（上接26版）

（上接26版）

（九）证券登记机构

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五、认购人承诺

购买本次可转换公司债券的投资者（包括本次可转换公司债券的初始购买人和二级市场的购买人及以其他方式合法取得本次可转换公司债券的人）被视为作出以下承诺：

1、接受募集说明书对本次可转换公司债券项下权利义务的所有规定并受其约束。

2、同意《受托管理协议》《债券持有人会议规则》及债券募集说明书中其他有关发行人、债券持有人权利义务的相关约定。

3、债券持有人会议按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定及《债券持有人会议规则》的程序要求所形成的决议对全体债券持有人具有约束力。

4、发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更，在经有关主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者同意并接受该等变更。

六、发行人违约责任

（一）违约事件

发行人未能按期支付本次可转债的本金或者利息，以及募集说明书、《债券持有人会议规则》《受托管理协议》或其他相关适用法律法规规定的其他违约事项。

（二）违约责任

发生违约情形时，公司应当承担相应的违约责任，包括但不限于按照募集说明书的约定向债券持有人及时、足额支付本金和/或利息。对于逾期未付的利息或本金，公司将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息。其他违约事项及具体法律救济方式请参照《债券持有人会议规则》以及《受托管理协议》相关约定。

（三）争议解决机制

《受托管理协议》项下所产生的或与《受托管理协议》有关的任何争议，首先应在争议各方之间协商解决。如果协商解决不成，双方同意，任何一方可以向受托管理人所在地法院提起诉讼。

七、发行人与本次发行有关中介机构的关系

截至2022年3月31日，中信证券自营账户持有发行人股票124,596股，占发行人总股本的0.0276%，信用融券专户持有发行人股票158,062股，占发行人总股本的0.0351%，资产管理业务股票账户持有发行人806,187股，占发行人总股本的0.1788%；中信证券重要子公司（包括华夏基金管理有限公司、中信期货有限公司、金石投资有限公司、中信证券投资有限公司、中信里昂证券有限公司）合计持有发行人11,108,478股，占发行人总股本的2.4634%。

截至2022年3月31日，中信证券全资子公司中信证券投资有限公司持有发行人关联方智能航空3,703,704股股票，占比2.3282%；中信证券全资孙公司青岛金石灏汭投资有限公司持有发行人关联方深圳市通元合创投资有限公司4.6875%股权。

除上述情况外，发行人与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。

第二节 发行人股东情况

一、本次发行前股本总额及前十名股东持股情况

截至2022年3月31日，公司股本总数为450,946,625股，其中公司前10大股东持股情况如下表所示：

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二、控股股东和实际控制人基本情况及变化情况

（一）控股股东、实际控制人的基本情况

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注：截至2022年3月31日，海宁嘉慧持有公司28.9091万股，占公司总股本的0.06%，且该部分股份全部归属李红京所有。

截至2022年3月31日，李红京直接持有公司17,309.1606万股，占公司总股本的38.38%，通过道合通泰间接持有公司292.4999万股，占公司总股本的0.65%，通过海宁嘉慧间接持有公司28.9091万股，占公司总股本的0.06%，直接和间接合计持有公司17,630.5696万股，占公司总股本的39.10%。且李红京长期担任公司的董事、总经理，能够对公司的董事会、股东大会的决议产生重大影响，李红京为公司的控股股东、实际控制人。

公司的控股股东和实际控制人自上市以来未发生变化。

（二）控股股东和实际控制人控制的其他企业的情况

公司控股股东、实际控制人李红京控制的其他企业参见募集说明书“第五节 合规经营与独立性”之“五、关联方、关联关系”之“（二）控股股东、实际控制人直接或间接控制的，或者担任董事、高级管理人员的法人或其他组织”。

（三）控股股东、实际控制人直接或间接持有发行人的股份不存在质押或其他有争议的情况

截至2022年3月31日，公司控股股东、实际控制人李红京持有的公司股份不存在质押或其他有争议的情况。

第三节 财务会计信息与管理层分析

本节引用的财务会计数据中，公司2019年、2020年和2021年财务会计数据均引自经审计的财务报告，2022年1-3月财务会计数据未经审计。投资者欲对本公司的财务状况、经营成果和现金流量等进行更详细的了解，还应阅读审计报告和财务报告全文，以获取全部的财务资料。

