启迪药业集团股份公司 ■
证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2023-010
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
非标准审计意见提示
□适用 √不适用
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用 √不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用 √不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、报告期主要业务或产品简介
(一）行业基本情况
近年来，国务院办公厅先后颁布印发《“十四五”中医药发展规划》、《“十四五”全民医疗保障规划》、《中医药振兴发展重大工程实施方案》(下称《方案》)等一系列对中医药高质量发展的支持政策。《方案》提出，到2025年，优质高效中医药服务体系加快建设，中医药防病治病水平明显提升，中西医结合服务能力显著增强，中医药科技创新能力显著提高，中医药国际影响力进一步提升，中医药成为全面推进健康中国建设的重要支撑。
随着我国社会经济高速发展，城乡人民生活水平不断提高，人们对医疗保健意识日益增强，加之人口老龄化加剧，人们对预防胜于治疗、未病先防和既病防变的健康意识提升，具有“治未病”独特优势的中医药更是迎来发展良机。医保控费、控药占比、带量采购等改革多项政策继续纵深推进，互联网医疗、医药电商等领域迅速发展，医药行业传统格局正在被打破，行业集中度提升，国内制药企业竞争加剧，医药行业面临着更多的机遇和挑战。
(二）主要业务及产品
公司主要致力于研究、开发中国中药传统秘方、验方和西药制剂，生产古汉养生精（口服液、片剂）、益心舒片、养心定悸颗粒、消糖灵片、健肾壮腰丸等中成药以及大容量注射剂、原料药、五维赖氨酸口服溶液等西药制剂。主要产品和服务广泛应用于治疗以及医疗保健的各个领域，公司生产的核心产品为古汉养生精，是根据长沙马王堆汉墓出土的竹简医书《养生方》，精选地道中药材，运用现代科技研制而成的纯中药制剂，具有治疗兼保健功能的“准”字号药品，主要功效为补气、滋肾、益精；心血管类产品“益心舒片”来源于中医经典名方生脉散，主要功效为益气复脉，活血化瘀，养阴生津。
（三）公司所处的行业地位
公司所处的行业为医药制造业。作为传统中、西药生产与销售的企业，品牌与品种优势突出，是湖南省主要的医药企业之一。公司具有现代化的生产设备，产品“古汉养生精”因其独特配方曾被评为国家秘密技术项目品种和国家中药保护品种，产品质量被市场及客户高度认可，树立了较好的市场口碑。经过三十多年的发展，在湖南省内市场取得了良好的业绩和市场占有率，近年来公司正在努力拓展和培育全国市场。报告期内，公司通过收购广东先通导入心血管类产品“益心舒片”属国家基药目录、医保目录（乙类）品种，丰富了公司产品品种结构，提高了公司市场竞争力。
（四）公司经营模式
1、采购模式
为确保生产经营工作正常进行，采购部门严格按照采购制度管理要求选择采购方式。公司大宗物资、包装材料和药材主要以招投标及询价比选采购方式进行采购。
2、生产模式
根据市场需求、公司销售情况、生产能力、安全库存等因素综合考虑制订生产计划，按生产计划组织生产。所有产品均严格按照《中华人民共和国药典》、《药品生产质量管理规范》标准要求和产品工艺规程生产，确保产品质量。
3、销售模式
公司主要采取了以下两种销售模式。
（1）代理经销模式：根据不同产品的市场属性和需求，通过选择有较强资金实力和营销网络覆盖和动销能力的经销商作为代理商，以省级代理或全国代理模式合作，实现市场拓展和营销网络建设。经销模式有助于公司迅速拓展市场，构筑稳定的营销网络，提升品牌价值。
（2）直供、控销、直营模式：对大、中型连锁机构采取直供销售，连锁只对其自有系统终端供货，不得对任何商业公司及系统外终端供货销售。对未直供的中小连锁及单体药店，进货渠道归拢到指定的经销商进行管理，严控货物进出流向。医保产品主要釆用直营方式，以医院销售为终端。
（五）报告期主营业务分析
报告期内，公司管理层紧紧围绕大健康产业发展战略，坚持聚集主业，加大对外投资力度，丰富产品品种结构，延伸产业链；不断加强内部管理，优化管理流程；强化成本费用控制，努力降低原材料价格上涨的压力；调整营销结构，加强各营销业务版的融合，积极布局医药电商，构建立体营销网络体系，加大产品和品牌宣传力度，努力通过品牌扩张探索新的增长机遇。
报告期内，公司实现营业收入350,528,110.13元，较上年同期增长16.54%；实现归属于上市公司股东的净利润18,145,855.14元，较上年同期下降48.80%。归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降的主要原因为主要产品原材料价格上涨，导致产品成本增加，毛利率同比有所下降，以及公司为了拓展销售市场，加大营销力度，导致销售费用同比有所增加。报告期内，公司主要工作如下：
1、加大项目投入 拓展产品领域
2022年8月,公司董事会通过以现金人民币22,000万元收购广东先通药业有限公司100%股权，通过整合双方产品及资源优势，可进一步丰富公司的产品线、扩展产业链布局，整合销售团队及资源、增强市场竞争优势，实现良好的协同效应，带动公司整体业绩的进一步提升。2022年12月，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司董事会通过使用部分募集资金2,200万元继续向全资子公司中药公司增资。2022年1月，公司董事会通过以现金人民币2350万元向启迪生物进行增资，增资完成后，本公司持有启迪生物90%的股权，宁波医多多持有启迪生物10%的股权，有利于其更好地发展大健康产品贸易业务，进一步提升运营能力和盈利能力。
2、调整市场运营模式 构建多维度销售体系
通过广东先通药业的并购，整合公司营销版块，加强各营销业务版的协同，促进公司各业务的深度融合。推动核心产品“古汉养生精”商业体系优化，打造结构合理的分销体系，不断提升渠道掌控力，积极推进大健康医药养生产业，布局“小品种”省外市场开发与销售，进一步丰富产品线，启动互联网电商运营新模式，在建立自有运营平台“有赞商城”基础上，逐步推进天猫旗舰店、京东商城的营销体系搭建，加快销售版图的延伸与扩展。明确不同区域终端门店的开发维护次序，实行分级管理，垂直整合渠道资源，对主流连锁、单体药店开展多种形式大型促销活动，持续监测连锁、单体药店产品价格，规范市场秩序，稳定产品价格。加强公司品牌推广管理，多维度提升品牌价值,创新尝试新的广告媒体形式，丰富古汉品牌文化内涵。积极开展学术交流赋能销售，加大学术推广的力度，不断夯实古汉养生精的学术基础，促进学术成果转化与应用。
