中远海运能源运输股份有限公司
二〇二三年第一次董事会会议
决议公告
证券代码：600026 证券简称：中远海能 公告编号：临2023-001
中远海运能源运输股份有限公司
二〇二三年第一次董事会会议
决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“中远海能”、“本公司”或“公司”，连同其附属公司简称“本集团”）二〇二三年第一次董事会会议通知和材料于2023年1月19日以电子邮件/专人送达形式发出，会议于2023年1月30日以通讯表决的方式召开。公司应出席会议董事8名，实到8名。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司《公司章程》的有关规定。与会董事听取并审议通过了以下议案：
一、审议并通过《关于向公司所属洋浦公司转让“连平湖”轮的议案》
经审议，董事会批准公司以协议转让方式将“连平湖”轮转让给本公司控股子公司海洋石油（洋浦）船务有限公司（以下简称“洋浦公司”），以补充洋浦公司的运力空缺，支持洋浦公司继续开展内贸海洋油运输业务。
表决情况：8票赞成，0票反对，0票弃权。
二、审议并通过《关于制定〈中远海运能源运输股份有限公司职工福利费管理办法〉的议案》
经审议，董事会同意制定《中远海运能源运输股份有限公司职工福利费管理办法》。
表决情况：8票赞成，0票反对，0票弃权。
三、审议并通过《关于新增及调整公司经理层成员实施任期制和契约化管理的议案》
经审议，董事会批准新增及调整公司经理层成员实施任期制和契约化管理的签约文件，包含岗位聘任协议、年度和任期经营业绩责任书等。
表决情况：8票赞成，0票反对，0票弃权。
四、审议并通过《关于三艘常规型LNG船舶融资贷款方案的议案》
经审议，本公司董事会同意本集团以于2021年12月在沪东中华造船（集团）有限公司下单订造的3艘17.4万方LNG运输船舶为抵押，由三家单船公司为借款主体向中国工商银行上海外滩支行等主体组成的银团申请船舶融资贷款，贷款总额不超过 4.68亿美元。
表决情况：8票赞成，0票反对，0票弃权。
五、审议并通过《关于公司所属境外子企业分红安排调整后所得税负债会计处理的议案》
经审议，董事会批准公司按照会计准则要求，对相关境外子公司未分配利润计提递延所得税负债，同时确认当期所得税费用，合计约人民币6.5亿元。
进一步信息请参见本公司同日发布的临2023-003号公告《关于本公司境外子公司分红安排调整后递延所得税负债会计处理的公告》。
表决情况：8票赞成，0票反对，0票弃权。
特此公告。
中远海运能源运输股份有限公司董事会
二〇二三年一月三十日
证券代码：600026 证券简称：中远海能 公告编号：临2023-002
中远海运能源运输股份有限公司
二〇二三年第一次监事会会议
决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“中远海能”、“本公司”或“公司”） 二〇二三年第一次监事会会议材料于2023年1月19日以电子邮件/专人送达形式发出，会议于2023年1月30日以通讯表决方式召开。本公司所有四名监事参加会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下议案：
一、审议并通过《关于公司所属境外子企业分红安排调整后所得税负债会计处理的议案》
监事会同意公司按照会计准则要求，对相关境外子公司未分配利润计提递延所得税负债，同时确认当期所得税费用，合计约人民币6.5亿元。
表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
特此公告。
中远海运能源运输股份有限公司监事会
二〇二二年一月三十日
证券代码：600026 证券简称：中远海能 公告编号：临2023-003
中远海运能源运输股份有限公司关于
本公司境外子公司分红安排调整后
递延所得税负债会计处理的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“中远海能”、“本公司”或“公司”，连同其子公司简称“本集团”）2012年第十五次董事会会议决议，公司于2012年9月30日起终止确认本公司境外全资子公司中海发展（香港）航运有限公司（“中发香港”）以前年度确认的递延所得税负债，金额为约人民币3.5亿元。
2018年本公司更换年报审计事务所后，根据罗兵咸永道会计师事务所年度报表审计工作要求，本公司管理层每年需对境外子公司分红预期做出判断。鉴于近年来油运市场预期不稳定，因此本公司管理层每年均做出境外子公司不进行分配的决议。基于此，本公司未对中发香港累计未分配利润计提递延所得税负债。