一、会计师事务所的审计意见类型及重要性水平

（一）审计意见类型

公司2019年度、2020年度和2021年度财务报告经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并分别出具了天健审〔2020〕998号、天健审〔2021〕608号和天健审〔2022〕4088号标准无保留意见的审计报告。公司2022年1-3月的财务数据未经审计。

（二）与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准

公司根据自身所处的行业和发展阶段，从项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。在判断项目性质重要性时，公司主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断项目金额大小的重要性时，公司主要考虑该项目金额占年税前利润的比重是否达到5%或者金额虽未达到税前利润的5%但公司认为较为重要的相关事项。

二、最近三年及一期财务报表

（一）最近三年及一期合并财务报表

1、合并资产负债表

单位：万元

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2、合并利润表

单位：万元

■

3、合并现金流量表

单位：万元

■

（二）最近三年及一期母公司财务报表

1、母公司资产负债表

单位：万元

■

2、母公司利润表

单位：万元

■

3、母公司现金流量表

单位：万元

■

三、合并财务报表的编制基础、范围及变化情况

（一）合并报表的编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号一一财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

（二）截至2022年3月31日，纳入公司合并报表的企业范围及情况如下：

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（三）公司最近三年及一期合并财务报表范围变化情况说明

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四、最近三年及一期的主要财务指标及非经常性损益明细表

（一）主要财务指标

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注1：上述财务指标，若无特别说明，均以合并口径计算。

注2：2022年1-3月数据未经年化。

上述主要财务指标计算方法如下：

1、流动比率=流动资产/流动负债

2、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债

3、资产负债率=（总负债/总资产）×100%

4、归属于母公司股东的每股净资产=期末归属于母公司股东的净资产/期末总股本

5、应收账款周转率＝营业收入/平均应收账款

6、存货周转率=营业成本/平均存货

7、每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末总股本

8、每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末总股本

（二）公司最近三年及一期净资产收益率及每股收益

公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号一一净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（中国证券监督管理委员会公告【2010】2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告【2008】43号）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

■

注：上述财务指标，若无特别说明，均以合并口径计算。

上述指标的计算公式如下：

1、加权平均净资产收益率（ROE）

ROE=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为当期月份数；Mi为新增净资产次月起至当期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至当期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至当期期末的累计月数。

2、基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为当期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购等减少股份数；Sk为当期缩股数；M0当期月份数；Mi为增加股份次月起至当期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至当期期末的累计月数。

3、稀释每股收益

稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整；其他字母指代的意义同本注释“2、基本每股收益”中各字母的意义。

（三）公司最近三年及一期非经常性损益明细表

根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》的规定，公司最近三年及一期非经常性损益明细如下表所示：

单位：万元

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五、会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正

（一）重要会计政策变更

1、2019年会计政策变更

■

公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

单位：元

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2、2020年会计政策变更

■

公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号一一收入》（以下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：

单位：元

■

3、2021年会计政策变更

■

（1）执行新租赁准则的会计政策变更

公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，使用权资产按照与租赁负债相等的金额进行必要调整。新租赁准则所致会计政策的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：

单位：元

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（2）执行新收入准则的会计政策变更

根据财政部于2021年11月发布的《企业会计准则相关实施问答》，企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务的，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目，并在利润表“营业成本”项目中列示。该会计政策变更对公司净利润和股东权益无影响。

公司对此项会计政策变更采用追溯调整法，2020年度财务报表受影响的报表项目和金额如下：

单位：元

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（二）重要会计估计变更

报告期内，公司不存在重要会计估计变更。

（三）会计差错更正

报告期内，公司不存在会计差错更正。

六、财务状况分析

（一）资产结构总体分析

报告期各期末，公司资产按流动性划分的构成情况如下：

单位：万元

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报告期各期末，公司资产总计分别为150,718.90万元、317,500.63万元、420,142.56万元和423,067.78万元，资产规模呈现持续增长的趋势。2020年末公司资产总额同比增长110.66%，主要系2020年公司首次公开发行并上市募集资金所致。2021年末，公司非流动资产较2020年末增长98,198.72万元，主要系2021年8月收购彩虹科技导致固定资产增加所致。

