海南天然橡胶产业集团股份有限公司
公司代码：601118 公司简称：海南橡胶
2022年半年度报告摘要
第一节 重要提示
1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。
1.2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3公司全体董事出席董事会会议。
1.4本半年度报告未经审计。
1.5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
第二节 公司基本情况
2.1公司简介
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2.2主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3前10名股东持股情况表
单位: 股
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2.4截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6在半年度报告批准报出日存续的债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
证券代码：601118 证券简称：海南橡胶 公告编号：2022-044
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
第六届董事会第十二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十二次会议于2022年8月25日以通讯表决方式召开，公司已于2022年8月14日以书面形式向公司全体董事发出了会议通知。本次会议应参会董事9名，实际参会董事9名。本次会议的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，合法有效。会议以记名投票表决方式通过如下议案：
一、审议通过《海南橡胶2022年半年度报告（全文及摘要）》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《海南橡胶关于会计估计变更的议案》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过《海南橡胶2022年上半年募集资金存放与实际使用情况专项报告》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过《海南橡胶关于海南农垦集团财务有限公司2022年上半年为公司提供金融服务的风险评估报告》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
关联董事艾轶伦、姜宏涛、李小平、蒙小亮、韩旭斌回避表决。
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意4票，反对0票，弃权0票。
五、审议通过《海南橡胶对外捐赠管理办法》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
六、审议通过《海南橡胶董事会对经理层授权管理办法》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
七、审议通过《海南橡胶关于控股子公司物流集团为其全资子公司云南陆航提供担保的议案》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
八、审议通过《海南橡胶关于控股子公司物流集团为公司提供反担保的议案》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
董 事 会
2022年8月27日
证券代码：601118 证券简称：海南橡胶 公告编号：2022-045
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计估计变更后，海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度橡胶林木生产性生物资产折旧费减少约4,971万元，公司2022年度利润总额因此增加约4,971万元。（上述数据未经审计，具体影响金额以经会计师审计后的2022年度审计报告为准）。
本次会计估计变更采用未来适用法，无需追溯调整。本次会计估计变更预计对未来期间的损益和其他项目不会产生重大影响。
本议案无需提交公司股东大会审议。
一、本次会计估计变更概述
公司第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第八次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》，决定自2022年4月1日起，公司持有的橡胶林木生产性生物资产预计净残值调整为3500元/亩。董事会、监事会审议该项议案的相关情况，请参考同步披露的相关公告（公告编号：2022-044、2022-048）。
二、具体情况及对公司的影响
（一）本次会计估计变更的原因
根据《企业会计准则第5号一生物资产》有关规定，企业至少应于每年年度终了，对生产性生物资产的预计使用寿命、净残值和折旧方法进行复核。使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，应当作为会计估计变更，按照《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》处理，调整生产性生物资产的使用寿命或预计净残值或者改变折旧方法。
（二）会计估计变更的合理性说明
根据《海南省林木采伐伐区调查设计技术规定》（试行）橡胶树龄级为5级，划分为幼龄林（≤10年）、中龄林（11-15年）、近熟林（16-20年）、成熟林（21-30年）和过熟林（≥31年）5个龄组。公司林木销售合同中，竞得方承担原木采伐和运输等，公司林木销售价格能够客观的反映其预计净残值。其中，过熟林的销售价格基本等于其预计净残值。
自2018年5月14日起，公司统一使用“林木网上竞价交易平台”（以下简称“竞价平台”），按照公开、公平、公正的原则和诚实、守信、守法的原则，面向社会实行网上竞价销售。以林木价格调查为基础，确定竞价的基础价格。竞价方式为：明标明价、限时报价、定时开标、报价最高者中标。截至2021年底，竞价平台已累计销售面积28.47万亩。
经统计分析，2021年1月至2022年3月销售均价为3756元/亩，2018年5月至2022年3月加权销售均价为3435元/亩，综合各项因素，公司橡胶林木净残值确定为3500元/亩。
（三）会计估计变更的内容
鉴于公司橡胶林木预计净残值水平发生了变化，为了提供更加可靠、相关的会计信息，从2022年4月1日起，对公司橡胶林木预计净残值会计估计作如下调整：
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（四）会计估计变更的影响
根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更不进行追溯调整，不会对公司2022年3月31日及以前已披露的财务报表产生影响。
经测算，本次会计估计变更后，不考虑后期成熟林转入和胶园更新采伐等变动因素影响，预计2022年4-12月折旧减少约4,971万元，公司利润总额增加约4,971万元。
会计估计变更后，现存橡胶林木在未来年度的折旧将减少，林木销售成本增加，林木销售毛利率将降低。受每年采伐和中小苗转为成熟林亩数不固定的影响，公司现无法估计橡胶林木资产未来年度折旧变动影响金额和林木销售毛利的影响额。因此，公司难以估计该调整对公司未来三年的损益影响情况。