3、加强生产管理 降低生产成本
公司不断加大装备技术投入，提高企业现代化水平，通过优化生产要素、工艺技改和装备优化，生产线智能化、信息化升级实现药品生产保质提效、节能降耗的目的，提高了劳动生产率，降低了生产运行成本。建立健全安全生产长效机制，通过优化安全、环保控制措施，强化安全培训。加强对生产全过程的监督管理和质量控制，提高产品质量。受市场影响，原药材、纸包材等大宗物资价格持续上涨。公司一方面通过对有涨价预期的重要原材料进行市场分析，在价格低位进行战略储备，或采取以量换价的方式签订年度合同，锁定采购成本；另一方面，强化工艺技术管控、成本考核，提高生产效率等方式有效降低物价上涨对生产成本的影响，通过上述措施为实现全年成本控制目标打下坚实基础。
4、持续加大科研技术投入 促进产品研发工作
报告期内，公司组建了启迪药业大健康产业研究院，共邀请了8位国内医药行业著名专家加入，参与申报国家项目1项，承担省级项目2项、市级项目1项。积极探索中医药传承与创新发展之路，经典名方开发项目已完成物质基准研究、复方制剂工艺研究工作，并对7种药材进行了产地资源调查评估。保健食品丹参红花口服液（原名：心脑葆泰口服液），国家药监局已完成注册审评全部工作，即将下发注册批件。完成了10余款药食同源普通食品（甘姜饮固体饮料、茯苓山楂膏等）的研制、企业标准备案，以及相应类别的食品经营许可备案、生产许可认证。
5、持续推进内部改革 强化风险管理
报告期内，公司进一步完善治理结构，不断提升公司运营效率和管理水平，健全了各司其职、各负其责、协调运作、有效制衡的上市司治理结构，夯实了上市公司高质量发展的基础。继续优化公司组织架构，推进公司信息化管理，完成了管理制度、授权体系的调整、修订工作，完善了管理流程与授权。强化绩效管理，严格执行薪酬考核制度，提升人力资源的优化配置，促进公司管理效能的提升。严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规及监管部门相关规定要求,修订完善公司内控管理制度，强化关键岗位风险管控，风控部门对公司重大项目投资、项目招标进行了实时跟踪监控，确保公司规范运作。
3、主要会计数据和财务指标
（1） 近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
单位：元
■
（2） 分季度主要会计数据
单位：元
■
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
√是 □否
公司根据审计机构意见，对已披露的季报、半年报中相关新成立的分子公司营业收入指标由全额法核算修订为净额法核算，该修正对损益无影响。
4、股本及股东情况
（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
■
（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
■
5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
□适用 √不适用
三、重要事项
详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《2022年年度报告全文》。
启迪药业集团股份公司
董事长：焦祺森
2023年03月28日
证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2023-012
启迪药业集团股份公司关于使用部分
闲置自有资金进行理财管理的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
启迪药业集团股份公司（以下简称“公司”）于2023年3月25日召开了第九届董事会第七会议和第九届监事会第六会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行理财管理的议案》，同意公司使用合计不超过人民币2亿元的部分闲置自有资金进行理财管理。现将具体情况公告如下：
一、本次使用部分闲置自有资金进行理财管理的基本情况
1.产品种类：投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品等。
2.使用额度：不超过人民币2亿元，在上述额度内，资金可以滚动使用。为控制风险，使用以上额度内资金购买的理财产品期限不得超过12个月。
3.决议有效期：自董事会审议通过之日起一年内有效。
4.实施方式：由董事会授权管理层在额度范围内实施相关事宜。
二、理财产品的风险控制措施
公司购买标的为安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的银行产品，风险可控。公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全购买银行产品的审批和执行程序，确保现金管理事宜的有效开展和规范运行，确保理财资金安全。独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
三、对公司日常经营的影响
本次使用部分闲置自有资金进行理财管理是在确保公司日常经营所需资金的前提下进行的，不影响日常经营资金的正常运转，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。
通过对部分闲置自有资金进行理财管理，适度进行低风险的投资理财业务，有利于提高资金的使用效率和提高公司现金资产的收益，进一步提升公司整体业绩水平，符合公司及全体股东利益。
四、审批程序
相关议案已经公司第九届董事会第七次会议和第九届监事会第六会议审议通过。本次使用部分闲置自有资金进行理财管理事项无需经公司股东大会审议批准。
五、相关意见
（一）监事会意见
公司本次使用部分闲置自有资金进行理财管理的事项是为了提高部分闲置自有资金的使用效率，以增加公司收益，在确保不影响公司正常经营和资金本金安全和有效控制风险的前提下，使用部分闲置自有资金，用于投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品和开展银行票据池业务，投资类型包括购买保本型理财产品、结构性存款或用于协定存款等。本事项不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益，符合相关法律法规的规定，同意本次使用部分闲置自有资金进行理财管理的事项。
（二）独立董事的独立意见
