徐工集团工程机械股份有限公司

(上接182版)

9.被担保人的资产状况和经营情况：

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单位：人民币万元

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（十一）XS Holding GmbH

1.公司全称：XS Holding GmbH

2.成立日期：2011年10月11日

3.注册地址：Heerstr. 9-27, 44653 Herne，German

4.法定代表人：沙先亮

5.注册资本：2.5万欧元

6.经营范围：机械类产品及相关服务

7.与公司存在的关联关系：徐工机械间接持股93%

8.股权结构图：

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9.被担保人的资产状况和经营情况：

单位：人民币万元

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（十二）大连日牵电机有限公司

1.公司全称：大连日牵电机有限公司

2.成立日期：2003年3月4日

3.注册地址：辽宁省大连市金州区光明街道祥泰路5号

4.法定代表人：崔吉胜

5.注册资本：15,000万元整

6.经营范围：电机、配件及电控设备的制造，机械铆焊加工，电机、电器维修及配套风机、水泵维修，木材加工与销售（仅限资产产品）；工业自动化设备及其机器人研发制造；矿业机械设备销售、租赁和技术服务；货物或技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

7.与公司存在的关联关系：徐工机械直接持股88%

8.股权结构图：

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9.被担保人的资产状况和经营情况：

单位：人民币万元

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（十三）徐州徐工道金特种机器人技术有限公司

1.公司全称：徐州徐工道金特种机器人技术有限公司

2.成立日期：2020年9月14日

3.注册地址： 徐州市高新技术产业开发区漓江路徐州国家安全科技产业园A区8栋1-2层

4.法定代表人：杨东升

5.注册资本：9,804万元整

6.经营范围：一般项目：特殊作业机器人制造；智能机器人的研发；智能机器人销售；工业机器人制造；服务消费机器人制造；服务消费机器人销售；工业机器人销售；工业机器人安装、维修；人工智能硬件销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

7.与公司存在的关联关系：徐工机械直接持股51%

8.股权结构图：

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9.被担保人的资产状况和经营情况：

单位：人民币万元

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（十四）徐州徐工新环实业发展有限公司

1.公司全称：徐州徐工新环实业发展有限公司

2.成立日期：2020年8月27日

3.注册地址： 徐州经济技术开发区杨山路19号科技创业大厦1号楼1-101B210室

4.法定代表人：杨东升

5.注册资本：10,000万元整

6.经营范围：一般项目：环境保护专用设备制造；生态环境材料制造；生态环境材料销售；固体废弃物治理（不包括放射性固体废物收集、贮存、处置及环境质量检测、污染源检查服务）；污水处理及其再生利用；物联网应用服务；农林废物资源化无害化利用技术研发；再生资源加工；资源再生利用技术研发；土壤污染治理与修复服务；农林牧渔业废弃物综合利用；生态恢复及生态保护服务；生物质能技术服务；环保咨询服务；工程管理服务；化工产品销售（不含许可类化工产品）；工程和技术研究和试验发展；生物质燃气生产和供应；生物有机肥料研发；肥料销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

7.与公司存在的关联关系：徐工机械全资子公司

8.被担保人的资产状况和经营情况：

单位：人民币万元

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（十五）徐工（邳州）环保科技有限公司

1.公司全称：徐工（邳州）环保科技有限公司

2.成立日期：2020年3月13日

3.注册地址：徐州市邳州市土山镇工业园区复兴路东侧18号

4.法定代表人：张东钰

5.注册资本：6,450万元整

6.经营范围：许可项目：危险废物经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般项目：固体废物治理；资源再生利用技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；以自有资金从事投资活动；创业投资；机械设备销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

7.与公司存在的关联关系：徐工机械间接持股80%

8.股权结构图：

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（十六）徐州工程机械制造（印度）有限公司

1.公司全称：XUZHOU CONSTRUCTION MACHINERY MANUFACTURING (INDIA) PRIVATE LIMITED

2.成立日期：2017年4月25日

3.注册地址：2ndFloor Unit 8 No.61-63 Dr.Radhakrishnan Salai Mylapore Chennai Chennai TN 600004 IN

