怀集登云汽配股份有限公司
第五届董事会第二十次会议决议公告
证券代码：002715 证券简称：登云股份 公告编号：2023-002
怀集登云汽配股份有限公司
第五届董事会第二十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十次会议通知已于2023年1月31日以书面通知方式向公司全体董事发出，本次会议于2023年2月3日以现场会议结合通讯表决的方式在公司会议室召开。本次会议应参加会议的董事7名，实际参加会议的董事7名（其中独立董事董秀良先生、江华先生、申士富先生以通讯方式参与表决），出席会议的人数超过董事总数的二分之一。公司监事、高级管理人员列席会议。本次会议由董事长杨海坤先生主持，本次会议的召集、召开均符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的有关规定。
出席本次会议的董事审议通过了如下决议：
一、会议以赞成7票，反对0票，弃权0票，审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》
为规避现货市场价格波动风险，保持公司经营业绩持续、稳定，公司决定充分利用金融市场的套期保值功能，对自产黄金择机开展套期保值业务，减少因价格波动对公司生产经营带来的影响和风险，进而提升公司生产经营水平和抗风险能力。
根据相关规则及公司《章程》的相关规定，本议案由公司董事会审批，无需提交股东大会审议。
内容详见同日公司在指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于开展套期保值业务的公告》。
公司独立董事就该议案发表了独立意见，详见同日公司在指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《独立董事关于第五届董事会第二十次会议相关事项的独立意见》。
二、会议以赞成7票，反对0票，弃权0票，审议通过了《关于〈套期保值业务管理制度〉的议案》
根据相关规则及公司《章程》的相关规定，本议案由公司董事会审批，无需提交股东大会审议。
内容详见同日公司在指定信息披露网站巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《套期保值业务管理制度》。
特此公告。
怀集登云汽配股份有限公司董事会
二○二三年二月四日
证券代码：002715 证券简称：登云股份 公告编号：2023-003
怀集登云汽配股份有限公司
第五届监事会第十九次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十九次会议通知已于2023年1月31日以书面通知方式向公司全体监事发出，本次会议于2023年2月3日以现场会议方式在公司会议室召开。本次会议应参加会议的监事3名，实际参加会议的监事3名。出席会议的监事人数超过监事总数的二分之一。公司高级管理人员列席了本次会议。本次会议由监事会主席张磊先生主持。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的有关规定。
出席本次会议的监事审议通过了如下决议：
一、会议以赞成3票，反对0票，弃权0票，审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》
为规避现货市场价格波动风险，保持公司经营业绩持续、稳定，公司决定充分利用金融市场的套期保值功能，对自产黄金择机开展套期保值业务，减少因价格波动对公司生产经营带来的影响和风险，进而提升公司生产经营水平和抗风险能力。
内容详见同日公司在指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于开展套期保值业务的公告》。
特此公告。
怀集登云汽配股份有限公司监事会
二○二三年二月四日
证券代码：002715 证券简称：登云股份 公告编号：2023-004
怀集登云汽配股份有限公司
关于开展套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
重要内容提示：
1、投资种类
公司以自产黄金等存货开展套期保值业务，主要有期货、期权以及远期等金融衍生品交易工具。
2、投资金额
公司自产黄金套期保值规模应与当年现货产量以及资金实力相匹配，套期保值在金融衍生品市场建立的头寸数量不得超过自产黄金的现货产量。套期保值业务的保证金占用总额不超过500万元人民币，上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点持有的最高合约价值均不可超过4000万元人民币。持仓时间不得超过12个月。
3、特别风险提示
本业务无本金或收益保证，在交易过程中存在市场风险、操作风险、流动性风险、资金风险等，敬请投资者注意投资风险。
怀集登云汽配股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年2月3日召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十九次会议，会议审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司开展自产黄金套期保值业务。现将相关事项公告如下：
一、套期保值目的和必要性
为规避现货市场价格波动风险，保持公司经营业绩持续、稳定，公司决定充分利用金融市场的套期保值功能，对自产黄金择机开展套期保值业务，减少因价格波动对公司生产经营带来的影响和风险，进而提升公司生产经营水平和抗风险能力。
二、套期保值基本情况
1、品种：黄金等存货
2、套期保值规模：公司自产黄金套期保值规模应与当年现货产量以及资金实力相匹配，套期保值在金融衍生品市场建立的头寸数量不得超过自产黄金的现货产量。套期保值业务的保证金占用总额不超过500万元人民币，上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点持有的最高合约价值均不可超过4000万元人民币。持仓时间不得超过12个月。
3、套期保值工具：期货、期权以及远期等金融衍生品交易工具
4、资金来源：公司及控股子公司自有及银行信贷资金等，不涉及募集资金
5、实施主体：公司及控股子公司
6、授权业务期间：自董事会授权之日起12个月内有效
三、套期保值风险分析
公司通过套期保值操作可以规避价格剧烈波动对公司经营的影响，但同时也可能会存在一定风险，具体风险包括：
1、市场风险：因基本面发生变化，衍生品价格出现较大波动，造成衍生品交易出现一定损失。
2、操作风险：套期保值专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善或人为操作失误而造成风险。
3、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
4、资金风险：由于交易保证金不足可能导致所持仓位被强制平仓，造成实际损失。
四、风险控制措施
公司开展套期保值业务坚守不发生系统性风险的底线，并建立了完善的套期保值监管体系，主要包括以下几个方面：
1、坚持专业化集中管理原则，确保专业人干专业事。公司自产黄金套期保值业务由交易部门在相关专业管理人员指导和授权下开展。
2、坚持制度先行原则，通过完善制度、细化流程，规范运行。公司已制定有关自产黄金套期保值业务的管理制度，上述制度对套期保值业务的交易品种、额度以及流程等方面都有严格限制。
3、严守套保原则。公司始终以降低价格波动风险为目标，将风险控制摆在第一位，不得以套期保值为名开展投机交易，严守套期保值交易的原则，助力企业锁定利润，减少业绩波动。
4、坚持有限授权原则，严格控制套期保值规模。公司要求所属业务单位和部门将套期保值规模严格控制在公司审批权限内，未经允许不得越权超限交易。
5、强化内控管理、强化监督检查。按照不相容岗位分离要求，清算工作日清日结，风险控制岗位实时对账户进行监控，避免出现保证金不足风险。定期对业务开展进行合规性检查，确保不出现违规交易。
五、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期会计》《企业会计准则第37号一金融工具列报》《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算处理，在资产负债表及损益表相关项目中反映。
六、履行的审议程序
1、董事会审议情况
公司于2023年2月3日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》，根据相关规则，本议案由公司董事会审批，无需提交股东大会审议。本次交易不构成关联交易。
2、独立意见
经核查，我们认为：公司开展套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及公司《章程》的有关规定。在保证正常生产经营的前提下，公司开展与生产经营相关的套期保值业务，旨在充分利用金融市场的套期保值功能，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，有利于规避风险，充分发挥公司竞争优势。公司已经制定了有关自产黄金套期保值的管理制度，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程及风险防范措施，公司开展套期保值业务是可行的，风险是可控的，不存在损害公司和全体股东利益的情形。我们同意公司开展套期保值业务。
特此公告。
怀集登云汽配股份有限公司董事会
二〇二三年二月四日