独立董事认为：公司本次使用部分闲置自有资金进行理财管理的事项，是公司根据公司经营实际情况做出的审慎决定，有利于提高部分闲置自有资金的使用效率，获得收益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。本事项履行了必要的审批程序，符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。因此，我们同意本次使用部分闲置自有资金进行理财管理的事项。
六、 备查文件
（一）公司第九届董事会第七次会议决议；
（二）公司第九届监事会第六次会议决议；
（三）独立董事关于第九届董事会第七次会议的独立意见。
特此公告。
启迪药业集团股份公司
董事会
2023年3月28日
证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2023-013
启迪药业集团股份公司
关于公司向银行申请综合授信额度的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
启迪药业集团股份公司（以下简称“公司”）于 2023年3月25日召开第九届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》。现将相关事项公告如下：
为满足公司及下属公司战略发展规划及生产经营需求，进一步提升公司的生产经营能力及市场竞争力，公司拟向银行（在授信额度内根据具体情况选择银行）申请不超过人民币6亿元的综合授信额度（包括但不限于流动资金贷款、项目贷款、并购贷），在此额度内由公司及下属控股子公司根据实际资金需求进行银行借款、开立银行承兑汇票、信用证、保函、贸易融资、票据贴现等融资业务。
上述授信额度及期限等最终将以银行实际审批的为准，授信额度不等于公司的实际融资金额。具体融资金额将根据公司实际经营需求确定，并在授信额度内以银行与公司实际发生的融资金额为准。
公司提议授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人在批准的授信额度内处理公司及下属控股子公司向银行申请授信相关事宜。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
启迪药业集团股份公司
董事会
2023年 3月28日
证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2023-014
启迪药业集团股份公司
关于拟续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
公司拟继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2023年度财务审计机构。
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2,392名、从业人员总数10,620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师674名。
立信2022年业务收入（未经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。
2022年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，审计收费7.19亿元，同行业上市公司审计客户46家。
2、投资者保护能力
截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
■
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚2次、监督管理措施30次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员82名。
（二）项目信息
1、基本信息
■
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：权计伟
■
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：陈钊
■
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：王志勇
■
2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（上述人员过去三年没有不良记录。）
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
2、审计费用同比变化情况
■
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会查阅了立信有关资格证照、相关信息和诚信纪录，认可立信事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，并于2023年3月25日召开了第九届董事会审计委员会2023年第一次会议，同意向董事会建议由立信为公司 2023年度审计机构。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
《关于聘任公司2023年度审计机构的议案》在提交董事会审议前已获得公司独立 董事的事前认可；公司独立董事发表独立意见如下：
独立董事事前认可意见：我们对续聘会计师事务所表示认可。经核查，立信具有证券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供财务报告审计和内部控制审计服务的经验和能力，能够满足公司财务报告审计和内部控制审计工作要求能够独立、客观、公正地对公司财务状况和内部控制状况进行审计。
独立董事独立意见：经审阅立信相关资料，我们认为立信具有证券、期货相关业务资格，具备为上市公司提供财务报告审计和内部优质审计服务的丰富经验和专业服务能力，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，能够满足公司审计工作的需要。公司聘用会计师事务所的决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。综上，同意上述聘任审计师的议案，并同意将续聘会计师事务所的议案提交董事会及股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
2023年3月25日，公司第九届董事会第七次会议以7票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于聘任公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘立信为公司2023年度审计机构。