4.注册资本：20亿印度卢比

5.经营范围：建筑机械的买卖、服务、制造业务，机械产品及零配件，起重机、挖掘机、反铲装载机、轮式装载机、压实机、热拌厂等工程机械，包括各类物料搬运机械等直接或间接与供应有关的非工程机械，工程机械的装配和调试，包括整个范围此类活动的交钥匙操作。

6.与公司存在的关联关系：徐工机械间接持股99.9994%。

7.股权结构图：

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8.被担保人的资产状况和经营情况：

单位：人民币万元

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（十七）Schwing GmbH

1.公司全称：Schwing GmbH

2.成立日期：1934年

3.注册地址：Heerstr. 9-27, 44653 Herne，German

4.法定代表人：Dr.Abolins、沙先亮

5.注册资本：5,000万欧元

6.经营范围：机械类产品及相关服务

7.与公司存在的关联关系：徐工机械间接持股93%

8.股权结构图：

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9.被担保人的资产状况和经营情况：

单位：人民币万元

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（十八）徐工（香港）国际发展有限公司

1.公司全称：徐工（香港）国际发展有限公司

2.成立日期：2010年10月15日

3.注册地址：中国香港深水埗元洲街162至188号天悦广场1楼162A铺SS2045

4.法定代表人：杨东升

5.注册资本：77,600万港币

6.经营范围：经营和代理各类商品及技术的进出口业务；普通机械、电子产品、工程机械配件销售；工程机械维修、租赁；融资租赁；投资。

7.与公司存在的关联关系：徐工机械全资子公司

8.被担保人的资产状况和经营情况：

单位：人民币万元

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五、拟签订担保协议的主要内容

公司拟为徐州徐工挖掘机械有限公司等18家子公司的金融机构融资提供担保，并与提供融资的金融机构签订相关担保协议，协议的主要内容如下：

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六、其他说明

（一）提供担保原因

公司为子公司在金融机构融资和发行债券提供担保，有利于提高融资效率、降低融资成本，满足子公司生产经营资金需求。

（二）对子公司担保风险判断

被担保子公司资产质量和经营状况良好，具有较强的债务偿还能力，公司对其担保风险较小，不会损害股东的利益。

（三）反担保情况

被担保子公司均同意以其全部资产为公司提供反担保，担保风险可控。

（四）对其他股东同比例担保情况的说明

徐州徐工矿业机械有限公司由公司直接持股24.71%，由公司控股的徐州徐工高端装备制造产业发展基金合伙企业（有限合伙）持股73.84%，经股权穿透，公司直接及间接持有徐州徐工矿业机械有限公司股权76.34%。徐州徐工高端装备制造产业发展基金合伙企业（有限合伙）由公司持股69.93%，江苏徐州老工业基地产业发展基金持股29.97%，其中江苏徐州老工业基地产业发展基金为江苏省财政厅及徐州市国资委等政府机构控股企业，不参与徐州徐工矿业机械有限公司的经营决策。徐州徐工矿业机械有限公司及其股东徐州成器企业管理咨询中心（有限合伙）、徐州智汇企业管理咨询中心（有限合伙）同意按照持股比例以全部资产为公司提供反担保。

大连日牵电机有限公司是公司直接持股88%的控股子公司，大连日牵电机有限公司其他股东均已出具反担保函，同意按照持股比例，以全部资产为公司提供反担保。

XS Holding GmbH是公司间接持股93%的控股子公司，徐州徐工施维英机械有限公司是公司直接持股75%的控股子公司，XS Holding GmbH持有徐州徐工施维英机械有限公司25%的股权，经股权穿透，公司持有徐州徐工施维英机械有限公司98.25%的股权。EC金融公司直接持有XS Holding GmbH 7% 股权，作为财务投资，不参与XS Holding GmbH经营决策。XS Holding GmbH、徐州徐工施维英机械有限公司均已出具反担保函，同意以全部资产为公司提供反担保。

徐州徐工道金特种机器人技术有限公司是公司直接持股51%的控股子公司，公司与其另一股东克罗地亚DOK-ING有限责任公司（持股49%）在合资协议中约定“在同等条件下，合资公司与甲方的全资子公司享有同等融资支持政策”。徐州徐工道金特种机器人技术有限公司已出具反担保函，同意以全部资产为公司提供反担保。

