江苏澄星磷化工股份有限公司

公司代码：600078 公司简称：*ST澄星

江苏澄星磷化工股份有限公司

2021年年度报告摘要

第一节 重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

详情请见本报告附注。

5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2021年度因受控股股东及其关联方占用公司资金的影响，公司的经营性现金流及公司运营均出现了较大困难，公司和解协议草案于近期经过第一次债权人会议通过并经无锡市中级人民法院裁定认可，公司尚需要时间和过程逐步恢复实际经营所受的影响。考虑到公司存在的上述特殊情况，为使公司的经营稳定，更好的维护全体股东特别是中小股东的利益，根据《公司章程》、《上市公司监管指引第 3 号一上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关规定，公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

第二节 公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

参见第三节管理层讨论与分析中“报告期内公司从事的业务情况”。

（一）主要业务

公司主要从事黄磷、磷酸、磷酸盐等精细磷化工系列产品的生产与销售。

（二）主要产品行业情况

1、磷矿石情况

我国是世界上第二大磷矿资源大国，在规模上仅次于摩洛哥，但我国磷矿具有“多而不富”的特点，全国平均品位在18%左右, 是世界磷矿平均品位最低的国家之一。云南、湖北、湖南、四川、贵州是磷矿富集区, 占全国总保有储量的 85%以上。报告期内，国内磷矿石生产企业开工率明显提升，市场供给有所增加。根据国家统计局数据，今年国内磷矿石总产量约为10,272万吨，同比去年增长15.28%。磷矿属于不可再生资源，缺乏相应的替代品种，随着环保趋严和供给侧改革的逐步推进以及磷矿石被国务院批复为战略性矿产，我国磷矿石开采受到更加严格管制，磷矿资源可持续开采年限也越来越短，且产地主要集中在少数几个国家，磷矿资源的稀缺性将日益明显，供应偏紧磷矿石价格也会不断攀高。

2、黄磷情况

黄磷是生成高端磷系列化工产品重要基础工业原料。经过这几年环保及安全监管趋严，一些产能已逐步退出，黄磷生产格局也发生了一些变化，目前国内产能约150万吨，全年实际产量仅为70万吨。

2021年因受黄磷产区限电、能耗双控、环保督查等因素德影响，黄磷产量同比减少，特别是下半年供应偏紧张，价格大涨大跌，频繁波动， 2021年黄磷价格超预期上涨，整体价格水平走高。低端价格是年初的16000元/吨左右，高端价格是9月下旬的65000元/吨，达到了黄磷历史上价格的最高点，后期恢复到35000元/吨左右， 2021年均价约25000元/吨。但随着大气治理、三磷整治、限电等政策的持续推进，会对黄磷生产企业开工率产生较大的影响，另外，高耗能企业执行差别电价政策的落实，焦炭、磷矿价格的不断攀高，黄磷生产成本也会不断提升，预估未来黄磷价格将会一直在高位运行且供应会持续偏紧。

3、磷酸情况

磷酸是含氧酸中最重要的一种，主要用于工业、食品、电子、制药等行业，也可用作化学试剂。其中，电子级磷酸是磷化工行业最前沿的产品，广泛用于半导体行业集成电路、电子晶片、薄膜液晶显示器等部件的清洗、蚀刻，以及制备高纯特种磷酸盐产品。我国工业及食品级磷酸生产经过多年的发展已具有一定的生产规模，其中工业磷酸的生产方法分为热法和湿法净化路线，以黄磷为原料，经氧化，水化等反应而制取的磷酸称为热法磷酸。根据不同的温度下的P2O5不同的水合反应，可得到正磷酸（简称为磷酸）、焦磷酸与偏磷酸等多种，但其中最重要的是正磷酸。

