科大国创软件股份有限公司
第四届董事会第十次会议决议公告
证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-07
科大国创软件股份有限公司
第四届董事会第十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年3月9日以电话、电子邮件等方式发出第四届董事会第十次会议的通知，并于2023年3月15日在公司办公楼16楼会议室以现场和通讯表决相结合方式召开，本次会议应出席董事9人，实际出席9人，会议符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。本次会议由公司董事长董永东先生主持，审议并通过了以下决议：
一、审议通过《关于终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件的议案》
鉴于近期行业政策变化，并综合考虑公司业务发展规划及资本运作计划等诸多因素，经相关各方充分沟通、审慎分析后，董事会同意公司终止2022年度向特定对象发行股票事项，并向深圳证券交易所申请撤回相关申请文件。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
《关于终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件的公告》及独立董事、监事会发表的相关意见详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
根据公司2022年第三次临时股东大会的授权，本议案无需提交股东大会审议。
二、审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》
董事会认为：在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，根据“电动汽车动力电源总成产业化项目”的实施进度，同意将该项目达到预定可使用状态的时间延期至2023年12月31日。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
《关于部分募集资金投资项目延期的公告》及独立董事、监事会、独立财务顾问发表的相关意见详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、审议通过《关于会计估计变更的议案》
董事会认为：本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，结合公司实际情况进行的合理调整，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计估计变更不涉及对已披露的财务数据进行追溯调整，不会对以前年度财务状况和经营成果产生影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。董事会同意公司本次会计估计变更。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
《关于会计估计变更的公告》及独立董事、监事会发表的相关意见详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
特此公告。
科大国创软件股份有限公司董事会
2023年3月15日
证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-08
科大国创软件股份有限公司
第四届监事会第十次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年3月9日以电话、电子邮件等方式发出第四届监事会第十次会议的通知，并于2023年3月15日在公司办公楼16楼会议室以现场和通讯表决相结合方式召开，本次会议应出席监事3人，实际出席3人，会议符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。本次会议由监事会主席陈方友先生主持，审议并通过了以下决议：
一、审议通过《关于终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件的议案》
监事会认为：终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件不会对公司正常生产经营造成重大不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
根据公司2022年第三次临时股东大会的授权，本议案无需提交股东大会审议。
二、审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》
监事会认为：公司本次对部分募集资金投资项目的延期，是公司根据项目实施的实际情况所作出的审慎决定，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害公司股东利益的情形，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，符合公司及全体股东的利益。监事会同意公司将部分募集资金投资项目进行延期。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过《关于会计估计变更的议案》
监事会认为：公司本次会计估计变更符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，符合公司实际情况，可以更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计估计变更。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
科大国创软件股份有限公司监事会
2023年3月15日
证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-09
科大国创软件股份有限公司
关于终止2022年度向特定对象发行股票
事项并撤回申请文件的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年3月15日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件的议案》，同意公司终止2022年度向特定对象发行股票事项，并向深圳证券交易所（以下简称“深交所”）申请撤回相关申请文件。现将具体情况公告如下：
一、公司2022年度向特定对象发行股票的基本情况
1、公司于2022年6月1日召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，并于2022年6月17日召开了2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司2022年度向特定对象发行股票方案的议案》等相关议案，股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事项。
2、公司于2022年7月10日召开了第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2022年度向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》等相关议案。
3、公司于2022年8月4日收到深交所出具的《关于受理科大国创软件股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审〔2022〕396号）。深交所对公司报送的向特定对象发行股票募集说明书及相关申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。
