广东海大集团股份有限公司关于公司2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告

证券代码：002311 证券简称：海大集团 公告编号：2023-008

广东海大集团股份有限公司关于公司2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、公司2021年股票期权激励计划股票期权简称：海大JLC4，股票期权代码：037145。

2、公司2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期符合行权条件的激励对象共3,586名，可行权的股票期权数量为8,860,712份，占公司目前总股本1,661,161,061股比例为0.5334%，行权价格为59.21元/股。

3、本次股票期权行权采用自主行权模式。

4、公司2021年股票期权激励计划首次授予股票期权共分五期行权，第一个行权期为2022年6月28日至2023年6月27日，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的行权手续办理情况，实际可行权期限为2023年2月17日至2023年6月27日。

5、首次授予第一个行权期可行权股票期权若全部行权，公司股权分布仍具备上市条件。

广东海大集团股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）于2023年1月31日召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》，公司2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期符合行权条件的激励对象共3,586名，可行权的股票期权数量为8,860,712份，占公司目前总股本1,661,161,061股比例为0.5334%，行权价格为59.21元/股。具体内容详见公司于指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的公告》，公告编号：2023-007。本次股票期权行权采用自主行权模式，具体如下：

一、2021年股票期权激励计划已履行的决策程序和批准情况

1、2021年5月20日，公司召开了2020年年度股东大会，审议通过了《2021年股票期权激励计划（修订稿）》（以下简称“2021年股票期权激励计划”）、《2021年股票期权激励计划实施考核管理办法》（以下简称《公司考核管理办法》）、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权激励计划相关事宜的议案》。

2、2021年6月10日，公司召开了第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于调整公司2021年股票期权激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向公司2021年股票期权激励计划首次授予激励对象授予股票期权的议案》，对本次激励计划首次授予激励对象的名单及其授予权益数量进行了调整，同时确定本次激励计划首次授予股票期权的授予日为2021年6月10日，向符合授予条件的4,003名激励对象授予4,795.32万份股票期权。公司已于2021年6月28日完成了2021年股票期权激励计划的首次授予登记工作。在确定授予日后的股票期权授予登记过程中，有17名激励对象因离职不满足股票期权授予条件，共计11.40万份股票期权，因此，公司实际向3,986名激励对象授予4,783.92万份股票期权。

3、2022年5月16日，公司召开了第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整公司2021年股票期权激励计划行权价格的议案》《关于公司2021年股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的议案》，因公司实施2020年度权益分派，公司2021年股票期权激励计划首次授予、预留授予行权价格由59.68元/股调整为59.36元/股；同意公司2021年股票期权激励计划预留股票期权授予日为2022年5月16日，并同意向符合授予条件的1,044名激励对象授予682.51万份预留股票期权，行权价格为59.36元/股。公司已于2022年6月24日完成了2021年股票期权激励计划的预留授予登记工作。

4、2023年1月31日，公司召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整公司2021年股票期权激励计划行权价格的议案》《关于注销公司2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》及《关于公司2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》。因公司实施2021年度权益分派，公司2021年股票期权激励计划首次授予、预留授予行权价格由59.36元/股调整为59.21元/股；同意公司注销已获授且未达行权条件的首次授予股票期权3,426,488份及预留授予股票期权319,500份，共计3,745,988份；确定公司2021年股票期权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权条件成就，同意符合行权条件的3,586名激励对象在第一个行权期内以自主行权方式行权，可行权的股票期权数量为8,860,712份。公司独立董事对以上事项发表了独立意见，公司监事会发表了核查意见。

二、关于2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的说明

（一）首次授予第一个行权期的等待期届满的说明

根据公司《2021年股票期权激励计划（修订稿）》的规定，2021年股票期权激励计划的有效期为自股票期权首次授予登记完成之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过72个月。首次授予的股票期权在授予登记完成日起满12个月后，分5期行权，每期行权的比例分别为20%、20%、20%、20%、20%。

首次授予第一个行权期的行权时间为自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止。可行权比例为获授股票期权总数的20%。