4、磷酸盐情况

磷酸盐经过多年的发展，已广泛用于食品、医药、日化等方面，具有较高的无可替代性。从近几年的发展情况看，世界磷酸盐行业的发展将会呈现如下趋势：一是粗放型向精细型发展。大吨位的普通磷酸盐产品的产量逐渐下降，代之而来的是新开发的新型磷酸盐产品、有机磷化工产品，以满足高端领域的需要；二是大众产品向专用化、特种化转变，应用领域更加宽广和专业化。科学技术和经济的发展将对专用、特殊磷酸盐产品的需求越来越大；三是普通磷酸盐产品的生产由发达国家向发展中国家转移。发达国家的磷酸盐产量下降，但附加值却越来越高；发展中国家凭借生产要素价格优势逐步占领低端工业磷酸盐市场，部分领先企业正加快向产业高端领域发展。

（二）经营模式

公司长期坚持以精细化、高端化和绿色化为企业的经营发展模式，依托“矿、电、磷一体化”产业链优势，向上下游高附加值的高端产业延伸，进一步增强公司的核心竞争力。公司高度重视安全生产、节能减排和环境保护工作，不断提升资源循环综合利用效率。

1、生产模式

根据产能情况及市场预测，参照长远计划，对上一年的生产经营活动进行分析的基础上，每年在年初编制年度计划，对当年的生产、采购和销售作出合理的预估；每月参照年度计划、销售计划和产品库存，根据实际情况，编制月度生产计划。生产技术部门根据上述生产计划按照规范的生产流程组织批量连续生产，并根据质量控制部门对产品的检测结果对产品进行标示后入库。

2、采购模式

公司通过与战略供应商建立良好的合作关系，保证原材料供应充足、渠道畅通，采用合同价及固定价等多种采购模式，有效降低了原材料价格波动带来的经营风险，实现原材料的稳定供应和低成本采购。原材料采购是公司产品质量控制和成本控制的关键环节，公司在选择供应商时，十分注重供应商的综合实力，在向主要供应商集中统一采购的模式下，公司也密切关注原材料市场动态，建立了合格供应商遴选制度，以降低原材料采购成本和防范采购风险。

3、销售模式

公司主营业务为精细磷化工系列产品的生产与销售，产品销售采取纯市场化运作，主要通过直销与经销两种模式销售，并注重为客户提供差异化和个性化服务。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

■

3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

■

4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

2021年，公司实现销售收入333,340.54万元，同比增加6.28%；实现净利润213,483.80万元，同比增加193.95%；其中归属于母公司净利润201,519.65万元，同比增加187.60%；实现每股收益3.04元。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

√适用 □不适用

公司因被法院裁定受理和解而触及的“退市风险警示”的相应情形已消除，公司将按照相关规定于5个交易日内向上海证券交易所提出撤销相应的“退市风险警示”申请。鉴于公司因2020年度被苏亚金诚出具了否定意见的内部控制审计报告，以及受控股股东及其关联方资金占用到期未能解决的影响，公司股票被实施其他风险警示；其次，公司 2020 年度经审计的期末净资产为负值，且 2020 年度财务会计报告被出具无法表示意见，公司股票被实施退市风险警示。根据《上海证券交易所股票上市规则》（2022年1月修订）第9.1.4条的相关规定，公司目前仍存在触发“退市风险警示”及“其他风险警示”的其他适用情形，公司股票可能将继续被叠加实施“退市风险警示”和“其他风险警示”。同时，根据《股票上市规则》9.4.13条的规定，如公司未在规定期限内向上海证券交易所申请撤销退市风险警示，公司股票将被终止上市。

股票代码：600078 股票简称：*ST澄星 编号：临2022-090

江苏澄星磷化工股份有限公司

2021年度拟不进行利润分配的预案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度拟不进行利润分配的预案：公司2021年度拟不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

●上述利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

江苏澄星磷化工股份有限公司于2022年4月29日召开第十届董事会第三次会议，审议通过了《2021年度拟不进行利润分配的预案》。现将有关情况公告如下：

一、公司2021年度利润分配预案

经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“苏亚金诚”）审计，公司2021年度归属于母公司扣除非经常性损益后的净利润为-124,752,486.94元。

