关于本次计提商誉减值准备合理性的说明

董事会审计委员会认为：公司本次计提商誉减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定和公司资产实际情况，体现了会计谨慎性原则。本次计提商誉减值准备后能更加客观公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。董事会审计委员会同意本次计提商誉减值准备。

六、董事会关于本次计提商誉减值准备的说明

董事会认为：本次计提商誉减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定，按照谨慎性原则及公司资产的实际情况，公司本次计提商誉减值准备能公允反映截至2021年12月31日公司的财务状况及经营成果，董事会同意本次计提商誉减值准备。

七、独立董事关于本次计提商誉减值准备的意见

独立董事认为：公司本次计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次计提商誉减值准备后，公司财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况。独立董事一致同意本次计提商誉减值准备。

八、监事会关于本次计提商誉减值准备发表的意见

监事会认为：公司本次计提商誉减值准备的决议程序合法合规、依据充分，符合《企业会计准则》等相关政策规定，没有损害公司及中小股东利益。公司本次计提商誉减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，公允反映公司的财务状况以及经营成果，监事会一致同意本次计提商誉减值准备事宜。

特此公告。

花王生态工程股份有限公司

董事会

2022年4月28日

花王生态工程股份有限公司董事会

对会计师事务所出具带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告的

专项说明

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇事务所”）为花王生态工程股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报告的审计机构，对本公司2021年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告。根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定和要求，公司董事会对此作出专项说明如下：

一、审计报告中保留意见涉及事项的详细情况及影响

（一）实际控制人及控股股东相关应收款项和合同资产可回收性

截至2021年12月31日止，公司应收账款账面余额为41,653.98万元，其中对控股股东应收账款账面余额1,214.72万元，对应计提坏账准备607.36万元；合同资产账面余额为52,109.44万元，其中对控股股东合同资产账面余额3,670.58万元，对应计提减值准备1,835.29万元；对实际控制人及控股股东的非经营性资金占用本金及利息账面余额为9,654.79万元，对应计提坏账准备4,827.40万元，鉴于实际控制人及控股股东存在大额逾期债务，尚无切实可行的化债方案，中汇事务所无法获取充分、适当的审计证据判断公司管理层本期对上述应收款项和合同资产计提的信用/资产减值损失金额是否恰当。

（二）对部分出现信用风险客户计提信用/资产减值损失的恰当性

2021年度，公司对部分出现信用风险的客户形成的一年内到期的非流动资产余额10,303.45万元，计提坏账准备5,151.72万元，对形成的合同资产和应收账款余额合计6,212.23万元，计提减值准备3,106.12万元，由于该等客户被认定为失信人或存在多宗诉讼待执行，截至审计报告日，中汇事务所无法就该等资产的可回收金额获取充分、适当的审计证据，无法判断花王股份公司管理层本期对上述应收款项和合同资产计提的信用/资产减值损失金额是否恰当。

二、审计报告中带与持续经营相关的重大不确定性段落的详细情况及影响

公司2021年度归属于母公司所有者的净利润为-59,171.46万元，出现大额亏损，营业收入为16,622.15万元，同比下降70.94%。截至2021年12月31日公司大部分银行账户被司法冻结，可用资金余额仅1,028.56万元，银行贷款逾期13,476.00万元，闲置募集资金暂时补流尚有13,031.46万元未归还，可转债存在提前赎回风险，商业承兑汇票到期无法兑付，供应商诉讼增加，融资能力下降，流动性风险加剧，新项目承接较少，在建项目减少，业务萎缩，财务状况和经营状况恶化。这些事项或情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

三、公司董事会的意见

注册会计师在审计报告中提出的事项,说明了公司经营中存在的或有风险。公司董事会认为，对中汇事务所(特殊普通合伙)出具的带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告，表示理解和认可，并提请投资者注意投资风险。上述事项主要是对公司存在相关问题提醒财务报表使用者关注。

四、改进措施

注册会计师在审计报告中提出的事项,说明了公司经营中存在的或有风险。公司将加强与公司控股股东、实际控制人的沟通，协助加快控股股东及实际控制人占用上市公司资金事项的解决；同时本公司管理层正在采取措施积极改善公司的经营状况和财务状况。公司拟采取包括但不限于以下改善措施：

1、在监管政策允许的情况下，尽快启动股权融资，降低财务杠杆。

2、引进有实力的投资者，为公司提供流动性支持或为公司债务融资提供增信。

3、整合本公司及控股子公司的资源，发挥平台优势，以加快结算和收款的节奏，及时回笼资金。

4、通过采取法律手段、协商回款等方式加大应收款项的催收力度。

5、在订单承接时充分考虑进度款的安排，承接优质的工程项目。

公司董事会和管理层将保持公司持续、健康、稳定的发展，切实维护好全体股东和广大投资者的权益。

特此说明。

全体董事签字：

贺伟涛 田菊圣 肖杰俊

冯昵 金晓斌 孙保平

花王生态工程股份有限公司董事会

年 月 日

花王生态工程股份有限公司监事会

关于董事会对会计师事务所出具带与持续经营相关的重大不确定性段落的

保留意见审计报告的专项说明的意见

花王生态工程股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2021年度财务报告审计机构，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则14号一一非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的要求，监事会对董事会关于带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告涉及事项的专项说明出具如下意见：

一、我们认可审计报告中带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见，同时也同意公司董事会就上述事项所做的专项说明。

二、作为公司监事，我们将积极督促董事会落实各项整改措施，同时我们将加强董事会、高级管理层及其人员在资金使用审批程序、财务处理和募资资金等事项上的管理，加强复核与内部监督，提升内部控制管理水平，维护股东和公司的合法权益。

全体监事签字：

贺雅新 陈建华 杨斌

花王生态工程股份有限公司监事会

年 月 日