报告期各期末，公司流动资产占资产总额比例分别为71.99%、82.91%、63.71%和62.84%。报告期各期末，公司资产结构均以流动资产为主。

1、流动资产分析

报告期各期末，公司流动资产构成情况如下：

单位：万元

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报告期各期末，公司流动资产主要由货币资金、应收账款、存货等构成，合计占公司流动资产的比例分别为87.96%、80.25%、86.27%和85.34%。公司主要流动资产的情况如下：

（1）货币资金

报告期各期末，公司货币资金明细情况如下：

单位：万元

■

报告期各期末，公司货币资金余额分别为34,612.64万元、135,073.99万元、88,101.89万元和66,065.66万元，占各期末流动资产比例分别为31.90%、51.31%、32.91%和24.85%。公司货币资金主要由银行存款构成。2020年末公司银行存款大幅增加，主要系公司2020年首次公开发行并上市募集资金所致。

（2）交易性金融资产

报告期各期末，公司交易性金融资产情况如下：

单位：万元

■

报告期各期末，公司交易性金融资产金额分别为0.00万元、12,465.27万元、7,316.47万元和10,555.86万元，占流动资产的比例分别为0.00%、4.74%、2.73%和3.97%。2021年末，公司交易性金融资产下降主要系公司购买的结构性理财产品到期所致。

公司衍生金融工具主要为外汇远期合约，系公司主要经营业务涉及海外多个国家外汇结算，业务量较大，且主要以美元、欧元等外币结算为主，为规避和防范汇率风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，故公司购买外汇远期合约。

（3）应收票据

报告期各期末，公司应收票据情况如下：

单位：万元

■

报告期各期末，公司应收票据金额分别为831.97万元、648.80万元、737.07万元和627.13万元，占流动资产的比例分别为0.77%、0.25%、0.28%和0.24%，公司应收票据占流动资产的比重较低，且均为银行承兑汇票。

（4）应收账款

报告期各期末，公司应收账款总体情况如下表所示：

单位：万元

■

注：2022年1-3月应收账款账面价值占营业收入的比例未经年化。

报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为27,503.21万元、34,269.39万元、49,221.22万元和59,951.97万元，应收账款账面价值分别为25,281.20万元、31,873.57万元、46,090.70万元和56,303.53万元，占流动资产的比例分别为23.30%、12.11%、17.22%和21.18%。2020年公司应收账款账面价值占流动资产的比例下降主要系公司2020年首次公开发行并上市募集资金导致货币资金增加及加强应收账款管理所致。

报告期末各期末，应收账款账面价值占当期营业收入比例分别为21.14%、20.20%、20.45%和27.42%（2022年1-3月营业收入年化处理），应收账款账面价值占当期营业收入比例保持稳定。2022年1-3月，应收账款账面价值占当期营业收入的比例有所增加主要系部分客户在3月采购导致2022年3月末应收账款增加，该部分应收账款尚处在信用期内。

①应收账款及坏账准备计提分析

A、应收账款明细情况

报告期各期末，公司计提的应收账款坏账准备的具体情况如下表所示：

单位：万元

■

B、按组合计提坏账准备的应收账款

报告期各期末，公司按账龄组合及预期损失率计提坏账准备的应收账款如下：

单位：万元

■

报告期各期末，公司采用账龄分析计提坏账准备的应收账款96%以上为一年以内，公司应收账款的可回收性较好。

②应收账款主要客户情况

截至2022年3月末，公司应收账款前五大客户的应收账款账面余额为22,069.60万元，占发行人应收账款账面余额的36.81%，2022年3月末公司前五名应收账款余额客户情况如下：

单位：万元

■

（5）预付款项

报告期各期末，公司预付款项账龄情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司预付款项主要为预付材料采购款，各期末预付款项余额分别为3,546.96万元、2,491.75万元、12,392.65万元和13,335.79万元，占流动资产的比例分别为3.27%、0.95%、4.63%和5.02%。其中，账龄在1年以内的预付账款占比较高，分别为96.06%、96.80%、93.74%和94.81%。2021年末，公司预付款项增幅较大主要系公司对部分原材料通过预付款方式增加备货。

