紫金矿业集团股份有限公司
第七届监事会临时会议决议公告
证券代码：601899 股票简称：紫金矿业 编号：临2022-046
紫金矿业集团股份有限公司
第七届监事会临时会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
紫金矿业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会2022年第1次临时会议于2022年7月1日以内部公告方式发出通知，7月8日在公司上杭总部以现场和视频方式召开，会议应出席监事5名，实际出席监事5名，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会主席林水清先生主持会议，以投票表决方式审议通过了以下议案：
一、审议通过《关于会计政策变更并修改公司会计制度的议案》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
监事会认为，公司执行财政部的相关规定进行会计政策变更，符合国家颁布的企业会计准则的规定，符合公司的实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此同意公司本次会计政策变更并修改公司会计制度。
特此公告。
紫金矿业集团股份有限公司
监 事 会
二〇二二年七月十二日
证券代码：601899 股票简称：紫金矿业 编号：临2022-048
紫金矿业集团股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、本次会计政策变更情况概述
2021年12月30日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第15号》的通知（财会〔2021〕35号），对资金集中管理相关列报进行了明确，同时规定了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的副产品对外销售（以下简称“试运行销售”）的会计处理以及关于亏损合同的判断，此规定自2022 年1月1日起开始施行。
准则解释第15号规定主要内容如下：
（一）试运行销售应当按照《企业会计准则第14号一一收入》、《企业会计准则第1号一一存货》等规定，对相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售实现收入扣除成本之后的净收益冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号一一存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。
（二）关于亏损合同的判断。亏损合同是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。其中，“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。
二、本次会计政策变更对公司的影响
根据解释第15号的新旧衔接规定，对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的试运行销售，企业应当按照该解释的规定进行追溯调整；追溯调整不切实可行的，企业应当从可追溯调整的最早期间期初开始应用该解释的规定，并在附注中披露无法追溯调整的具体原因。
根据解释第15号的新旧衔接规定，企业应当对在首次施行该解释时尚未履行完所有义务的合同执行该解释，累积影响数应当调整首次执行该解释当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不应调整前期比较财务报表数据。
以上会计政策变更是公司按照财政部相关规定进行的合理变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
三、独立董事、监事会意见
公司独立董事认为公司执行财政部的相关规定进行的会计政策变更，符合国家颁布的企业会计准则的规定，符合公司的实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会损害公司及全体股东的利益。因此同意公司本次会计政策变更。
公司监事会认为公司执行财政部的相关规定进行的会计政策变更，符合国家颁布的企业会计准则的规定，符合公司的实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此同意公司本次会计政策变更。
特此公告。
紫金矿业集团股份有限公司
董 事 会
二〇二二年七月十二日
证券代码：601899 股票简称：紫金矿业 编号：临2022-045
紫金矿业集团股份有限公司
第七届董事会临时会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
紫金矿业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会2022年第13次临时会议于2022年7月1日以邮件或电话方式发出通知，7月8日在公司上杭总部19楼会议室与厦门分部41楼会议室以现场和视频相结合的方式召开。会议应出席董事12名，实际出席董事11名，独立董事李常青先生因公务未能出席，已审核书面议案，委托独立董事何福龙先生代为表决，本次会议有效表决票12票。公司监事及高管列席会议，本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由陈景河董事长主持，以投票表决方式审议通过了以下议案：
一、审议通过《关于紫金铜箔增资扩股暨关联交易的议案》
具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站及公司网站的公告。
独立董事发表了事前认可意见和同意的独立意见。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票，关联董事李建回避表决。
二、审议通过《关于将厦门资本公司股权划转至上海投资公司的议案》
表决结果：同意12票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过《关于会计政策变更并修改公司会计制度的议案》
具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站及公司网站的公告。
独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：同意12票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过《关于增加塞紫金年度对外捐赠预算的议案》
表决结果：同意12票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
紫金矿业集团股份有限公司
董 事 会