4、公司于2022年8月19日收到深交所出具的《关于科大国创软件股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2022〕020193号）。公司按照审核问询函的要求，会同相关中介机构对审核问询函所列问题进行了认真研究和逐项落实，并于2022年9月8日披露了《关于科大国创软件股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复报告》等相关公告文件。
以上事项具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
二、终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件的原因
自公司2022年度向特定对象发行股票预案公布以来，公司董事会、管理层与相关中介机构一直积极推进各项工作。鉴于近期行业政策变化，并综合考虑公司业务发展规划及资本运作计划等诸多因素，经相关各方充分沟通、审慎分析后，公司决定终止2022年度向特定对象发行股票事项，并向深交所申请撤回相关申请文件。公司后续将结合监管政策规定、公司业务发展和资金需求等因素，择机重新启动再融资事宜。
三、终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件对公司的影响
公司目前各项业务经营情况正常，公司“智能网联与智慧能源系统研发生产一体化基地建设项目（一期）”仍在积极推进中。公司终止2022年度向特定对象发行股票事项是综合考虑当前行业政策变化情况、公司业务发展规划及资本运作计划等诸多因素后作出的决策，不会对公司正常经营造成重大不利影响，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。
四、审议程序及相关意见
1、董事会审议情况
公司于2023年3月15日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件的议案》，董事会同意公司终止2022年度向特定对象发行股票事项，并向深交所申请撤回相关申请文件。根据公司2022年第三次临时股东大会授权，上述议案无需提交股东大会审议。
2、监事会审议情况
公司于2023年3月15日召开第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件的议案》，监事会认为终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件不会对公司正常生产经营造成重大不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件。
3、独立董事意见
独立董事认为：公司终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件，是综合考虑当前行业政策变化情况、公司业务发展规划及资本运作计划等诸多因素后作出的决策。公司目前各项业务经营正常，本次终止向特定对象发行股票事项并撤回申请文件不会对公司正常经营造成重大不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。上述事项审议和决策程序符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。我们同意公司终止2022年度向特定对象发行股票事项并撤回申请文件。
五、备查文件
1、第四届董事会第十次会议决议；
2、第四届监事会第十次会议决议；
3、独立董事关于相关事项的独立意见。
特此公告。
科大国创软件股份有限公司董事会
2023年3月15日
证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-10
科大国创软件股份有限公司
关于部分募集资金投资项目延期的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年3月15日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，公司根据“电动汽车动力电源总成产业化项目”的实施进度，决定对上述募集资金投资项目进行延期。现将具体情况公告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准科大国创软件股份有限公司向孙路等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]2063号）核准，公司通过非公开发行人民币普通股（A股）11,151,078股，发行价格16.68元/股，募集配套资金总额为18,600.00万元，扣除发行费用2,114.12万元（不含税金额为1,994.45万元）后，募集资金净额为16,605.55万元（含发行费用的进项税额119.67万元，实际到位募集资金净额为16,485.88万元）。以上募集资金已于2019年11月26日到位，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2019]8141号《验资报告》验证。
为加快募投项目实施，充分发挥募集资金效益，公司于2019年12月11日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的议案》，公司以重组配套募集资金16,000万元向全资子公司科大国创新能科技有限公司增资，用于相关募投项目建设。
二、募集资金投资项目情况
根据《科大国创软件股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》，同时根据公司第三届董事会第十二次会议和2019年年度股东大会审议决议，公司本次募集资金扣除相关中介费用及税费后将全部投资以下项目：
■
注：“新能源汽车核心控制器检测试验中心建设项目”和“新能源汽车电池管理系统研发中心建设项目”募集资金均已使用完毕，相应募集资金专用账户均已注销。
三、募集资金投资项目延期的具体情况、原因及影响
1、本次部分募集资金投资项目延期的具体情况
公司本次延期的募集资金投资项目为“电动汽车动力电源总成产业化项目”。截至2022年12月31日，该项目实际投资金额为6,211万元，投资进度77.78%。公司结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，拟将该项目达到预定可使用状态日期由2022年12月31日延期至2023年12月31日。
2、部分募集资金投资项目延期的原因
“电动汽车动力电源总成产业化项目”基于公司发展战略和业务布局，紧跟新能源汽车行业和技术前沿发展趋势，在公司积累的BMS技术基础上，运用领先的数据智能、高可信软件和智能算法技术，采用多元融合的技术架构实现对电池、BMS、OBC（车载充电机）、DC/DC（直流/直流转换器）、DC/AC（直流/交流转换器）等部件的一体化、集成化开发和产业化。截至2022年末，公司动力总成相关产品已初步完成部分产能建设，但受2022年整体环境影响，该项目建设所需的部分设备采购、安装等出现不同程度滞后，难以在计划时间内达到预定可使用状态。公司结合剩余生产设备采购、安装周期及产线试产等因素，为保证募投项目的实施质量，充分发挥募集资金作用，公司决定将该项目达到预定可使用状态时间调整至2023年12月31日。
3、部分募集资金投资项目延期对公司的影响
本次募集资金投资项目延期，是公司根据募集资金投资项目实施的实际情况所作出的审慎决定，符合公司的长远发展规划和业务布局。本次对募集资金投资项目的延期未改变项目建设的内容、投资总额、实施主体，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，也不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。
四、监事会、独立董事及独立财务顾问的意见
1、监事会意见
