新经典文化股份有限公司
公司代码：603096 公司简称：新经典
新经典文化股份有限公司
2021年年度报告摘要
第一节 重要提示
1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3公司全体董事出席董事会会议。
4立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为130,648,069.76元，母公司期末可供股东分配的利润为815,230,677.79元。公司2021年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份余额，即以158,432,024股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），共计分配现金红利95,059,214.40元（含税），占2021年度归属于上市公司股东净利润的72.76%。本年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一回购股份》的相关规定，股份回购金额视同现金分红。2021年度，公司以集中竞价交易方式回购公司股份累计使用现金160,385,376.53元（不含交易费用），应纳入该年度现金分红比例计算。
综上，公司2021年度公司现金分红总额合计为255,444,590.93元，占2021年度归属于上市公司股东净利润的195.52%。
公司通过回购专用账户所持有公司股份4,071,561股不参与本次现金分红。在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，如公司总股本发生变动，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。如后续股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。
第二节 公司基本情况
1公司简介
■
■
2报告期公司主要业务简介
2021年图书行业缓慢复苏，但仍未恢复至疫情前水平。开卷数据显示，2021年图书零售市场整体码洋规模为986.8亿元，较2020年同比上升1.65%，较2019年同比下降3.51%。其中网店渠道码洋规模为774.8亿元，同比增长1%，增速明显放缓；实体渠道码洋规模为212亿元，同比上升4.09%，较2019年下降31.09%。
细分品类中，建党百年、马列及学术文化等相关主题类图书表现突出，同比增长近50%，成为全年图书市场增长的重要驱动。文学类同比增长4.6%，年销量在100万以上的文学图书品种从1种增加至3种。少儿市场增速放缓，同比增长1.03%，低于2017-2020年增长水平，受短视频、直播电商带动，少儿科普百科和知识启蒙类读物超过儿童文学成为少儿市场中占比最大的细分类。
图书线上渠道占比接近80%，销售渠道更加多元化，短视频、直播电商的普及推动营销渠道和销售渠道的进一步融合，相较于传统电商平台，大V、主播带货，视频和直播展示形式多重结合，更多流量导向自营及其他电商、短视频电商。
渠道对流量的争夺引发更大力度的促销活动，折扣战愈演愈烈，图书价格立法呼声高企。根据开卷监测，2021年网店渠道折扣力度进一步加大，在不包含满减满赠、优惠券的情况下，页面售价为5.8折，其中短视频电商的售价低至3.9折。业内人士强烈呼吁立法，规范图书零售价格竞争。
新经典致力成为以创新驱动的内容行业领先者，主要业务及运营模式如下：
1、图书策划与发行，指公司自有版权图书的策划业务，主要包括选题策划、版权签约、设计制作、营销推广等环节。公司自成立以来，始终坚持“有益、有趣、值得反复阅读”的精品理念，在文学和少儿图书领域推出50余部销售超过100万册的畅销作品，同时进一步拓展人文、社科、漫画等品类；发行业务，指公司自有版权图书及独家代理的非自有版权图书通过批发、委托代销、零售等方式向全国发行，客户包括主要电商渠道、新华书店、民营经销商、特色城市书店及社群、主播等依托于视频和直播的新兴电商。
2、数字内容产品，指公司针对图书数字版权的策划、制作、授权和营销推广业务，包括电子书和有声书。目前公司已与亚马逊Kindle、当当读书、掌阅、喜马拉雅等数字阅读和音频媒体平台建立了良好合作。
3、海外业务，指新经典海外子公司开展的图书出版及版权授权业务。公司积极推进国际化出版平台建设，在全球范围内发掘潜力作家和作品，通过当地领先的发行商进入主要销售渠道。
3公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
■
3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
■
注：因2021年四季度，公司对商誉、存货等进行了相应的减值处理，且本年度公司收到的政府补助较上年有大幅下降，导致公司第四季度利润下滑。
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4股东情况
4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
单位: 股
■
4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
■
