商业汇票业务规范时隔25年迎修订
信息披露范围扩大至银行承兑汇票 商业汇票最长期限由1年调整至6个月
◎记者 张琼斯
商业汇票业务规范时隔25年迎来修订。人民银行11月18日发布消息称,近日,人民银行、银保监会联合修订发布了《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》(下称《办法》),以规范商业汇票承兑、贴现与再贴现业务,促进票据市场健康发展。根据《办法》,商业汇票最长期限由1年调整至6个月。
1997年,人民银行发布了《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》。近年来,随着经济金融形势及票据市场环境发生变化,该文件中有些规定已不适用,亟待修订调整以促进市场规范。
人民银行、银保监会此次修订形成的《办法》,遵循市场化、法治化原则,着力完善票据市场信用管理框架和市场化约束机制,强化参与主体行为规范,明确监督管理和法律责任,进一步促进票据市场规范健康发展。
《办法》共八章四十二条,包括总则、承兑、贴现和再贴现、风险控制、信息披露、监督管理、法律责任和附则。主要修订体现在以下方面:明确相关票据性质与分类;强调真实交易关系;强化信息披露及信用约束机制;加强风险控制。
在强调真实交易关系方面,《办法》要求,银行、农村信用合作社、财务公司承兑人开展承兑业务时,应严格审查出票人的真实交易关系和债权债务关系。持票人申请贴现,应与出票人或前手之间具有真实交易关系和债权债务关系。
《办法》在前期商业承兑汇票信息披露相关公告基础上,将信息披露范围扩大至银行承兑汇票。要求承兑人按规定披露相关信息,并强化了对承兑人的信用约束机制。
为加强风险控制,《办法》要求,金融机构应具备健全的票据业务管理制度和内部控制制度,审慎开展商业汇票承兑和贴现业务;承兑人应做到经营和财务状况良好,具备到期付款能力。《办法》还对银行承兑汇票和财务公司承兑汇票的最高承兑余额和保证金余额设置比例上限。为落实国务院常务会议要求,将商业汇票最长期限由1年调整至6个月。
人民银行、银保监会有关负责人表示,《办法》坚持问题导向,对近年来票据市场存在的主要问题提出针对性管理要求,促进市场主体务实、合理展业,对票据市场的积极作用主要体现在:促进商业汇票更好服务于实体经济商业贸易,防范脱离真实交易背景的虚假出票;为供应链票据进一步发展夯实法制基础,推动提升产业链供应链韧性等。
“部分不合理拉长账期的商业汇票将退出市场,有利于减轻中小微企业占款压力,维护公平交易关系,优化营商环境。”人民银行、银保监会有关负责人表示,《办法》敦促银行、财务公司等承兑人将票据承兑规模控制在合理水平,提升自身流动性管理和资产负债管理能力。
据悉,《办法》自2023年1月1日起施行,同时,为维护票据市场平稳运行,《办法》对银行承兑汇票和财务公司承兑汇票的比例限额要求设置一年过渡期。