监事会认为：公司本次对部分募集资金投资项目的延期，是公司根据项目实施的实际情况所作出的审慎决定，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害公司股东利益的情形，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，符合公司及全体股东的利益。监事会同意公司将部分募集资金投资项目进行延期。
2、独立董事意见
独立董事认为：公司本次募集资金投资项目延期事项，是根据募集资金投资项目实施过程的内外部实际情况做出的审慎决定，符合公司长期发展战略和业务布局，能够增强公司综合竞争实力，符合公司和全体股东的利益，不存在变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情况。上述事项履行了必要的决策程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定。我们同意公司将部分募集资金投资项目进行延期。
3、独立财务顾问核查意见
经核查，独立财务顾问认为：公司本次部分募集资金投资项目延期的事项是公司在项目实施的实际情况基础上做出的安排，未改变项目建设的内容、投资总额、实施主体等，也不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。该事项已经公司董事会审议通过，监事会、独立董事均发表了同意的意见，决策程序合法合规。公司履行了相关程序，符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等相关规定。独立财务顾问对公司本次部分募集资金投资项目延期事项无异议。
五、备查文件
1、第四届董事会第十次会议决议；
2、第四届监事会第十次会议决议；
3、独立董事关于相关事项的独立意见；
4、国元证券股份有限公司关于公司部分募集资金投资项目延期的核查意见。
特此公告。
科大国创软件股份有限公司董事会
2023年3月15日
证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2023-11
科大国创软件股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、本次会计估计变更采用未来适用法进行相应的会计处理，无需对公司已披露的财务报告进行追溯调整，不会对以往各期间财务状况、经营成果和现金流量产生影响。
2、经初步测算，本次会计估计变更预计减少公司2022年度归属于上市公司股东的净利润约35.56万元，减少2022年末归属于上市公司股东的净资产约35.56万元，最终影响金额以经审计的2022年度财务报告数据为准。
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年3月15日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计估计变更事项无需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、会计估计变更概述
（一）变更原因
公司数据智能平台运营业务主要是依托自主研发的智慧物流云平台，围绕物流行业，为货主企业、物流企业和货车司机提供货车ETC记账卡发行运营和数字物流供应链等服务。鉴于该业务运营交付周期短、服务结算账期相对固定、应收客户款项周转次数较高，且随着该业务规模不断扩大，原按年度账龄周期计提预期信用损失的方式已不能准确反映该业务发展情况。
为了进一步加强对平台运营业务应收账款的管控，更加客观、公允地反映该业务的经营成果和财务状况，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，公司依照《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，拟对现有应收账款预期信用损失的会计估计进行调整，即新增“应收平台运营客户款”组合，并结合目前业务实际情况，确定相应预期信用损失率。
（二）变更日期
本次变更会计估计自2022年12月31日起执行。
（三）变更前采用的会计估计
1、基于单项为基础评估预期信用损失计提：对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
2、按信用风险特征组合计算预期信用损失计提：公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
■
（四）变更后采用的会计估计
1、基于单项为基础评估预期信用损失计提：维持现有会计估计。
2、按信用风险特征组合计算预期信用损失计提：公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
■
注：1：信用期一般为合同约定付款日后90天内。
2、预期信用损失率随着历史信用损失经验、未来经济状况的影响而变动。
二、会计估计变更对公司的影响
1、根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行相应的会计处理；同时根据《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》（2011年第2期），本次会计估计变更自2022年12月31日起执行，无需对公司已披露的财务报告进行追溯调整，不会对以往各期间财务状况、经营成果和现金流量产生影响。
2、经初步测算，本次会计估计变更预计减少公司2022年度归属于上市公司股东的净利润约35.56万元，减少2022年末归属于上市公司股东的净资产约35.56万元，最终影响金额以经审计的2022年度财务报告数据为准。
经初步测算，本次会计估计变更预计减少公司最近一个会计年度（2021年度）经审计的净利润及所有者权益且影响比例较小，亦不会使公司2021年度的盈亏性质发生变化，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计估计变更无需提交公司股东大会审议。
3、本次会计估计变更相关财务数据未经会计师事务所审计。公司已就本次会计估计变更有关事项与会计师事务所进行预沟通，公司与会计师事务所就会计估计变更事项不存在分歧。
三、董事会意见
公司董事会认为：本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，结合公司实际情况进行的合理调整，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计估计变更不涉及对已披露的财务数据进行追溯调整，不会对以前年度财务状况和经营成果产生影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。董事会同意公司本次会计估计变更。
四、独立董事意见
经核查，独立董事认为：本次会计估计变更是依据企业会计准则相关规定，并结合公司实际情况进行的合理调整，执行变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，符合公司和所有股东的利益。本次会计估计变更的决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等法律、法规以及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意公司本次会计估计变更。
五、监事会意见
经审核，监事会认为：公司本次会计估计变更符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，符合公司实际情况，可以更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计估计变更。
六、备查文件
1、第四届董事会第十次会议决议；
2、第四届监事会第十次会议决议；
3、独立董事关于相关事项的独立意见。
特此公告。
科大国创软件股份有限公司董事会
2023年3月15日