4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
■
4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5公司债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
报告期内，公司实现营业收入92,163.87万元，其中主营业务收入91,992.15万元，较上年同期增长5.18%；实现归属上市公司股东的净利润13,064.81万元，同比下降40.53%；扣除非经常性损益后的净利润为11,785.39万元，同比下降33.54%。
2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用 √不适用
证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2022-019
新经典文化股份有限公司
2022年度日常关联交易预计公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本议案尚需提交股东大会审议
● 日常关联交易对上市公司的影响（是否对关联方形成较大的依赖）：关联交易旨在充分利用交易双方的生产资源，属于市场化行为，双方交易价格均按照市场价格结算，有利于公司持续经营；由关联交易引起的采购和销售金额占公司全部采购和销售业务总额的比例均较低，公司主营业务并不会因此对关联人形成依赖。
● 关联董事在董事会审议该议案时回避表决，独立董事已对该事项发表事前认可和独立意见。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
新经典文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于预计2022年度日常关联交易的议案》，同意公司及控股子公司在2022年度向关联方北京永兴百灵鸽图书有限公司（以下简称“永兴百灵鸽”）、北京奇良海德印刷股份有限公司（以下简称“奇良海德”）、大望（北京）文化艺术创作有限公司（以下简称“大望文化”）、北京远流经典文化传播有限公司（以下简称“远流经典”）采购图书、策划服务、场地服务、加工劳务合计发生金额不超过570万元，向关联方北京百灵鸽书店有限公司（以下简称“北京百灵鸽”）、永兴百灵鸽、远流经典销售图书及文创产品、储运服务合计发生金额不超过950万元。关联董事陈明俊、朱国良、黄宁群已回避表决，非关联董事一致同意通过该议案。
该议案尚需提交公司股东大会审议，关联股东陈明俊、陈李平、黄宁群、薛蕾、大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）、天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合伙）应回避表决。
公司独立董事于会前对该议案进行了事前认可，同意将该议案提交公司董事会审议，并发表独立意见：公司2021年度实际发生的关联交易以及预计的2022年度日常关联交易遵循了公开、公平、公正原则，交易事项定价公允；关联交易的审议、表决程序符合法律、法规及规范性文件的规定，表决结果合法、有效，不会对公司的持续经营能力、损益及资产状况产生重大影响，未损害公司及其他非关联股东的合法权益，特别是中小股东的利益。上述事项在董事会表决时，关联董事已回避表决，表决程序符合有关规定。因此，我们一致同意公司2022年度日常关联交易事项，同意将该事项提交公司2021年年度股东大会审议。
公司董事会审计委员会对该事项出具书面审核意见，一致同意公司上述关联交易事项。
（二）2021年度日常关联交易的预计和执行情况
单位：人民币，万元
■
（三）2022年度日常关联交易预计情况见下表：
单位：人民币，万元
■
注1：公司各关联方2022年度日常关联交易预计金额及上年实际发生金额占同类业务比例不足0.01%，故未列示同类业务占比数据；
注2：远流经典本次预计金额与上年实际发生金额差异较大的原因：2021年公司全资子公司北京群新文化有限公司受让远流经典28%的股权，公司董事兼副总经理黄宁群女士担任远流经典董事，符合上交所《股票上市规则》6.3.3条第（三）款规定的情形，故本年度新增关联方远流经典。
二、关联方介绍和关联关系
（一）北京百灵鸽书店有限公司
统一社会信用代码：91110105681247630J
公司类型：有限责任公司(法人独资)
法定代表人：陈鹏
注册资本：5000万元人民币
注册地址：北京市东城区花园胡同3号3幢一层101至111室
经营范围：出版物批发；销售食品；餐饮服务；销售文具用品、照相器材、日用品、工艺品（不含文物、象牙及其制品）、电子产品、针纺织品、服装、鞋帽、化妆品、体育用品（不含弩）、厨具用具、玩具、珠宝首饰、钟表、眼镜、箱包、家用电器、花卉；组织文化艺术交流活动（不含演出）；货物进出口；企业策划；教育咨询（涉及文化教育、技能培训除外）；承办展览展示活动；会议服务；经济贸易咨询；出租商业用房。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物批发以及出版物批发。以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
北京百灵鸽是新经典书店有限公司的全资子公司，新经典书店有限公司属于上市公司实际控制人控制的其他公司，其股权结构如下：