徐工（邳州）环保科技有限公司为公司持股100%的子公司徐州徐工新环实业发展有限公司成立的控股项目公司，公司持股80%，徐工（邳州）环保科技有限公司已出具反担保函，同意以全部资产为公司提供反担保，公司为徐工（邳州）环保科技有限公司按照持股比例提供担保。

徐州工程机械制造（印度）有限公司是公司间接持股99.9994%的控股子公司。个人股东Shiv Kumar Devendra Juneja直接持股0.0006%，不享有经营决策权。徐州工程机械制造印度有限公司已出具反担保函，同意以全部资产为公司提供反担保。

六、累计对外担保数量及逾期担保数量

公司2022年第一次临时股东大会批准公司及控股子公司为按揭销售业务提供不超过75亿元人民币的回购担保，为融资租赁销售业务提供不超过330亿元人民币的权益购买担保，为供应链金融业务提供回购担保额度不超过100亿元人民币。

截至2022年6月30日，公司及控股子公司累计对外担保余额（不含对子公司担保）为407.22亿元，担保金额占公司最近一期经审计净资产的比例为103.1%。

截至2022年6月30日，公司及控股子公司累计对外担保余额（含对子公司担保）为446.14亿元，占公司最近一期经审计净资产的比例为112.95%。

截至2022年6月30日，公司对外逾期担保金额为4.88亿元，均为促进销售为按揭业务和融资租赁业务提供的担保。

七、备查文件

1、第八届董事会第六十六次会议决议；

2、深交所要求的其他文件。

特此公告。

徐工集团工程机械股份有限公司董事会

2022年8月31日

证券代码：000425 证券简称：徐工机械 公告编号：2022-96

徐工集团工程机械股份有限公司

第八届监事会第三十八次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

徐工集团工程机械股份有限公司（简称公司）第八届监事会第三十八次会议通知于2022年8月19日（星期五）以书面方式发出，会议于2022年8月29日（星期一）下午3:00以现场方式召开。现场出席会议的监事7人，实际行使表决权的监事7人，分别为李格女士、蒋磊女士、许庆文先生、季东胜先生、林海先生、李昊先生、黄建华先生。本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，会议形成的决议合法有效。

二、监事会会议审议情况

本次会议以记名方式投票表决，审议通过以下事项：

（一）关于计提资产减值准备的议案

公司监事会认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》有关规定，符合公司的实际情况，没有损害公司及中小股东的利益。核销资产后，能够更加公允地反映公司的资产状况。

表决情况为：7票同意，0票反对，0票弃权。

内容详见2022年8月31日刊登在《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）编号2022-92的公告。

（二）2022年度中期利润分配预案

公司监事会认为公司2022年度中期利润分配预案符合《公司法》等相关法律法规和公司《章程》的规定，充分考虑了公司财务状况、经营发展及资金需求等因素，保障了股东的合理回报，有利于公司长远发展，不存在损害股东利益的情形。因此，同意该利润分配预案并同意将该议案提请股东大会审议。

表决情况为：7票同意，0票反对，0票弃权。

（三）关于开展金融衍生品交易业务的议案

公司监事会认为，公司开展金融衍生品交易业务是围绕公司主营业务，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范外汇利率、汇率波动风险为目的。公司制定了相关内控制度，完善了相关内控流程，公司开展金融衍生品业务能有效地促进公司资产的保值增值，符合公司和全体股东的利益。本次交易的内容、决策程序符合相关法律、法规和公司《章程》的规定。

表决情况为: 7票同意，0票反对，0票弃权

内容详见2022年8月31日刊登在《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）编号2022-93的公告。

（四）2022年半年度报告和半年度报告摘要

经审核，监事会认为董事会编制和审议公司2022年半年度报告和半年度报告摘要的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决情况为：7票同意，0票反对，0票弃权。

2022年半年度报告摘要详见2022年8月31日刊登在《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）编号2022-91的公告。

2022年半年度报告详见2022年8月31日刊登在巨潮资讯网的相关公告。

三、备查文件

1.经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议；

2.深交所要求的其他文件。

徐工集团工程机械股份有限公司监事会

2022年8月31日

证券代码：000425 证券简称：徐工机械 公告编号：2022-92

徐工集团工程机械股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2022年8月29日，公司第八届董事会第六十六次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，表决情况为：9票同意，0票反对，0票弃权。

