上海同达创业投资股份有限公司
关于上海证券交易所监管工作函
回复的公告

证券代码：600647股票简称：同达创业公告编号：临2022-014

上海同达创业投资股份有限公司

关于上海证券交易所监管工作函

回复的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

上海同达创业投资股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年5月16日收到上海证券交易所上市公司管理一部《关于上海同达创业投资股份有限公司2021年度经常性损益事项的监管工作函》（上证公函【2022】0406号，以下简称“监管函”）。公司根据监管函要求，对所列问题进行了认真落实，现就相关问题回复如下：

一、请公司补充披露，对宁波通力仁和投资合伙企业（有限合伙）

等投资与资产管理业务历年及最近一期的开展情况，包括但不限于

投资项目及其持有时间、相关部门和人员配备情况、决策和风控机

制等。

回复：

1、投资业务开展情况

公司历年开展的投资业务主要为财务性投资，具体分为上市债权股权（权益）投资和通过基金投资非上市股权（权益）投资。其中，上市债权股权（权益）投资包括交易型开放式指数基金（以下简称ETF）、认购资管计划（财通基金-首信2号资产管理计划、财通基金-首信3号资产管理计划、财通基金-富春永利17号资产管理计划）、国债逆回购。近五年来，ETF投资期涵盖2017年至2020年，资管计划投资期涵盖2017年至2019年，国债逆回购投资期涵盖2017年至今。通过基金投资非上市股权（权益）投资项目主要为宁波通力仁和投资合伙企业（有限合伙）（以下简称通力仁和），该项目投资期涵盖2017年至2021年(投资项目初始投入和结束时间情况如下表所示)。公司最近一期开展的投资业务为国债逆回购。

■

2、投资业务相关部门和人员配备情况

公司于2014年设立了专门的投资发展部门，由公司总经理直接分管。投资发展部主要职责为负责收集公司投资业务信息，编写相关研究报告；负责经办投资项目的开发，包括考察、谈判、评估和报批工作，办理各项投资手续；负责经办业务的档案管理；负责起草、修改相关管理规章制度等等。截至2021年12月31日，公司本部前台部门员工总计4人，投资发展部员工3人，其中，部门负责人1名，投资拓展岗2名。3人均为硕士研究生学历，均具有5年及以上相关工作经验，均具有基金从业资格证书或者证券从业资格证书。

3、投资业务决策和风控机制

公司设置总经理办公会、董事会、股东大会三个层级，依据《总经理工作细则》、公司《章程》、《上市规则》等制度及公司内部控制相关规定审议权限范围内的投资事项。公司制定了《风险管理规程》，管理包括但不限于投资业务相关的政策风险、战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、法律风险等。建立和完善风险防控的三道防线：相关职能部门、风险管理岗、内部审计岗，通过采取相关控制措施，改善业务流程，强化监督等措施有效应对和防范投资业务风险。公司上述各投资项目业务决策流程和风控措施情况如下：

（1）通力仁和项目

2016年3月10日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过《关于与关联方借贷及共同投资等关联交易的议案》，议案相关内容：根据公司业务发展需要，公司董事会同意提请股东大会授权公司在本议案生效之日起至2016年年度股东大会召开之日止的时间内：与关联方发生的购买产品、共同投资等交易金额余额不超过5亿元。该授权自公司2015年年度股东大会审议通过后，由公司董事长组织经营层实施。2016年4月20日该议案经同达创业2015年年度股东大会审议通过。2016年7月1日，公司召开2016年第12次总经理办公会议，会议同意出资9000万元投资通力仁和（该项投资为关联交易）。

投资期间，公司持续关注项目的运营及风险状况，定期收集通力仁和相关信息资料，不断强化项目的投后管理工作。

2020年10月公司总办会会议审议同意公司通过公开方式退出所持通力仁和份额处置的项目立项，并选聘中介机构对通力仁和进行审计评估。2020年12月16日，公司第九届董事会第三次会议同意公司以不低于经备案后的评估值退出所持通力仁和全部份额，该议案经2021年1月12日股东大会审议通过。

通力仁和项目退出后，公司内部审计岗对项目进行了终结审计。

（2）资管计划项目

2015年6月19日，公司2014年度股东大会审议通过关于提请

股东大会授权公司利用闲置资金委托理财及进行国债逆回购的议案，股东大会授权公司经营层，在严格控制风险和充分信息披露的前提下，采取如下方式，提高公司闲置资金使用效率：