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议
通过之日起生效。
三、报备文件
（一）第九届董事会第七次会议决议；
（二）审计委员会履职情况的证明文件；
（三）独立董事关于第九届董事会第七次会议相关事项的事前认可意见；
（四）独立董事关于第九届董事会第七次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
启迪药业集团股份公司
董事会
2023年 3月28日
证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2023-015
启迪药业集团股份公司
关于股权收购业绩承诺实现情况的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、交易概述
启迪药业集团股份公司（以下简称 “公司”）于2022年8月2日召开第九届董事会临时会议审议通过《关于收购广东先通药业有限公司100%股权的议案》，同意公司使用自有资金人民币22,000万元收购两名股东北京先通源医药科技股份有限公司（以下简称“北京先通源”，持有广东先通90%股权）和李银强（持有广东先通10%股权）所持有的广东先通药业有限公司（以下简称“广东先通”）100%股权。2022年8月22日，已办理完成广东先通股东变更、章程修改等工商变更登记手续，广东先通已取得中山市市场监督管理局换发的新的《营业执照》，公司已持有广东先通100%股权。
具体内容详见公司于2022年8月3日、2022年8月24日刊载在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于收购广东先通药业有限公司100%股权的公告》（公告编号：2022-030）《关于收购广东先通药业有限公司100%股权进展暨完成工商变更登记的公告》（公告编号2022-031）。
二、收购资产业绩承诺事项
根据公司与北京先通源及李银强于2022年8月2日签订的《股权收购协议》，本次股权转让业绩承诺期间为2022年4-12月、2023年、2024年、2025年（以下简称业绩承诺期）。广东先通原股东各自及共同承诺，在业绩承诺期间广东先通实现经公司指定的且广东先通原股东认可的审计机构审计后的扣除非经常性损益前（后）孰低的归属于母公司所有者的净利润数额（以下简称“承诺净利润”）分别不低于下表数据：
（单位：万元）
■
在业绩承诺期内，截止当期期末，广东先通累计实现的净利润大于或等于截止当期期末的累计承诺净利润的90%时，广东先通原股东无需进行补偿，否则应以现金方式承担补偿责任。在业绩承诺期届满后，广东先通累计实现的实际净利润数低于承诺净利润总额的 90%时，原股东应以现金方式承担补偿责任。根据上述约定进行业绩补偿金额合计不超过6000万元人民币。
同时，在业绩承诺期间每个会计年度结束后，如广东先通截至当期期末的累计实际净利润大于截至当期期末的累计承诺净利润，就超出截至当期期末的累计承诺净利润部分，由公司对广东先通原股东、广东先通管理团队实施超额业绩奖励。业绩奖励比例由公司、广东先通原股东商议确定，但奖励总额不应超过其超额业绩部分的50%，且不超过本次交易对价总额（22,000万元）的20%（即4,400万元），超过部分无需支付。
三、收购资产业绩实现情况
根据立信会计事务所（特殊普通合伙）出具的《启迪药业集团股份公司关于广东先通药业有限公司业绩承诺完成情况审核报告》（信会师报字[2023]第ZB10159号）（以下简称“业绩承诺完成情况审核报告”），广东先通2022年4月至12月实际完成情况如下：
（单位：万元）
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广东先通2022年4月至12月归属于母公司的净利润为1,768.32万元，扣除非经常性损益的影响264.06万元（税后），实际完成数1,504.26万元。未能实现2022年4月至12月的业绩承诺，但广东先通累计实现的实际净利润数高于承诺净利润总额的90%，广东先通原股东无需进行补偿。
四、 独立董事意见
公司独立董事认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项审核报告内容符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，财务数据真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。广东先通2022年4月至12月实现净利润1504.26万元，实现的实际净利润数高于承诺净利润总额的90%，根据《股权收购协议》相关条款约定，广东先通原股东无需进行补偿。本次收购有利于整合双方产品及资源优势，可进一步丰富公司产品线、整合销售团队及资源、增强市场竞争优势，实现良好的协同效应，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。
特此公告。
启迪药业集团股份公司
董事会
2023年3月28日
证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2023-016
启迪药业集团股份公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生重大影响。
一、本次会计政策变更概述
（一）财政部于2022年11月30日发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容，自公布之日起施行。
（二）财政部于2022年5月19日发布了《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》（财会〔2022〕13号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对2022年6月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。
二、本次会计政策变更对公司的影响
公司按照上述相关会计准则及通知的规定与要求执行，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。本次会计政策变更是执行财政部统一的相关文件要求，无需提交公司董事会及监事会审议。
特此公告。
启迪药业集团股份公司
董事会
2023年3月28日
证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2023-008
启迪药业集团股份公司
第九届董事会第七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