二〇二二年七月十二日
证券代码：601899 证券简称：紫金矿业 编号：临 2022-047
紫金矿业集团股份有限公司
关于对子公司增资扩股
暨关联交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
重要内容提示：
● 紫金矿业集团股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司福建紫金铜箔科技有限公司（以下简称“紫金铜箔”或“合资公司”）拟进行增资扩股，各方合计出资人民币5.0188亿元，其中：公司全资子公司紫金矿业集团南方投资有限公司（以下简称“紫金南方投资”）以现金方式出资2.6亿元，闽西兴杭国有资产投资经营有限公司（以下简称“闽西兴杭”）以现金方式出资0.6亿元，浙江传化化学集团有限公司（以下简称“传化化学”）以现金方式出资1.8188亿元。本次增资完成后，紫金铜箔注册资本增加至9亿元，紫金南方投资持有60%的股权，闽西兴杭持有20%的股权，传化化学持有20%的股权。
● 由于闽西兴杭为公司关联法人，本次增资扩股构成关联交易，无须提请股东大会批准。
● 本次关联交易经公司第七届董事会2022年第13次临时会议审议通过，公司关联董事回避表决。独立董事发表了事前认可意见及独立意见。
一、关联交易概述
为贯彻落实公司新材料产业发展战略，布局主产品下游产业，公司下属全资子公司紫金南方投资与闽西兴杭共同设立紫金铜箔，截至本公告日，双方已出资人民币4亿元，其中紫金南方投资以现金出资合计2.8亿元，持有70%股权，闽西兴杭以现金出资合计1.2亿元，持有30%的股权。紫金铜箔主要从事年产2万吨高性能电子铜箔项目的建设与运营。
为满足项目建设运营的资金需求及二期扩产规划，紫金铜箔拟进行增资扩股，注册资本增加至9亿元，并引入传化化学作为战略投资方，各方合计出资人民5.0188亿元，其中：紫金南方投资以现金方式出资2.6亿元，增资后持有60%的股权；传化化学以现金方式出资1.8188亿元，其中注册资本为1.8亿元，188万元计入资本公积，增资后持有20%的股权；闽西兴杭以现金方式出资0.6亿元，增资后持有20%的股权。
本次增资对价经各方公平协商一致确定，其中，传化化学出资金额参照认缴的资本金加上原股东出资的利息等，其他原股东按认缴的资本金出资。
由于闽西兴杭为公司的控股股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，本次增资事项构成关联交易，经公司第七届董事会2022年第13次临时会议审议通过，关联董事李建回避表决，公司独立董事发表了事前认可意见及独立意见。本次关联交易无须提请股东大会批准，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、合资公司基本情况
公司名称：福建紫金铜箔科技有限公司
公司性质：其他有限责任公司
法定代表人：黄宜标
注册地址：福建省龙岩市上杭县临城镇城北村三环北路1号
经营范围：新材料技术研发；金属制品研发；电子专用材料研发；电子专用材料制造；电子专用材料销售；高性能有色金属及合金材料销售；金属材料制造
截至2021年12月31日，紫金铜箔资产总额为20,403万元，负债总额为418万元，净资产为19,985万元，项目处于建设期，无销售收入，2021年度实现的净利润为-15万元。（以上财务数据未经审计）
截至2022年6月30日，紫金铜箔资产总额为40,299万元，负债总额为399万元，净资产为39,900万元，项目处于建设期，无销售收入，2022年1-6月实现的净利润为-85万元。（以上财务数据未经审计）
三、共同投资方介绍
（一）紫金矿业集团南方投资有限公司
法定代表人：何立
注册资本：150,000万人民币
企业性质：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
注册地址：上杭县临城镇紫金大道一号紫金总部大楼十二楼
经营范围：对矿山、水电、交通基础设施的投资；科技开发信息、技术服务；黄金、白银、铂金及珠宝玉石制品、礼品、饰品、工艺品的开发、设计、技术咨询与服务以及批发、零售与回收。
紫金南方投资为公司下属全资子公司。
（二）闽西兴杭国有资产投资经营有限公司
法定代表人：李建
注册资本：36,800万人民币
企业性质：有限责任公司（国有独资）
注册地址：上杭县临城镇北环二路汀江大厦六楼
经营范围：从事授权范围内国有资产的经营与管理；项目投资；金属及金属矿、珠宝首饰的批发与零售。
闽西兴杭持有公司23.11%的股权，为公司控股股东。
（三）浙江传化化学集团有限公司
法定代表人：周家海
注册资本：15,000万人民币
企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)
注册地址：萧山区宁围街道宁新村
经营范围：企业投资管理，企业管理咨询，企业信息服务，化工信息软件开发与销售，市场营销策划，化学品等
传化集团有限公司持有传化化学100%的股权。
传化化学与公司不存在关联关系。
四、涉及关联交易的其它安排
紫金铜箔股东会由全体股东组成，是合资公司的最高权力机构，股东会会议由股东按照实缴出资比例行使表决权，并享有分红权。
合资公司设董事会，董事会设董事5人，其中紫金南方投资委派3名董事，闽西兴杭委派1名董事，传化化学委派1名董事。不设监事会，设监事1人。合资公司董事长和总经理由紫金南方投资委派，财务总监由闽西兴杭委派，传化化工委派1名财务或生产管理人员。
紫金南方投资、闽西兴杭和传化化学应在增资扩股协议签订之日起10个工作日内将各自于本次增资中认缴款的55.56%存入紫金铜箔指定的银行帐户，剩余44.44%认缴款在紫金铜箔完成工商变更后10个工作日内存入紫金铜箔指定账户。
五、关联交易对公司的影响
本次交易可加快落实公司新材料产业战略，增强子公司的资金实力，推进项目建设，符合公司战略发展需求；本次交易价格公允、合理，增资完成后，紫金铜箔仍为公司控股子公司，不会对公司财务和经营状况产生不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
六、关联交易履行的审议程序
本次关联交易已经公司第七届董事会2022年第13次临时会议审议通过。根据上市规则，关联董事回避表决，参与表决董事一致审议通过。本次关联交易事项无需提交股东大会审议。
（一）独立董事事前认可意见
经过我们对有关资料的审核，认为上述关联交易符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意将该议案提交董事会审议。
（二）独立董事意见
紫金南方投资与关联人闽西兴杭对共同投资设立的合资公司进行增资扩股，并引入战略投资者，符合紫金铜箔发展需要，有助于公司布局新材料产业，关联交易价格公允、合理，履行的审批程序符合有关法律、法规和《公司章程》规定，符合公司和全体股东的利益。因此，我们同意该增资扩股暨关联交易事项。
紫金矿业集团股份有限公司
董 事 会
二〇二二年七月十二日