为公允反映公司各类资产的价值，按照企业会计准则及公司《内部控制制度》的相关规定，公司对各项资产进行清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，预计各项资产的可变现净值低于其账面价值时，经过确认或计量，计提减值准备。2022年1-6月共计提各类资产减值准备61,562.53万元。

一、资产减值准备计提情况

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（一）应收款项

公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

1.减值准备的确认方法

公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

（1）一般处理方法

每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）简化处理方法

对于应收账款及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。

无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。

除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据

公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

■

公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

2022年1-6月公司计提应收账款减值损失47,994.44万元，计提其他应收款减值损失197.76万元，收回或转回应收票据减值损失1,894.56万元，计提长期应收款减值损失22.30万元，计提一年内到期的非流动资产减值损失4,085.67万元，计提债权投资信用减值损失80.89万元。

（二）存货

公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。2022年1-6月公司计提存货跌价准备11,076.03万元。存货可变现净值的确定依据如下：

1.库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

2.需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

3.为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

4.为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

二、计提资产减值准备对公司的影响

2022年1-6月公司各项减值准备合计计提61,562.53万元，本年发生的资产减值准备影响当期利润总额61,562.53万元。公司计提各项减值准备事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，不存在损害公司和股东利益的行为。

三、独立董事意见

独立董事认为：报告期内，公司计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东的利益。计提减值准备能够更加公允地反映公司的财务状况。

四、监事会审核意见

公司监事会认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》有关规定，符合公司资产的实际情况，没有损害公司及中小股东的利益。计提减值准备能够更加公允地反映公司的财务状况。

五、其他说明

公司本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计。

六、备查文件

1.公司第八届董事会第六十六次会议决议；

2.公司第八届监事会第三十八次会议决议；

3.独立董事的独立意见；

4.深交所要求的其他文件。

特此公告。

徐工集团工程机械股份有限公司董事会

2022年8月31日

证券代码：000425 证券简称：徐工机械 公告编号：2022-93

徐工集团工程机械股份有限公司

关于开展金融衍生品交易业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、金融衍生品交易业务概述

随着国际化发展战略的深入推进，徐工集团工程机械股份有限公司（简称徐工机械或公司）及控股子公司海外经营与外汇业务规模日益扩大，加之外汇市场波动日益增加，汇率风险对公司经营成果的影响也逐步加大，为减少汇率波动等带来的风险，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》和公司《章程》等相关规定，公司及控股子公司拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务。

2022年8月29日，公司第八届董事会第六十六次会议审议通过《关于开展金融衍生品交易业务的议案》，表决情况为：9票同意，0 票反对，0 票弃权，同意公司及控股子公司开展总额度不超过70亿元人民币的以套期保值为目的的金融衍生品业务。

本事项属于公司董事会决策权限，不需要提交股东大会审议。本事项不构成关联交易。

二、金融衍生品交易业务的基本情况

（一）交易对手方介绍

公司及控股子公司拟开展的金融衍生品交易业务的交易对手方均为经营稳健、资信良好、与公司合作关系稳定、具有金融衍生品交易业务经营资格的商业银行，不存在关联关系。

（二）拟开展的金融衍生品业务品种

公司操作的金融衍生品业务主要包括远期、掉期、期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括利率、汇率、货币、商品或上述资产的组合。

（三）衍生品业务额度及期限

拟开展以套期保值为目的金融衍生品业务的授权额度为70亿元人民币，在额度内可循环操作，授权期限为不超过12个月。

（四）授权事项

授权董事长及董事长授权人士在审批额度内行使审批权力并签署相关合同协议。

三、金融衍生品交易业务的主要条款

1.合约期限：与基础交易期限相匹配，一般不超过三年。

2.操作主体：公司及控股子公司。

3.流动性安排：金融衍生品业务以正常的外汇资产负债为背景，业务金额和业务期限与预期收支期限相匹配。

4.其他条款：金融衍生品业务主要使用公司的银行综合授信额度，到期采用本金交割或差额交割的方式。

四、开展金融衍生品交易业务的必要性

公司经营中的外币收付汇、外币存贷款规模较大，币种错配导致的风险敞口较大。近年来，受国际政治经济形势等因素影响，汇率和利率震荡幅度不断加大，外汇市场不确定性显著增加，汇率避险的必要性越发凸显。为防范汇率波动对公司经营和股东权益造成不利影响，公司亟需开展金融衍生品业务，利用外汇衍生交易的套期保值功能，对冲国际业务中的汇率、利率风险，增强公司财务稳定性。