启迪药业集团股份公司（以下简称“公司”）第九届董事会第七次会议通知于2023年3月15日通过电子邮件的方式发出。会议于2023年3月25日以现场与通讯相结合方式召开，会议由焦祺森董事长主持，会议应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人，其中以通讯方式表决1 人，无委托出席情况。公司监事和高级管理人员列席了会议，会议的召开、表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议经过充分讨论与审议形成如下决议：
一、审议通过《公司2022年度报告》全文及摘要
具体内容详见同日刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《公司2022年度报告》全文及摘要。
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
二、审议通过《公司2022年度董事会工作报告》
“公司2022年度董事会工作报告”议案内容详见同日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《公司2022年度报告》全文中第三节；公司独立董事向董事会提交了《独立董事 2022年度述职报告》，并将在 2022年度股东大会上述职，述职报告同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
三、审议通过《公司2022年度财务决算报告》
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
四、审议通过《公司2022年度利润分配预案》
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计,公司2022年度实现归属于上市公司股东的净利润18,145,855.14元，公司可供股东分配的利润-60,965,666.94元。
因公司2022年末可供股东分配的利润为负数，公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
五、审议通过《公司2022年度内部控制评价报告》
具体内容详见同日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《公司 2022年度内部控制评价报告》。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》（信会师报字[2023]第ZB10137号），详细内容请查看同日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
六、审议通过《2022年度募集资金存放和使用情况的专项报告》
具体内容详见同日《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《募集资金2022年度存放与使用情况公告》。
保荐机构对该专项报告出具了专项核查意见；立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（信会师报字[2023]第ZB10139号），详细内容请查看同日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
七、审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行理财管理的议案》
具体内容详见同日刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于使用部分闲置自有资金进行理财管理的公告》
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
八、审议通过《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》
具体内容详见同日刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于公司向银行申请综合授信额度的公告》。
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
九、审议通过《关于聘任公司2023年度审计机构的议案》
公司拟继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构，聘期一年。相关费用提请公司股东大会授权经营层依照市场公允合理的定价原则与会计师事务所协商确定。
具体内容详见同日刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于拟续聘会计师事务所的公告》
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
十、审议通过《关于股权收购业绩承诺实现情况的议案》
具体内容详见同日刊载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于股权收购业绩承诺实现情况的公告》
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
十一、审议通过《关于本次董事会后暂不召开2022年年度股东大会的议案》
公司董事会决定暂不召开2022年年度股东大会，将视情况通过召开董事会的方式确定召开股东大会的相关事宜及具体日期并公告。
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
上述议案一、二、三、四、八、九尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
启迪药业集团股份公司
董事会
2023年3月28日
证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2023-009
启迪药业集团股份公司
第九届监事会第六次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
启迪药业集团股份公司（以下简称“公司”）第九届监事会第六次会议通知于2023年3月15日通过电子邮件的方式发出。会议于2023年3月25日在公司一楼会议室通过现场结合通讯方式召开，会议由监事长颜克标先生主持，会议应出席监事 3人，实际出席监事 3人，其中以通讯方式表决1 人。会议的召开、表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议经过充分讨论与审议形成如下决议：
