江苏隆达超合金股份有限公司
第一届监事会第十五次会议决议公告
证券代码：688231 证券简称：隆达股份 公告编号：2023-005
江苏隆达超合金股份有限公司
第一届监事会第十五次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
2023年2月24日，江苏隆达超合金股份有限公司(以下简称“公司”)第一届监事会第十五次会议以现场结合通讯的方式在公司会议室召开。会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席刘钢先生召集主持，公司董事会秘书列席了会议。本次会议通知于 2023年2月18日通过以电子邮件向全体监事发出。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的有关规定, 会议决议合法有效。
二、监事会会议审议情况
（一）审议并通过了《关于拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的议案》
监事会认为：公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务主要是为了减少因原材料价格波动造成的产品成本波动，符合公司业务发展需求。公司以正常经营为基础，以自有资金开展套期保值业务不会影响日常资金的正常周转，相关决策程序符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的规定，不会对公司经营活动造成不利影响，不存在损害上市公司及股东利益的情形。
监事会同意公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务事项。
具体内容详见公司于同日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及公司指定披露的媒体上的《关于开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的公告》。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1、《江苏隆达超合金股份有限公司第一届监事会第十五次会议决议》。
江苏隆达超合金股份有限公司
监事会
2023年2月28日
证券代码：688231 证券简称：隆达股份 公告编号：2023-003
江苏隆达超合金股份有限公司
关于开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
● 江苏隆达超合金股份有限公司（以下简称“隆达股份”或 “公司”） 及子公司拟开展套期保值业务的合约价值不超过10,000万元，套期保值业务的保证金最高金额不超过3,000万元（额度范围内资金可滚动使用）资金来源为自有，不涉及募集资金。额度有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月。
● 公司的套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范生产经营中使用的原材料价格风险为目的，不进行单纯以营利为目的的投机和套利交易。
● 本次套期保值业务事项经董事会审议通过后实施，无需提交公司股东大会审议。
公司于2023年2月24日分别召开第一届董事会第二十一次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司拟开展套期保值业务的合约价值不超过10,000万元，套期保值业务的保证金最高金额不超过3,000万元（额度范围内资金可滚动使用）资金来源为自有，不涉及募集资金。额度有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月。具体情况如下：
一、套期保值的目的和必要性
公司主要从事高温合金、合金管材等有色金属的冶炼、加工、销售及贸易业务，由于国内外经济形势复杂多变，有色金属产品市场价格波动较大，为规避公司生产经营中使用的原材料价格风险，减少因原材料价格波动造成的产品成本波动，保证产品成本的相对稳定，降低对公司正常经营的影响。
二、套期保值业务概述
1、交易品种
公司及子公司拟开展的套期保值业务品种只限于与生产经营相关的镍、铜等商品品种。
2、拟投资金额规模及期限
公司及子公司拟开展套期保值业务的合约价值不超过10,000万元，套期保值业务的保证金最高金额不超过3,000万元（额度范围内资金可滚动使用）资金来源为自有，不涉及募集资金。额度有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月。
3、会计处理
公司将按照财政部发布的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期保值》《企业会计准则第37号一金融工具列报》等相关规定，对套期保值业务进行相应的会计核算处理及披露。
三、套期保值可行性分析
由于公司生产所需的主要原材料为镍、铜等，这些原材料与期货品种具有高度相关性，受市场波动比较大，在原料采购到产品销售期间，镍、铜价格大幅波动时将对公司盈利能力带来较大的压力。我们认为通过开展商品金融衍生品套期保值业务规避价格波动风险是切实可行的，对生产经营是有利的。实际操作时，结合原材料点价、产品交货情况及市场行情，提出具体套保交易计划。
四、套期保值的风险分析
1、价格波动风险
期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。
2、资金风险
由于期货市场采取严格的保证金制度和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金浮亏风险。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，控制资金规模，在制定交易预案的同时做好资金测算，以确保资金充裕无虞。在业务操作过程中将合理计划和使用保证金，合理调度资金以规避风险。
3、内部控制风险
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善或人为的操作失误所造成的风险。公司制定了《期货金融衍生工具交易管理制度》，对套期保值交易的授权范围、审批程序、风险管理等方面做出了明确规定，加强内控管理和提高专业素养，落实风险防范措施，提高套期保值业务的管理水平。
五、公司采取的风险控制措施
1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。
2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值。
3、公司制定了《期货金融衍生工具交易管理制度》对套期保值额度、品种范围、审批权限、业务管理、财务核算、风险管理、信息披露等方面作出了明确规定。公司将严格按照内部控制制度的规定对各个环节进行控制，按制定的实施细则执行。
