（上接109版）

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① 公司金融科技板块下属公司于报告期内使用定期存款偿还了10.45亿元的借款。具体内容详见公司于2021年12月8日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2021-131）、《关于公司股票交易被实施其他风险警示相关事项的进展公告》（公告编号：2021-132）。

② 冰箱板块年初所投资的理财产品收回6.64亿元；因海外港口拥堵延长了回款期，应收账款增加2.57亿元；年末存货增加1.52亿元；短期借款到期，对外借款减少1.96亿元，其余变动不大。

7.2、根据你公司2020年年报问询函回函，你公司受限定期存款主要为奥马冰箱存单，原因为奥马冰箱与供应商的结算主要采取承兑汇票的方式。请结合你公司承兑汇票授信额度、应付账款余额、开票缺口等情况说明定期存款同比增长的原因及合理性。

公司回复：

2021年度，奥马冰箱为盘活资金、提高资金收益，其在满足日常经营需求及风险可控的前提下，有计划的将自由资金存入定期存单、获取收益。截至报告期末，奥马冰箱银行存款及定期存款情况如下：

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单位：亿元

如上表所示，报告期内奥马冰箱销售收入同比增长21.36%，报告期末可使用的银行存款余额同比增长16.84%，定期存款余额同比增长26.73%，与销售收入增长趋势一致，同比增长合理。

7.3、本年度你公司流动负债占总负债比例为92.05%。请说明流动负债占比提高的原因，并结合未受限货币资金、可支配银行票据、借款利息支付金额、借款和应付账款到期情况，说明你公司是否存在流动性风险。

公司回复：

截止报告期末，公司流动负债为518,204.24万元，总负债为562,936.82万元，流动负债占总负债比例为92.05%，较期初下降0.55%；其中经营性负债为423,264.99万元，占总负债的75%以上，占营业收入的比例保持平稳。公司流动比率大于1，流动资产能够覆盖流动负债。截止报告期末，公司负债情况具体如下：

单位：万元

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如上表所示，本报告期，公司流动负债占总负债的比例下降了0.55%，与更正后的2020年度财务数据基本持平。

公司流动负债减少130,625.64万元，下降20.13%，其中：短期借款减少25,807.04万元，下降38.63%，主要是由于借款到期偿还；应付账款增加28,196.38万元，增长22.38%，主要是由于公司信誉良好，部分供应商延长账期；其他应付款减少114,746.38万元，下降92.73%，主要是由于金融科技板块的对外负债已在2021年清偿；一年内到期的非流动负债减少22,917.84万元，下降51.51%，主要是由于金融科技板块的借款已于2021年偿还，其余为奥马本部偿还华鑫信托的贷款6,020万元。

非流动负债减少7,087.78万元，下降13.68%，主要是因为借款的偿还。

本期公司流动比率与上期相比，有略微下降，但公司总体流动性风险仍处于可控范围内，具体如下：

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此外，针对公司的融资及经营需求，控股股东TCL家电集团有限公司（以下简称“TCL家电集团”）自2021年5月起的未来三年内向公司提供不超过8.2亿元的股东借款，有效的缓解了公司的流动性压力。

综上，公司不存在对生产经营产生重大不良影响的流动性风险，公司生产经营正常，在剔除金融科技板块业务后，公司聚焦冰箱主业，把握市场机遇，持续提升产品竞争力和营销能力，深挖增长潜力，努力提升经营效率和发展质量。

8、报告期内，你公司与控股股东TCL家电集团有限公司存在关联债务债权往来，你公司本期新增借款8.08亿元，利率6.65%。请说明以下事项：

8.1、请结合你公司期末货币资金余额31.91亿元、报告期内委托理财发生额13.58亿元、你公司短期借款余额同比下降等情况，说明你公司向控股股东大额借款的原因、合理性及必要性。

公司回复：

公司货币资金结构详见上述第7项公司回复，货币资金余额主要用于奥马冰箱业务的流动周转、维持正常运营，短期闲置资金进行委托理财。奥马电器主体从控股股东TCL家电集团有限公司（以下简称“TCL家电”）累计借款8.08亿，主要解决上市主体流动性需求，规模根据融资需求确定，符合公司业务发展的实际需要，符合全体股东的利益。具体情况详见公司于2021年5月19日在巨潮资讯网披露的《关于拟向控股股东借款暨关联交易的公告》（公告编号：2021-073）。

8.2、请结合你公司近三年融资成本说明向关联方借款利率的公允性。

公司回复：

公司各业务板块近三年融资成本（年平均利率）如下：

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由上表可见公司近三年融资成本逐年降低，向关联方借款利率6.65%低于年平均利率。

公司自2021年9月7日起被实施其他风险警示，大幅加大了公司从外部金融机构借款、融资的难度及成本。

公司根据综合融资需求向控股股东TCL家电借款，借款利率参照银行等金融机构对公司的同期贷款利率水平及TCL家电实际融资成本，双方在签订借款协议时协商确定为外部银行对公司贷款的实际利率最低值6.65%，该利率低于公司及金融板块近三年平均利率水平，定价公平、合理、公允，符合市场定价，按照借款实际使用天数计息，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。

特此公告。

广东奥马电器股份有限公司

董事会

二〇二二年六月二十日