五、公司开展金融衍生品业务的准备情况

公司已制定严格的《金融衍生品交易管理制度》，对金融衍生品业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，防范内部控制风险。

公司及控股子公司为开展金融衍生品交易业务配备了专业人员，并定期进行业务知识和风险制度等方面的专业培训。

公司专门设立汇率风险管理工作组，密切跟踪金融衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估金融衍生品业务的风险敞口变化情况，并定期向公司相应监管机构报告，如发现异常情况及时上报董事会，提示风险并执行应急措施。公司财务部、审计室、董事会审计委员会等相关部门和机构将严格执行《金融衍生品交易管理制度》中规定的职责。

六、开展金融衍生品业务的目的、存在的风险和对公司的影响

（一）业务目的

公司开展的金融衍生品交易业务，是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避利率、汇率等风险，金融衍生产品与基础业务密切相关，且与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相匹配，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则。

（二）金融衍生品交易业务的风险分析

公司开展的金融衍生品业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但金融衍生品业务操作仍存在一定的风险：

1.价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成金融衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。

2.内部控制风险：金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。

3.流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

4.履约风险：开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

5.法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

（三）风险控制措施

1.公司开展的金融衍生品业务不以投机套利为目的，是以套期保值、固化未来收益为目的，并结合市场情况，适时调整操作策略，提升保值效果。

2.公司已制定严格的资金运营管理制度和《金融衍生品交易管理制度》，对金融衍生品业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，防范内部控制风险。公司专门设立汇率风险管理工作组，密切跟踪金融衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估金融衍生品业务的风险敞口变化情况，并定期向公司相应监管部门报告，如发现异常情况及时上报董事会，提示风险并执行应急措施。

3.在进行金融衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的金融衍生品工具开展业务。

4.慎重选择从事金融衍生品业务的交易对手，公司仅与具有合法资质的大型商业银行等金融机构开展金融衍生品交易业务，规避可能产生的法律风险。

5.公司内部审计部门定期对金融衍生品业务进行合规性审计。

（四）对公司的影响

公司操作的金融衍生品业务，均以实际的基础业务为背景，充分利用金融衍生品交易的套期保值功能，有助于对冲国际业务中的汇率风险，降低汇率及利率波动对公司的影响。

由于影响外汇市场的因素众多，开展金融衍生品业务时无法精准预判未来汇率走势，交割时点的市场即期汇率与合约汇率会存在差异，将给公司带来收益或损失。

七、金融衍生品投资公允价值分析

公司开展的衍生品交易主要针对具有较强流通性的货币，市场透明度大，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值，公司依据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期保值》《企业会计准则第39号一一公允价值计量》相关规定及其指南，进行确认计量，公允价值基本按照银行等定价服务机构提供或获得的价格确定。

八、金融衍生品交易的会计核算原则和信息披露

公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期保值》《企业会计准则第39号一一公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。公司将在定期报告中对已经开展的衍生品交易相关信息予以披露。

九、独立董事独立意见

经核查，公司开展金融衍生品交易业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及公司《章程》的有关规定。公司开展的金融衍生品交易业务，是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避利率、汇率等风险，金融衍生产品交易与基础业务密切相关且在品种、规模、期限等方面相匹配，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则，有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响。公司已为操作金融衍生品业务进行了严格的内部评估，建立了相应的内控制度。不存在损害公司和全体股东利益、特别是中小股东利益的情况。

十、监事会意见

公司开展金融衍生品业务是围绕公司主营业务，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范外汇利率、汇率波动风险为目的。公司制定了相关内控制度，完善了相关内控流程，公司开展金融衍生品业务能有效地促进公司资产的保值增值，符合公司和全体股东的利益。本次交易的内容、决策程序符合相关法律、法规和公司《章程》的规定。

十一、备查文件

1.公司第八届董事会第六十六次会议决议；

2.公司第八届监事会第三十八次会议决议；

3.独立董事关于开展金融衍生品交易业务的独立意见；

特此公告。

徐工集团工程机械股份有限公司董事会

2022年8月31日