三、董事会、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
（一）董事会意见
根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，公司本次会计估计变更，不会对公司2022年3月31日及以前已披露的财务报表产生影响，本次会计估计变更符合公司情况，并未损害公司和其他股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。
（二）独立董事意见
公司本次会计估计变更符合国家法律法规和会计准则规定和要求，符合公司橡胶林木预计净残值的实际情况，变更依据真实、可靠，不存在损害股东权益的情形；会计估计变更调整后能更加公允地反应公司的资产使用状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，更能适应公司发展的需要；公司董事会的审议和表决程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，因此，我们同意公司实施本次会计估计变更。
（三）监事会意见
公司本次会计估计变更符合《企业会计准则》及相关规定，变更后的会计估计与公司实际情况相适应，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，没有损害公司及中小股东利益。监事会同意公司本次会计估计变更事项。
（四）会计师事务所意见
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为《关于海南天然橡胶产业集团股份有限公司2022年度会计估计变更事项专项说明》在所有重大方面按照《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一业务办理》的相关规定编制。
四、备查文件
1、海南橡胶第六届董事会第十二次会议决议；
2、海南橡胶第六届监事会第八次会议决议；
3、海南橡胶独立董事意见；
4、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）《关于海南天然橡胶产业集团股份有限公司会计估计变更专项说明的审核报告》。
特此公告。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
董 事 会
2022年8月27日
证券代码：601118 证券简称：海南橡胶 公告编号：2022-046
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
关于控股子公司为其全资子公司提供担保的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●被担保人名称：云南陆航物流服务有限公司（以下简称“云南陆航”）。
●本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保金额为8,000万元，已实际为其提供的担保余额为40,000万元（不含本次）。
●本次担保是否有反担保：无。
●对外担保逾期金额：0万元。
一、担保情况概述
1.担保的基本情况
海南农垦现代物流集团有限公司（以下简称“物流集团”）为海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的控股子公司，公司持股94.49%，海南港航控股有限公司持股5.51%。为了提高白糖指定交割仓库利用率，物流集团下属全资子公司云南陆航物流服务有限公司（以下简称“云南陆航”）采用现货、期货交替的方式拓展白糖仓储业务。云南陆航与云南英茂糖业（集团）有限公司（以下简称“英茂糖业”）已达成食糖储运业务合作协议，当期合同标的为15,000吨食糖，货物价值8,000万元人民币。英茂糖业是云南省规模最大的国有控股制糖企业，且其在云南西双版纳拥有蔗糖生产子公司。为确保上述合作协议的正常履行，物流集团对该笔白糖仓储业务提供担保，担保额度为8,000万元人民币。
2.本次担保事项履行的内部决策程序
公司于2022年8月25日召开第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于控股子公司物流集团为其全资子公司云南陆航提供合同担保的议案》，独立董事发表了明确的同意意见。本议案无需提交公司股东大会审议。
二、被担保人基本情况
公司名称：云南陆航物流服务有限公司
类型：有限责任公司（国有控股）
住所：昆明经开区洛羊街道办事处洛羊物流片区03-01号地块
注册资本金：3,786.20万元
法定代表人：黄财辉
经营范围：出人境检疫处理;道路货物运输(网络货运),道路货物运输(不含危险货物),城市配送运输服务（不含危险货物)(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)一般项目:非居住房地产租赁:住房租赁,集装箱租赁服务，社会经济咨询服务;信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务)﹔销售代理;无船承运业务，停车场服务（严禁经营管理场地产权不明晰、不完整、不合法的停车场),物业管理,装卸搬运,普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目)﹔金属制品修理:机械设备租赁:国际船舶代理,园区管理服务,国内货物运输代理,物联网应用服务,低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目)，采购代理服务,陆路国际货物运输代理,航空国际货物运输代理,国际货物运输代理:报关业务，货物进出口,商务代理代办服务（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
截至2021年12月31日，云南陆航资产总额为 7,294.15万元，负债总额为1,623.72万元，流动负债总额为1,623.72万元，净资产5,670.43万元，资产负债率 22.26%，2021年实现营业收入 9,896.54 万元， 净利润-4.01 万元。
截至2022年6月30日，云南陆航资产总额为7,884.16万元，负债总额为2,125.58万元，流动负债总额为2,125.58万元，净资产 5,758.58万元，资产负债率26.96%，2022年1-6月实现营业收入 5,029.03万元，净利润88.15万元（上述数据尚未审计）。
云南陆航为海南农垦现代物流集团有限公司全资子公司；公司持有海南农垦现代物流集团有限公司94.49%的股权。
三、担保的主要内容
（一）担保方式：履约连带担保责任。
（二）担保期限：《食糖储运合同》约定期限。
（三）担保额度：合同履约期间任意时点不超过人民币8,000万元。
四、董事会意见
公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于控股子公司物流集团为其全资子公司云南陆航提供合同担保的议案》，同意物流集团为云南陆航提供担保。
五、独立董事意见
根据相关规定，经认真审核此次为云南陆航提供担保相关资料，公司独立董事发表如下独立意见：
公司控股子公司物流集团为其全资子公司云南陆航提供履约担保有利于云南陆航业务发展，且云南陆航为其全资子公司，可以有效地防范和控制担保风险，不会损害公司及股东、特别是中小股东的利益。我们同意该事项。
六、累计对外担保金额及逾期担保金额