委托理财。单笔委托理财金额不超过2亿元（含2亿元），

连续12个月累计委托理财金额不超过12亿元（含12亿元）。

国债逆回购。动用资金不超过1亿元（含1亿元）进行国债

逆回购。

公司经营层根据资管计划投资期限、预期收益率情况，在股东大

会授权的额度范围内认购资管计划份额，根据市场情况决定是否追加资金等事项，投资期间公司建立并定期维护项目台账，定期获取估值数据等资管计划的运作信息资料。

（3）ETF项目

2016年3月12日公司第七届董事会第二十六次会议审议通过授权公司经营层投资交易型开放式指数基金的议案，董事会同意授权公司经营层在5000万元额度内，投资交易型开放式指数基金，其中重点配置沪深300ETF（510300），以获得投资收益。经营层根据市场分析和研究情况、公司资金情况等，择机配置和处置ETF。

（4）国债逆回购项目

2015年6月19日，公司2014年度股东大会审议通过关于提请

股东大会授权公司利用闲置资金委托理财及进行国债逆回购的议案，股东大会授权公司经营层，在严格控制风险和充分信息披露的前提下，采取如下方式，提高公司闲置资金使用效率：

委托理财。单笔委托理财金额不超过2亿元（含2亿元），

连续12个月累计委托理财金额不超过12亿元（含12亿元）。

国债逆回购。动用资金不超过1亿元（含1亿元）进行国债

逆回购。

公司根据资金情况及股东大会授权限额操作国债逆回购交易。

二、结合问题一，请你公司进一步对照《公开发行证券的公司

信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》，分析说明投资与资产管理该业务与正常经营业务的相关性，业务模式是否稳定，是否

属于性质特殊和偶发性业务，是否具有可持续经营能力，是否具有

稳定的管理团队并具备匹配的经营管理能力，是否属于非经常性损益项目。

回复：

虽然公司投资收益占公司净利润的比例较高，但投资业务的具体投资类型具有不稳定性和非连续性等特点，同时，公司投资的资管计划、ETF、国债逆回购项目兼具理财属性，其核算科目及相关收益一般情况下属于《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》以下条款列示项目：“二、非经常性损益通常包括以下项目：（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益。”

公司经过审慎对照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》，经谨慎研究和判断，公司将对宁波通力仁和投资合伙企业（有限合伙）等投资产生的相关收益由经常性损益项目调整认定为非经常性损益项目，同时按要求对相关定期报告作相应修订和披露（详见公司同日披露的临时公告。公告编号：临2022-016）。

三、请年审会计师针对前述问题发表明确意见

回复：

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益（2008）》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。我们在访谈同达创业公司管理层、查阅同达创业公司《公司章程》、查阅同达创业公司历年年度报告以及获取历年投资和资产管理业务明细的基础上，认为同达创业公司投资和资产管理业务相关的损益虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊，不同类型的投资缺乏连续性，而且相关损益列报项目属于《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益（2008）》明确列举的属于非经常性损益的情形，因此，同达创业公司投资和资产管理业务相关的损益应当认定为非经常性损益。

特此公告。

上海同达创业投资股份有限公司

二○二二年五月二十八日

证券代码：600647 股票简称：同达创业 公告编号：临2022-015

上海同达创业投资股份有限公司

2022年第一次临时董事会会议

决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

本公司董事会于二○二二年五月二十六日通讯方式召开了公司2022年第一次临时董事会会议。公司董事会全体成员参与了本次会议各项议案的审议和表决。本次会议议案的审议和表决符合《公司法》和《公司章程》相关规定，本次会议有效。

二、董事会会议议案审议情况

经全体董事会成员审议并表决，会议一致通过如下议案：

（一）公司非经常性损益披露差错更正的议案

公司董事会同意公司非经常性损益披露差错更正的议案,同意公司按规定对相关年度财务报表进行修订。认为公司非经常性损益差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》（2020年修订）的相关规定，符合公司实际经营和财务状况，提高了公司会计信息质量。