单位：人民币，万元
■
北京百灵鸽最近一年的主要财务数据如下：
单位：人民币，万元
■
注：上述数据已经北京东审鼎立国际会计师事务所审计。
北京百灵鸽与上市公司的关联关系：北京百灵鸽属于上市公司实际控制人控制的其他公司，符合上交所《股票上市规则》第6.3.3条第（三）款规定的情形。
前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析：北京百灵鸽经营情况和财务状况正常，具备履约能力。
（二）北京永兴百灵鸽图书有限公司
统一社会信用代码：91110102MA00804C41
公司类型：其他有限责任公司
法定代表人：陈鹏
注册资本：3000万元人民币
注册地址：北京市西城区廊房头条13号院1号楼1层01号、2层01号、3层01号
经营范围：出版物零售；销售食品；餐饮服务；销售文化用品、照相器材、日用品、工艺品、电子产品、针纺织品、服装鞋帽、化妆品、文化用品、体育用品及器材、厨具、玩具、珠宝首饰、钟表、眼镜、箱包、家用电器、花卉、宠物用品；组织文化艺术交流活动（不含演出）；货物进出口；企业策划；教育咨询（不含中介及办学）；承办展览展示；会议服务；经济贸易咨询；出租商业用房；机械设备租赁。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；餐饮服务、出版物零售、销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。
永兴百灵鸽的股权结构如下：
单位：人民币，万元
■
最近一年的主要财务数据如下：
单位：人民币，万元
■
注：上述数据已经北京东审鼎立国际会计师事务所审计。
永兴百灵鸽与上市公司的关联关系：永兴百灵鸽属于上市公司实际控制人控制的其他公司，符合上交所《股票上市规则》第6.3.3条第（三）款规定的情形。
前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析：永兴百灵鸽经营情况和财务状况正常，具备履约能力。
（三）北京奇良海德印刷股份有限公司
统一社会信用代码：91110113634345588R
公司类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)
法定代表人：王海英
注册资本：3750万元人民币
成立日期：1998年3月19日
住所：北京市顺义区天竺空港工业区B区裕民大街28号
经营范围：零件印刷；因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械以外的内容）；出版物印刷、装订；其他印刷品印刷、制版、装订；包装装潢印刷品印刷；加工纸制品；电脑图文制作；制版、装订；广告设计、制作；货物进出口、代理进出口、技术进出口；销售礼品；承办展览展示；电脑喷绘。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
奇良海德的股权结构如下：
单位：人民币，万元
■
奇良海德最近一年的主要财务数据如下：
单位：人民币，万元
■
注：上述数据已经中企惠（北京）会计师事务所有限公司审计。
奇良海德与上市公司的关联关系：公司控股股东、实际控制人陈明俊先生为奇良海德实际控制人，符合上交所《股票上市规则》第6.3.3条第（三）款规定的情形。公司董事朱国良先生曾任奇良海德董事长，并直接持有奇良海德15%的股份，符合上交所《股票上市规则》第6.3.3条规定的其他情形。
前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析：奇良海德经营情况和财务状况正常，具备履约能力，且不属于失信被执行人。
（四）大望（北京）文化艺术创作有限公司
统一社会信用代码：91110105074110288R
公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股)
法定代表人：安伯顺
注册资本：650万元人民币
成立日期：2013-08-05
住所：北京市朝阳区西大望路27号[2-1]13幢1层102室
经营范围：文艺创作；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；出版物批发。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物批发以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
大望文化的股权结构如下：
单位：人民币，万元
■
大望文化最近一年的主要财务数据如下：
单位：人民币，万元
■
注：上述数据已经北京信拓孜信会计师事务所有限公司审计。
大望文化与上市公司的关联关系：公司间接持有大望文化30%股权，公司副总经理兼财务总监薛蕾女士担任大望文化监事，符合上交所《股票上市规则》6.3.3条规定的其他情形。
前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析：大望文化经营情况和财务状况正常，具备履约能力，且不属于失信被执行人。
（五）北京远流经典文化传播有限公司
统一社会信用代码：911101027975974059
公司类型：其他有限责任公司
法定代表人：颜小鹂