2021年股票期权激励计划首次授予登记完成日为2021年6月28日。截至本公告日，首次授予第一个行权期的等待期已届满，可行权期为2022年6月28日至2023年6月27日（包含首尾两日），可行权比例为获授股票期权总数的20%。具体行权事宜，需待自主行权审批手续办理完毕后方可实施。

（二）首次授予第一个行权期行权条件成就的说明

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综上所述，董事会认为公司2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件已成就，同意达到考核要求的3,586名激励对象在首次授予第一个行权期可行权股票期权数量为8,860,712份。根据公司2020年年度股东大会的授权，公司董事会将按照相关规定办理本次股票期权激励计划首次授予第一个行权期的行权相关事宜。

三、本次实施的激励计划内容与已披露的激励计划存在差异的说明

（一）权益分派对行权价格调整情况的说明

1、2020年度权益分派方案：以公司截至2020年12月31日的总股本剔除已回购股份10,272,108.00股后的1,650,888,953.00股为基数，向全体股东每10股派3.20元人民币现金（含税）。该权益分派方案已于2021年7月9日执行完成。

根据《上市公司股权激励管理办法》和公司《2021年股票期权激励计划（修订稿）》的相关规定，公司对股票期权的行权价格进行相应调整。本次调整后，公司2021年股票期权激励计划首次授予的股票期权行权价格由59.68元/股调整为59.36元/股。相关议案已经公司2022年5月16日召开的第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第二十二次会议审议通过。

2、2021年度权益分派方案：以公司截至2021年12月31日的总股本剔除已回购股份10,272,108.00股后的1,650,888,953.00股为基数，向全体股东每10股派1.50元人民币现金（含税）。该权益分派方案已于2022年7月7日执行完成。

根据《上市公司股权激励管理办法》和公司《2021年股票期权激励计划（修订稿）》的相关规定，公司对股票期权的行权价格进行相应调整。本次调整后，公司2021年股票期权激励计划首次授予的股票期权行权价格由59.36元/股调整为59.21元/股。相关议案已经公司2023年1月31日召开的第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议审议通过。

（二）激励对象调整及股票期权注销情况的说明

根据《2021年股票期权激励计划（修订稿）》，自2021年股票期权授予以来，

因397名首次授予股票期权激励对象离职或解除劳动关系、违反职业道德或损害公司利益，其获授予的股票期权3,399,200份予以注销；因54名首次授予激励对象2021年度个人绩效考核结果为D，个人可行权系数为80%，其获授予未达行权条件的股票期权22,288份予以注销；因3名首次授予激励对象2021年度个人绩效考核结果为D以下，个人可行权系数为0%，其获授予未达行权条件的股票期权5,000份予以注销。

经上述调整，公司本次拟注销2021年股票期权激励计划首次授予的股票期权共计3,426,488份，激励对象名单由3,986人调整为3,589人，首次已授予但尚未达行权条件的股票期权数量由47,839,200份调整为44,412,712份。相关议案已经公司2023年1月31日召开的第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议审议通过。

四、2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期的行权安排

1、股票来源：公司向激励对象定向发行的公司A股普通股股票。

2、首次授予的股票期权第一个行权期可行权的激励对象及股票数量：

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注：

（1）2021年股票期权激励计划激励对象未参与两个或两个以上公司股权激励计划或激励方案，激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。

（2）《2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权激励对象名单》详见公司指定信息披露网站。

（3）获授的股票期权数量4,441.2712万份为首次授予股票期权4,783.9200万份减去拟注销的未达行权条件的股票期权342.6488万份。

（4）董事及高级管理人员首次授予第一个行权期可行权股票期权数量=获授的股票期权数量78万份×本期可行权比例20%×个人层面可行权系数100%=15.60万份。

（5）业绩考核为C及以上核心或骨干（技术/业务）人员首次授予第一个行权期可行权股票期权数量=获授的股票期权数量4,307.7800万份×本期可行权比例20%×个人层面可行权系数100%=861.5560万份。

（6）业绩考核为D核心或骨干（技术/业务）人员首次授予第一个行权期可行权股票期权数量=（获授的股票期权数量53.4912万份+未达第一个行权期行权条件注销的股票期权数量2.2288万份）×本期可行权比例20%×个人层面可行权系数80%=8.9152万份。