详见公司同日刊登的临时公告：临2022-016。

（二）召开公司2021年年度股东大会的议案

详见公司同日刊登的临时公告：临2022-017。

特此公告。

上海同达创业投资股份有限公司董事会

二○二二年五月二十八日

证券代码：600647 股票简称：同达创业 公告编号：临2022-016

上海同达创业投资股份有限公司

关于非经常性损益披露差错更正的

公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、本次更正事项概述

2022年5月，公司对非经常性损益的认定进行了重新评估，鉴于公司资产和资金规模较小的实际情况，以及投资行为具有的周期长、资金投入大、市场机会复杂多变等特点，公司投资业务的具体投资类型具有不稳定性和非连续性。同时，公司投资的资管计划、ETF、国债逆回购项目兼具理财属性，其核算科目及相关收益一般情况下属于《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》以下条款列示项目：“二、非经常性损益通常包括以下项目：（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益。”

公司经过审慎对照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》，经谨慎研究和判断，公司将对宁波通力仁和投资合伙企业（有限合伙）等投资产生的相关收益由经常性损益项目调整认定为非经常性损益项目，同时按要求对相关定期报告作相应修订和披露（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。

2022年5月26日召开的公司2022年第一次临时董事会和2022年第一次临时监事会审议通过了《关于非经常性损益披露差错更正的议案》，公司独立董事发表了独立意见。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》（2020年修订）的相关规定，对相关非经常性损益披露信息进行更正，涉及2021年度、2020年度和2019年度非经常性损益信息。

二、本次更正的具体情况

公司近三年主要财务数据的更正见下表：

■

三、本次更正对公司的影响

本次更正对归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润影响如上所示。对总资产、归属于上市公司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润、经营活动产生的现金流量等财务数据无影响。

四、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

公司独立董事认为：本次非经常性损益披露差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》（2020年修订）的相关规定，更加客观公允地反映了公司的财务状况和经营成果。董事会关于该次非经常性损益披露差错更正的审议和表决程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，更正未损害股东利益。同意本次非经常性损益披露差错更正。

公司监事会认为：本次非经常性损益披露差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》（2020年修订）的相关规定，符合公司实际经营和财务状况，提高了公司会计信息质量。董事会关于该次非经常性损益披露差错更正的审议和表决程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。同意本次非经常性损益披露差错更正。

会计师事务所认为：同达创业管理层编制的《非经常性损益披露差错更正的专项说明》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》的规定编制。

特此公告。

上海同达创业投资股份有限公司

二○二二年五月二十八日

证券代码：600647 证券简称：同达创业 公告编号：2022-017

上海同达创业投资股份有限公司

关于召开2021年年度股东大会的

通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2022年6月29日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2021年年度股东大会

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2022年6月29日 13 点 30分

召开地点：上海市浦东新区商城路660号乐凯大厦21楼会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2022年6月29日

至2022年6月29日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

否

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

1、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案内容详见2022年3月26日《上海证券报》 、《证券日报》及上海证券交易网站。

2、特别决议议案：5

3、对中小投资者单独计票的议案：5

4、涉及关联股东回避表决的议案：无

应回避表决的关联股东名称：无

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事、监事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

一）登记方法：出席会议的股东须持本人身份证、股票帐户卡和持股证明，委托代理人还须持本人身份证、授权委托书，法人股东代表请持营业执照复印件、股东帐户卡、法人代表授权委托书和出席人身份证办理登记手续；异地股东可用信函或传真方式办理出席登记，传真以到达公司时间、信函以到达地邮戳为准。授权委托书样式见附件。

（二）登记时间：2022年6月25午10:00～11:30，下午1:00～4:00。

（三）登记地址及联系方式：

登记地址：上海市东诸安浜路165弄29号403室

联系电话：021一52383317

传 真：021一52383317

六、其他事项

（一）公司联系人及联系方式

联系人：薛玉宝

电话：021-61638809；68871928

传真：021-58792032

（二）参加会议的股东食宿及交通费自理。根据有关规定，本次股东大会不发放礼品。

（三）参加现场会议的股东须佩戴口罩并出示随申码，随申码为绿色方可进场。

特此公告。

上海同达创业投资股份有限公司董事会

2022年5月28日

附件1：授权委托书

● 报备文件

提议召开本次股东大会的董事会决议

附件1：授权委托书

授权委托书

上海同达创业投资股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2022年6月29日召开的贵公司2021年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。