公司拟定2021年度利润分配预案如下：公司2021年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。

二、 2021年度不进行利润分配的原因

2021年度因受控股股东及其关联方占用公司资金的影响，公司的经营性现金流及公司运营均出现了较大困难，公司和解协议草案于近期经过第一次债权人会议通过并经无锡市中级人民法院裁定认可，公司尚需要时间和过程逐步恢复实际经营所受的影响。考虑到公司存在的上述特殊情况，为使公司的经营稳定，更好的维护全体股东特别是中小股东的利益，根据《公司章程》、《上市公司监管指引第 3 号一上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关规定，公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

三、公司履行的审议程序

（一）董事会意见

公司于 2022年 4 月 29日召开第十届董事会第三次会议审议通过了《2021年度拟不进行利润分配的预案》，公司2021年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配，符合《公司章程》的相关规定，同意本次拟不进行利润分配的预案并同意提交股东大会审议。

（二）独立董事意见

我们认为2021年度因受控股股东及其关联方占用公司资金的影响，公司的经营性现金流及公司运营均出现了较大困难，公司和解协议草案于近期经过第一次债权人会议通过并经无锡市中级人民法院裁定认可，公司尚需要时间和过程逐步恢复实际经营所受的影响。考虑到公司存在的上述特殊情况，为使公司的经营稳定，更好的维护全体股东特别是中小股东的利益，根据《公司章程》、《上市公司监管指引第 3 号一上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关规定，公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。上述方案不存在损害公司全体股东特别是中小股东利益的情形，符合相关法律、法规的规定。综上所述：结合公司现阶段的实际情况，我们同意公司本年度拟不进行利润分配的预案，并同意将该预案提交公司董事会审议。

（三）监事会意见

公司于 2022年4月29日召开第十届监事会第三次会议审议通过了《2021年度拟不进行利润分配的预案》，公司2021年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配，符合《公司章程》的相关规定，同意本次拟不进行利润分配的预案。

四、相关风险提示

本次利润分配预案尚需提交公司 2021年年度股东大会批准，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告

江苏澄星磷化工股份有限公司董事会

2022年4月30日

股票代码：600078 股票简称：*ST澄星 编号：临2022-089

江苏澄星磷化工股份有限公司

第十届监事会第三次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

公司第十届监事会第三次会议于2022年4月29日在公司二楼会议室召开。公司于2022年4月19日向各位监事送达了会议通知。会议应到监事3人，实到3人，监事吴仕英先生以通讯方式进行表决，公司部分高管人员列席了会议，会议由监事会主席陈劲杉女士主持，符合《公司法》和公司《章程》规定。会议经认真审议，一致通过如下决议：

一、审议通过了《2021年度监事会工作报告》，并提出书面意见如下：

1、公司依法运作情况

2021年，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》及其他法律法规和制度的要求，列席了董事会会议，参加股东大会，依法对公司经营情况、决策程序、制度建设及执行情况进行了监督。监事会认为：本年度公司决策程序合法有效，股东大会、董事会决议能够得到很好落实与执行；公司董事和高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。

2、检查公司财务情况

2021年，公司监事会对公司各项财务制度的执行情况和定期报告进行了有效的监督、检查和审核；监事会在审核苏亚金诚天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告后认为，真实、客观和公正地反映了公司2021年度的财务状况和经营成果。

3、募集资金使用情况

公司最近一次募集资金为2007年5月发行公司可转换债券所募集，目前已按照承诺投入使用完毕。报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

4、对公司日常关联交易情况的意见

公司监事会对2021年度发生的日常关联交易进行监督、核查后认为：公司及控股子公司与关联方发生的日常关联交易遵循了公平、公开、公正的原则，决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，公司按相关要求对关联交易事项及时履行了信息披露义务，未发现有损害公司和股东利益尤其是中小股东利益的行为。

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

二、审议通过了《2021年度财务决算报告》；

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

三、审议通过了《2021年年度报告及其摘要》；

根据《证券法》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号一一年度报告的内容与格式》（2017年修订）、《上海证券交易所股票上市规则》（2022年修订）等有关要求，对董事会编制的公司2021年年度报告进行了严格审核，并提出如下书面审核意见：