（7）业绩考核为D以下核心或骨干（技术/业务）人员首次授予第一个行权期可行权股票期权数量=（获授的股票期权数量2万份+未达第一个行权期行权条件注销的股票期权数量0.5万份）×本期可行权比例20%×个人层面可行权系数0%=0万份。

（8）首次授予股票期权第一个行权期符合行权条件的激励对象为3,586名=实际授予激励对象3,986名-因离职或解除劳动关系、违反职业道德或损害公司利益而注销的激励对象397名-第一个行权期因个人业绩考核D以下可行权系数为0%的激励对象3名。

3、行权方式：2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期采用自主行权。

行权期内，公司激励对象在符合规定的有效期内可通过选定承办券商（国信证券股份有限公司）系统自主申报行权，承办券商在业务承诺书中承诺其向公司和激励对象提供的自主行权系统完全符合自主行权业务操作及相关合规性要求。

4、行权价格：59.21元/股。

5、可行权日：可行权日必须为交易日，但不得在下列期间内行权：

（1）公司定期报告公告前30日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前30日起算，至公告前1日；

（2）公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；

（3）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；

（4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。

6、行权安排：首次授予第一个行权期为自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止，即2022年6月28日至2023年6月27日（包含首尾两日）

五、参与激励的董事、高级管理人员在公告日前6个月买卖公司股票情况的说明

经自查，参与本激励计划的高级管理人员在本公告日前6个月内买卖公司股票情况如下：

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其余参与本激励计划的董事、高级管理人员在本公告日前6个月不存在买入、卖出公司股票的行为。

本激励计划的董事、高级管理人员将严格遵守《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理规则》等法律法规中关于董事、高级管理人员禁止短线交易的相关规定，在本激励计划行权期内合法行权。

六、行权专户资金的管理和使用计划及个人所得税缴纳安排

1、行权所募集资金存储于行权专户，用于补充公司流动资金。

2、激励对象缴纳个人所得税的资金由激励对象自行承担，所得税的缴纳采用公司代扣代缴的方式。

七、不符合行权条件的股票期权的处理方式

根据公司《2021年股票期权激励计划（修订稿）》的规定，不符合行权条件的股票期权不得行权或递延至下期行权，由公司注销；激励对象必须在规定的行权期内行权，在本次行权期可行权股票期权未行权或未全部行权的股票期权，不得递延至下一期行权，由公司注销。

八、本次行权对公司的影响

1、对公司股权结构和上市条件的影响

本次行权对公司股权结构不会产生重大影响，公司控股股东和实际控制人不会发生变化。本次行权期结束后，公司股权分布仍具备上市条件。

假设本期可行权的股票期权全部行权，公司总股本将由1,661,161,061股增加至1,670,021,773股，股本结构变动如下：

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注：本次行权的总股本以2023年1月31日公司总股本为基数，以上变动情况以本次股票期权全部行权后中国证券记结算有限责任公司深圳分公司出具的股本结构表为准。

2、对公司当年财务状况和经营成果的影响

本次行权相关股票期权费用将根据有关会计准则和会计制度的规定，在等待期内摊销，并计入管理费用，相应增加资本公积。根据公司《2021年股票期权激励计划（修订稿）》，假设本期可行权的股票期权全部行权，公司总股本将由1,661,161,061股增加至1,670,021,773股，将影响和摊薄公司基本每股收益和净资产收益率，具体影响以经会计师审计的数据为准。

3、选择自主行权模式对股票期权定价及会计核算的影响

根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进行计算。公司选择Black-Scholes模型（B-S模型）来计算股票期权的公允价值。由于在可行权日之前，公司已经根据股票期权在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在行权日，公司根据实际行权数量，确认股本和股本溢价，同时将等待期内确认的“资本公积一其他资本公积”转入“资本公积一资本溢价”，行权模式的选择不会对上述会计处理造成影响，即股票期权选择自主行权模式不会对股票期权的定价及会计核算造成实质影响。

九、其他事项说明

公司将在定期报告或临时报告中披露公司激励对象变化、股票期权重要参数调整情况、激励对象自主行权情况以及公司因行权而导致的公司股份变动情况等信息。

特此公告。

广东海大集团股份有限公司董事会

二O二三年二月十四日