国务院国有资产管理委员会（以下简称“国资委”）2022年《提高央企控股上市公司质量工作方案》中指出：支持上市公司综合考虑行业特点、经营模式、所处发展阶段、盈利水平、资金需求等因素，制定合理持续的利润分配政策，鼓励符合条件的上市公司通过现金分红等多种方式优化股东回报。该工作方案指导原则之一是，坚持依法合规与改革创新并重。央企控股上市公司应坚守合规底线，严守防止国有资产流失红线，依法维护各类投资者权益，不断提升公司治理水平、信息披露质量和规范运作能力，防范化解重大风险。
作为央企控股上市公司，本公司积极响应国资委的号召、落实各项工作部署，努力做好改革行动、提升公司工作质量。本公司拟通过进一步优化总部及所属各级各类企业分红政策和分红安排，保证国有资产稳健增值，保证本公司分红资金充足到位。因此，本公司拟调整境外各子公司分红安排，将根据子公司资金状况、留存收益情况以及油运市场复苏节奏，要求境外子公司向本公司进行利润分配。
关于境外子公司分红安排的调整，经本公司董事会于2023年1月30日召开的2023年第一次董事会会议批准，本公司将按照会计准则要求，对相关境外子公司未分配利润按照境内所得税税率（25%）计提递延所得税负债，同时确认当期所得税费用，合计约人民币6.5亿元。
上述计提递延所得税负债及确认当期所得税费用将减少本集团2022年实现归属于上市公司股东的净利润约人民币6.5亿元。
本公告中计提递延所得税负债及确认当期所得税费用的预期财务影响是本公司基于目前掌握的资料进行的初步核算，尚未经注册会计师审计，敬请投资者注意投资风险。
特此公告。
中远海运能源运输股份有限公司董事会
二〇二二年一月三十日
证券代码：600026 证券简称：中远海能 公告编号：临2023-004
中远海运能源运输股份有限公司
二〇二二年年度业绩预盈公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 业绩预告的具体适用情形：净利润实现扭亏为盈。
● 业绩预告相关的主要财务数据情况：中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“本公司”，连同其附属公司，简称“本集团”）预计本集团二〇二二年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币12.80亿元至15.80亿元。
本集团于二〇二二年度内未发生重大非经常性损益事项。
一、本期业绩预告情况
（一）业绩预告期间
2022年1月1日至2022年12月31日。
（二）业绩预告情况
1.经本公司财务部门初步测算，预计本集团二〇二二年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币12.80亿元至15.80亿元，与上年同期（法定披露数据）相比，将实现扭亏为盈。
2.预计本集团二〇二二年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为人民币12.20亿元至15.20亿元。
3.预计本集团息税折旧摊销前利润（EBITDA）为人民币63.60亿元至67.60亿元。
二、上年同期业绩情况
（一）归属于上市公司股东的净利润：人民币-4,975,409,016.35元。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：
人民币-4,961,413,580.17元。
（二）基本每股收益：人民币-1.0447元。
三、本期业绩预盈的主要原因
1、2022年，受俄乌冲突影响，国际石油贸易发生了结构性的变化，油轮运距的增长以及美国战略石油储备的释放有效地刺激了运输需求。从细分船型来看，中小型油轮为石油贸易结构改变的主要受益船型，运价表现强劲；超大型油轮（VLCC）受益于油轮整体景气度的好转，以及跨洋长航线的阶段性增长，运价在第三季度显著复苏并迅速攀升。本集团充分发挥了运力规模可观、经营方式灵活，以及船型多元化的优势，有效捕捉市场机遇。2022年，本集团外贸油轮毛利约人民币14.7亿元，同比去年增加约218%。
2、本公司拟进一步优化所属企业分红安排，保证本公司利润分配资金充足到位。因此，本公司将根据中海发展（香港）航运有限公司等相关境外子公司的资金状况、留存收益情况以及油运市场复苏节奏等因素，要求其向本公司进行分红。根据会计准则，对于上述分红安排的调整，本集团应以相关境外子公司未分配利润为基础计提递延所得税负债，同时确认当期所得税费用，合计约人民币6.5亿元。该事项已经公司2023年第一次董事会会议审议通过，进一步信息请参见本公司同日发布的《关于本公司境外子公司分红安排调整后递延所得税负债会计处理的公告》。
四、风险提示
本次业绩预告是本公司基于目前掌握的资料进行的初步核算，尚未经注册会计师审计。本集团不存在影响本次业绩预告内容准确性的重大不确定因素。
五、其他说明事项
以上预告数仅为初步测算数据，具体准确的财务数据以本集团正式披露的
二〇二二年年度报告为准，敬请投资者注意投资风险。
特此公告。
中远海运能源运输股份有限公司董事会
二〇二三年一月三十日