注册资本：500万元人民币
成立日期：2006-12-19
住所：北京市朝阳区百子湾路16号百子园A区会所18号楼二层202号
经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示活动；影视策划；摄影；广告设计；图文设计；技术服务；会议服务；经济贸易咨询；版权贸易；工艺美术设计；技术开发、技术咨询、技术推广；电脑动画设计；销售电子产品、机械设备、文化用品、纸制品、服装、工艺品、日用品；货物进出口、技术进出口、代理进出口；图书、期刊、电子出版物、音像制品批发、零售（出版物经营许可证有效期至2022年04月30日）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）
北京远流经典文化传播有限公司的股权结构如下：
单位：人民币，万元
■
远流经典最近一年的主要财务数据如下：
单位：人民币，万元
■
注：上述数据已经北京义林奥会计师事务所（普通合伙）审计。
远流经典与上市公司的关联关系：公司间接持有远流经典28%股权，公司董事兼副总经理黄宁群女士担任远流经典董事，符合上交所《股票上市规则》6.3.3条第（三）款规定的情形。
前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析：远流经典经营情况和财务状况正常，具备履约能力，且不属于失信被执行人。
三、关联交易主要内容和定价政策
因日常经营需要，公司及控股子公司在2022年度向关联方永兴百灵鸽、奇良海德、大望文化、远流经典采购图书、策划服务、场地服务、加工劳务，向关联方北京百灵鸽、永兴百灵鸽、远流经典销售图书及文创产品、储运服务。上述交易的定价及结算方式与公司同类型其他客户采用的定价及结算方式一致。公司与上述关联方所进行的关联交易以自愿、平等、互惠互利、公允的原则进行，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。与上述关联方发生的交易按照市场价格，以实际采购或销售时生成的订单确定具体金额，不损害公司及其他股东的利益。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
公司上述日常关联交易属于正常经营活动。公司与上述关联方之间相互沟通、协调的渠道畅通，能够有效减少合作过程中产生的各种摩擦，提高资源的合理配置，实现经济效益的最大化。2022年度日常关联交易将坚持市场化原则，不存在损害公司及广大中小股东利益的情形，也不影响公司的独立性，公司主要业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。
特此公告。
新经典文化股份有限公司
董事会
2022年4月29日
(下转498版)
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
■
追溯调整或重述的原因说明
2021年公司实施2020年度权益分派，以公司总股本减去回购股份数即133,092,925股为基数，每股派发现金股利0.75元（含税），以资本公积转增股本，每股转增0.2股。此次分配后公司总股本为162,503,585股。资本公积转增股本追溯调整以前年度每股收益。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
■
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
■
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
■
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2022年3月31日
编制单位:新经典文化股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
■
公司负责人：陈明俊 主管会计工作负责人：薛蕾 会计机构负责人：刘蕊
合并利润表
2022年1一3月
编制单位：新经典文化股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
■
根据财政部于2021年11月2日发布的《收入准则实施问答》，公司将发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本从销售费用重分类至营业成本列报。根据会计政策变更和财务报表列报准则的相关要求，公司对报告期和可比期间信息均进行了相应调整。
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
公司负责人：陈明俊 主管会计工作负责人：薛蕾 会计机构负责人：刘蕊
合并现金流量表
2022年1一3月
编制单位：新经典文化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
■
公司负责人：陈明俊 主管会计工作负责人：薛蕾 会计机构负责人：刘蕊
2022年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
特此公告
新经典文化股份有限公司
董事会
2022年4月27日
证券代码：603096 证券简称：新经典
新经典文化股份有限公司
2022年第一季度报告