4、加强相关人员培训，强化期货市场研究，把握市场变化规模，设计好期货交易业务具体操作方案，提高相关人员专业素养。
六、审议程序
公司于2023年2月24日召开第一届董事会第二十一次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司拟开展套期保值业务的合约价值不超过10,000万元，套期保值业务的保证金最高金额不超过3,000万元（额度范围内资金可滚动使用），资金来源为自有，不涉及募集资金。额度有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见。
七、专项意见
（一）独立董事意见
独立董事认为：公司已制定了期货金融衍生工具交易管理制度，通过套期保值的避险机制可减少因原材料价格波动造成的产品成本波动，保证产品成本的相对稳定，进而维护公司正常生产经营活动，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情形，公司及子公司开展原材料期货套期保值业务是可行的，风险是可控的。
综上，独立董事同意公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务。
（二）监事会意见
监事会认为：公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务主要是为了减少因原材料价格波动造成的产品成本波动，符合公司业务发展需求。公司以正常经营为基础，以自有资金开展套期保值业务不会影响日常资金的正常周转，相关决策程序符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的规定，不会对公司经营活动造成不利影响，不存在损害上市公司及股东利益的情形。
监事会同意公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务事项。
（三）保荐机构意见
经核查，保荐机构国信证券股份有限公司认为：公司本次拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务已经公司董事会和监事会审议通过，独立董事、监事会已发表明确的同意意见，履行了必要的内部审批程序，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定要求。综上，保荐机构对公司本次拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的事项无异议。
经核查，保荐机构华英证券有限责任公司认为：公司本次拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务已经公司董事会和监事会审议通过，独立董事、监事会已发表明确的同意意见，履行了必要的内部审批程序，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定要求。综上，保荐机构对公司本次拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的事项无异议。
特此公告。
江苏隆达超合金股份有限公司董事会
2023年2月28日
证券代码：688231 证券简称：隆达股份 公告编号：2023-004
江苏隆达超合金股份有限公司
2022年度业绩快报公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
本公告所载2022年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计，具体数据以江苏隆达超合金股份有限公司（以下简称“公司”）2022年年度报告为准，提请投资者注意投资风险。
一、2022年度主要财务数据和指标
单位：人民币元
■
注：1.本报告期初数同法定披露的上年年末数。
2.以上财务数据及指标以合并报表数据填列，但未经审计，最终结果以公司2022年年度报告为准。
3.以上增减变动幅度数据如有尾差，是由于四舍五入所造成。
二、经营业绩和财务状况情况说明
（一）报告期的经营情况、财务状况及影响经营业绩的主要因素
1、经营情况
公司2022年度实现营业收入为95,159.66万元，较上年同期增长31.11%，高温合金（如按产品类别分）的主营业务收入47,125.84万元，较上年同期增长53.82%；公司的军品业务（如按军民品分）收入9,733.38万元，较上年同期增长214.10%；实现归属于母公司所有者的净利润9,570.14万元，较上年同期增长36.31%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润5,072.15万元，较上年同期增长80.60%。
2、财务状况
2022年末，公司财务状况良好，期末总资产316,958.01万元，较期初增长178.28%；归属于母公司的所有者权益为280,176.78万元，较期初增长456.30%；股本246,857,143.00股，较报告期期初增长33.33%；归属于母公司所有者的每股净资产11.35元，较报告期期初增长317.28%。
3、影响经营业绩的主要因素
报告期内，面对新冠疫情反复影响的国内经济环境，生产、物流受限、原材料价格攀升等多重不利因素，公司保持既定发展战略，优化主营业务，战略重点继续投入高温合金业务。公司把握市场机遇，不断加强新产品研发和市场开拓，铸造高温合金和变形高温合金在航空发动机、燃气轮机多个批产和科研型号上进行了导入和验证，多个牌号已完成或正在进行发动机的长试考核。公司高温合金业务包括军品业务继续保持快速增长，同时公司享受了所得税优惠政策，综合导致营业收入和利润较上年同期实现快速增长。
（二）上表中有关项目增减变动幅度达30%以上的主要原因
1、报告期内，营业总收入同比增长31.11%，主要系公司高温合金销售增长所致。
2、报告期内，归属于母公司所有者的净利润同比增长36.31%，主要系高温合金业务增长，以及享受税收优惠政策形成的所得税费用减少所致；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润同比增长80.60%，主要系报告期内，公司高温合金业务增长所致。
3、报告期内，加权平均净资产收益率同比减少56.77个百分点，总资产同比增长178.28%，归属于母公司的所有者权益同比增长456.30%，股本同比增长 33.33%，归属于母公司所有者的每股净资产同比增长317.28%，主要系公司完成首次公开发行股票，带来公司总资产、净资产等大幅增加所致。
三、风险提示
本公告所载2022年年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计，具体数据以公司正式披露的经审计后2022年年度报告为准，敬请投资者注意投资风险。
特此公告。
江苏隆达超合金股份有限公司董事会
2023年2月28日