2022年3月末，公司预付款项前五大单位情况如下：

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（6）其他应收款

报告期各期末，公司其他应收款构成情况如下：

单位：万元

■

报告期内，公司其他应收款分别为3,050.37万元、6,497.19万元、8,412.56万元和7,009.42万元，占公司流动资产的比例分别为2.81%、2.47%、3.14%和2.64%，主要由应收出口退税款、应收暂付款和押金及保证金构成。2020年末，其他应收款增加主要系2020年第四季度外销收入增长导致应收出口退税款增加所致。2021年末，其他应收款增加主要系专利申请款增加所致。

（7）存货

①存货构成情况

报告期各期末，公司存货构成情况如下：

单位：万元

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注：2022年1-3月存货占营业成本的比例未经年化。

②存货变动情况

报告期各期末，公司存货账面价值分别为35,550.51万元、44,298.56万元、96,720.20万元和104,505.47万元，占流动资产的比重分别为32.76%、16.83%、36.13%和39.31%，2020年末存货账面价值占流动资产的下降，主要系公司2020年首次公开发行并上市募集资金所致。报告期内，公司存货金额呈现增长趋势，主要受公司经营规模扩大及原材料供应紧张的影响，为保持合理库存，公司主动备货导致。

③存货跌价准备情况

报告期内，公司存货跌价准备计提情况如下：

单位：万元

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（8）持有待售资产

报告期各期末，公司持有待售资产金额0.00万元、2,742.74万元、0.00万元和0.00万元，占流动资产的比重分别为0.00%、1.04%、0.00%和0.00%。因政府规划变化，公司原持有一宗土地被土地储备中心收回，该土地使用权收回被承诺补偿故而确认持有待售资产。截至2021年末，公司已收到上述补偿款。

（9）其他流动资产

报告期各期末，公司其他流动资产情况如下：

单位：万元

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报告期各期末，公司持有的其他流动资产金额分别为5,632.44万元、27,142.88万元、7,906.44万元和7,457.91万元，占流动资产的比重分别为5.19%、10.31%、2.95%和2.81%。2020年末其他流动资产增加主要系公司购买结构性理财产品所致。

2、非流动资产结构分析

报告期各期末，公司非流动资产及构成情况如下：

单位：万元

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报告期内，随着公司经营规模的扩大，公司非流动资产逐年增长。报告期各期末，公司非流动资产分别为42,212.80万元、54,265.87万元、152,464.59万元和157,207.01万元。公司非流动资产主要由固定资产、递延所得税资产等构成。

（1）长期股权投资

报告期各期末，公司持有的长期股权投资金额分别为0.00万元、0.00万元、160.00万元和156.73万元，占非流动资产的比重分别为0.00%、0.00%、0.10%和0.10%，为对深圳市小特道通新能源有限公司的投资。为进一步加强在新能源方向的业务布局，公司与深圳市小特新能源公司共同投资设立深圳市小特道通新能源有限公司，公司投资160万，持股比例40%。

（2）其他非流动金融资产

报告期各期末，公司持有的其他非流动金融资产金额分别为0.00万元、2,818.41万元、2,818.41万元和2,818.41万元，占非流动资产的比重分别为0.00%、5.19%、1.85%和1.79%。

公司其他非流动金融资产主要系公司向平阳钛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）出资1,500.00万元并持有其4.27%财产份额，以及公司向以色列公司Cartica AI Ltd.出资200万美元持有其2.02%的股权。平阳钛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）主要从事股权投资业务，Cartica AI Ltd.为人工智能算法技术企业。

（3）固定资产

报告期各期末，公司固定资产主要由房屋及建筑物、电子设备和其他设备构成，固定资产构成情况如下所示：

单位：万元

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报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为16,679.42万元、22,928.91万元、106,203.10万元和105,612.52万元，占非流动资产比重分别为39.51%、42.25%、69.66%和67.18%，是非流动资产的主要组成部分，固定资产金额总体呈现上升趋势。2020年底固定资产相比2019年末增加6,249.49万元主要系道通越南新建厂房及购置贴片生产线所致。2021年末固定资产相比2020年末增加83,274.19万元，主要系公司2021年8月收购彩虹科技100%股权所致。彩虹科技下属全资子公司彩虹纳米持有的彩虹科技大楼自用作为固定资产核算。

报告期各期末，公司固定资产具体类别、折旧、减值准备明细如下：

单位：万元

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(下转28版)