截至本公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为70,828.01万人民币（不含本次），占公司最近一期经审计净资产的7.39%；其中公司对控股子公司提供的担保总额为48,000.00万人民币（不含本次），占公司最近一期经审计净资产的5.01%；逾期担保金额0万元。
特此公告。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
董 事 会
2022年8月27日
证券代码：601118 证券简称：海南橡胶 公告编号：2022-047
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
关于控股子公司为公司提供反担保的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●被担保人名称：海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“海南橡胶”或“公司”）
●本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保金额为2,000万元，已实际为其提供的担保余额为0万元（不含本次）。
●本次担保是否有反担保：无。
●对外担保逾期金额：0万元。
一、担保情况概述
1.担保的基本情况
公司于2022年5月10日召开2021年年度股东大会审议通过了《海南橡胶关于2022年度为下属子公司提供融资担保的议案》，2022年度公司拟为中橡资源（海南）股份有限公司（以下简称“中橡资源”）提供10000万元融资担保。中橡资源股东为海南橡胶、上海龙橡国际贸易有限公司（以下简称“上海龙橡”）、海南天然橡胶产业集团金橡有限公司（以下简称“金橡公司”）、海南农垦现代物流集团有限公司（以下简称“物流集团”），分别持有其51%、14%、15%和20%的股份；其中上海龙橡和金橡公司为公司全资子公司，物流集团为公司控股子公司（公司持股94.49%，海南港航控股有限公司持股5.51%）。由于物流集团不是公司全资子公司，需按其持股比例提供2000万元额度的反担保。
2.本次担保事项履行的内部决策程序
公司于2022年8月25日召开第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于控股子公司物流集团为公司提供反担保的议案》，独立董事发表了明确的同意意见。本议案无需提交公司股东大会审议。
二、被担保人基本情况
公司名称：海南天然橡胶产业集团股份有限公司
类型：股份有限公司（上市）
住所：海口市滨海大道103号财富广场四楼
法定代表人：艾轶伦
注册资本：4,279,427,797元人民币
经营范围：天然橡胶生产、种植、加工、销售、仓储、运输，电子商务服务，软件开发，农业种植，化肥销售，土地租赁，土地开发，畜牧业，养殖业，木业，旅游项目开发，酒店，建筑材料销售，机械制造，通讯，进入口贸易，包装业，广告，费用报账、会计核算、资金结算、会计服务。
截至2021年12月31日，海南橡胶资产总额为1,948,100.50万元，负债总额为953,935.09万元，流动负债总额为504,838.88万元，净资产959,333.01万元，资产负债率48.97%，2021年实现营业收入1,533,274.84万元，净利润15,076.39万元。
截至2022年3月31日，海南橡胶总资产1,908,705.07万元，负债总额为918,073.99万元，流动负债总额为433,195.04万元，净资产956,238.42万元，资产负债率48.10%，2022年1-3月实现营业收入324,013.99万元，净利润-2,830.96万元。
三、反担保协议的主要内容
由于担保和反担保合同要到实际发生时与融资或业务主合同一并签署，因此具体反担保内容和形式以最终签订的相关合同内容为准。
四、反担保的必要性和合理性
本次业务属于正常的商业行为，被担保方为公司本身，不会影响公司持续经营能力、不会构成对公司及股东利益的损害。
五、董事会意见
（一）董事会意见
海南橡胶第六届董事会第十二次会议关于该事项的表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
（二）独立董事意见
根据《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》《海南橡胶公司章程》《海南橡胶独立董事工作制度》等有关规定，公司独立董事对本次担保事项发表如下独立意见：
海南农垦现代物流集团有限公司向公司提供反担保，被担保方为公司本身，不会影响公司持续经营能力、不会构成对公司及股东利益的损害。本次担保符合《公司章程》和法律、法规及规范性文件的规定，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况。我们同意该项议案。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为70,828.01万人民币（不含本次），占公司最近一期经审计净资产的7.39%；其中公司对控股子公司提供的担保总额为48,000.00万人民币（不含本次），占公司最近一期经审计净资产的5.01%；逾期担保金额0万元。
特此公告。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
董 事 会
2022年8月27日
证券代码：601118 证券简称：海南橡胶 公告编号：2022-048
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
第六届监事会第八次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第八次会议于2022年8月25日以通讯表决方式召开，公司已于2022年8月15日以书面形式向公司全体监事发出了会议通知。本次会议应到监事3名，实际参会监事3名。本次会议的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，合法有效。会议以记名投票表决方式通过如下议案：
一、审议通过《海南橡胶2022年半年度报告（全文及摘要）》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
与会监事对公司2022年半年度报告（全文及摘要）进行了审议，并提出如下审核意见：
公司2022年半年度报告（全文及摘要）的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》等相关规定；半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；所包含的信息能够真实地反映公司2022年半年度的财务状况及经营成果等事项；未发现参与半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
表决结果：本议案获得通过，同意3票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《海南橡胶关于会计估计变更的议案》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
表决结果：本议案获得通过，同意3票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过《海南橡胶2022年上半年募集资金存放与实际使用情况专项报告》（详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
表决结果：本议案获得通过，同意3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
监 事 会
2022年8月27日