1、公司2021年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。

2、公司2021年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2021年度的经营管理和财务状况等事项。

3、在公司监事会提出本意见前，未发现参与公司2021年年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

4、我们保证公司2021年年度报告所披露的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

四、审议通过了《2021年度拟不进行利润分配的预案》；

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

五、审议通过了《2021年度内部控制评价报告》；

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

六、审议通过了《关于公司监事2021年度报酬的议案》；

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

七、审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》；

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

八、审议通过了《关于计提大额资产减值准备的议案》；

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

九、审议通过了《关于申请2022年度综合授信额度的议案》；

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

十、审议通过了《监事会对董事会就会计师事务所对公司2021年度财务报告出具非标审计意见的专项说明的意见》；

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

十一、审议通过了《关于续聘公司2022年度财务报告及内部控制审计机构的议案》；

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

十二、审议通过了《2022年第一季度报告》。

根据《证券法》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号一一季度报告的内容与格式》（2016年修订）、《上海证券交易所股票上市规则》（2022年修订）等有关要求，对董事会编制的公司2022年第一季度报告进行了严格审核，并提出如下书面审核意见：

1、公司2022年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司《章程》和公司内部管理制度的各项规定。

2、公司2022年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2022年第一季度的经营管理和财务状况等事项。

3、在提出本意见前，未发现参与公司2022年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

4、我们保证公司2022年第一季度报告所披露的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

特此公告。

江苏澄星磷化工股份有限公司监事会

2021年4月30日

股票代码：600078 股票简称：澄星股份 编号：临2022-093

江苏澄星磷化工股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示

③ 拟聘任的会计师事务所:苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“苏亚金诚”）。

江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”）召开的第十届董事会第三次会议和第十届监事会第三次会议，审议通过了《关于续聘公司2022年度财务报告及内部控制审计机构的议案》，鉴于苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）在公司 2021年的审计工作中遵守职业道德，独立、客观、公正执业，圆满地完成公司 2021年度审计工作，董事会同意续聘苏亚金诚担任公司 2022年度财务报表审计机构和内部控制审计机构。具体内容如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

机构名称：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）

成立于 1996 年 5 月，原隶属于江苏省审计厅，在江苏省工商行政管理局登记注册。1999 年 10 月改制为江苏苏亚会计师事务所有限责任公司。2000 年 7 月，经江苏省财政厅批准重组设立江苏苏亚金诚会计师事务所有限责任公司。2013 年 11 月经江苏省财政厅批准转制为特殊普通合伙企业。

注册地址：江苏省南京市建邺区泰山路159号正太中心A座14-16楼。

执业资质：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）已取得会计师事务所执业证书，新证券法实施前具有证券、期货相关业务许可证。具有人民法院指定的破产案件管理人资格、司法鉴定资格、军工涉密业务咨询服务资格。能独立对公司财务状况进行审计，满足公司财务审计工作的要求。

是否曾从事证券服务业务：是

2、人员信息

首席合伙人：詹从才

合伙人数量：46人

截至截至2021年12月31日，苏亚金诚会计师事务所从业人数共有815人。其中，合伙人46人，注册会计师330人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师有204名。

3、业务规模

苏亚金诚会计师事务所2021年度业务总收入40,910.87万元，其中审计业务收入32,763.35万元，证券

(下转376版)

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人蒋大庆、主管会计工作负责人杨晓丹及会计机构负责人（会计主管人员）杨晓丹保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

■

(二)非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

■

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

■

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2022年3月31日

编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：蒋大庆 主管会计工作负责人：杨晓丹 会计机构负责人：杨晓丹

合并利润表

2022年1一3月

编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：蒋大庆 主管会计工作负责人：杨晓丹 会计机构负责人：杨晓丹

合并现金流量表

2022年1一3月

编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：蒋大庆 主管会计工作负责人：杨晓丹 会计机构负责人：杨晓丹

2022年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

特此公告

江苏澄星磷化工股份有限公司董事会

2022年4月29日

证券代码：600078 证券简称：*ST澄星

江苏澄星磷化工股份有限公司

2022年第一季度报告