一、审议通过《公司2022年监事会工作报告》
内容详见同日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《公司2022年监事会工作报告》
表决情况：赞成3票，反对0 票，弃权0 票
二、审议通过《公司2022年度报告》全文及摘要
审核意见如下：经审核，监事会认为董事会编制和审议启迪药业集团股份公司2022年度报告全文及摘要的程序符合法律及行政法规的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
表决情况：3票赞成，0票反对，0票弃权
三、审议通过《公司2022年度财务决算报告》
表决情况：3票赞成，0票反对，0票弃权
四、审议通过《公司2022年度利润分配预案》
表决情况：3票赞成，0票反对，0票弃权
五、审议通过《公司2022年度内部控制评价报告》
根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关规定，对公司董事会出具的《公司2022年度内部控制评价报告》进行审核后，监事会认为该报告全面反映了公司内部控制情况，具体体现在：
1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，并不断改进，保证了公司业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。
2、公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，公司定期开展对内审人员的专业培训，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
综上所述，监事会认为，公司内部控制评价报告全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及公司内部控制制度的要求，同意该报告。
表决情况：3票赞成，0票反对，0票弃权
六、审议通过《2022年度募集资金存放和使用情况的专项报告》
公司监事会认为：报告期内，募集资金存放和使用履行了相应的决策程序，同时公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况，不存在损害公司及全体股东利益尤其是中小股东利益的情况。募集资金存放和使用严格按照各项制度的规定进行，符合公司的实际情况，我们认为《2022年度募集资金存放和使用情况的专项报告》全面、客观、真实地反映了公司募集资金存放和使用的实际情况，同意该报告。
表决情况：3票赞成，0票反对，0票弃权
七、审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行理财管理的议案》
公司监事会认为：公司本次使用部分闲置自有资金进行理财管理的事项是为了提高部分闲置自有资金的使用效率，以增加公司收益，在确保不影响公司正常经营和资金本金安全和有效控制风险的前提下，使用部分闲置自有资金，用于投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品和开展银行票据池业务，投资类型包括购买保本型理财产品、结构性存款或用于协定存款等。本事项不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益，符合相关法律法规的规定，同意本次使用部分闲置自有资金进行理财管理的事项。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权
上述议案一、二、三、四尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
启迪药业集团股份公司
监事会
2023年3月28日
证券代码：000590 证券简称：启迪药业 公告编号：2023-011
启迪药业集团股份公司
募集资金2022年度存放与使用情况公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一公告格式》的相关规定，本公司就2022年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证监会《关于核准启迪古汉集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]87号）文件的核准，公司获准非公开发行不超过1,614万股新股。本次实际发行人民币普通股（A股）16,140,000股，发行价格为人民币17.76元/股，募集资金总额为人民币286,646,400.00元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币278,696,400.00元。
该次募集资金到账时间为2017年5月2日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年5月3日出具天职业字[2017]12468号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金付项目款人民币191,186,559.01元（含置换金额30,456,400.00元），其中：2017年度使用13,163,914.11元，2018年度使用21,917,339.21元，2019年度使用46,943,788.67元，2020年度使用31,679,658.93元，2021年度使用28,297,499.45元，2022年度使用18,727,958.64元，均投入募集资金项目。
截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金付项目款人民币191,186,559.01元，募集资金转永久性流动资金28,444,800元，募集资金转临时性流动资金52,000,000元。募集资金专户余额为人民币30,193,123.05元与截至2022年12月31日剩余实际募集资金净额人民币7,065,040.99元的差异为人民币23,128,082.06元，系募集资金累计利息收入、理财产品收益等扣除银行手续费支出后的净额。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、当时有效的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求制定并修订了《公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该《管理办法》经公司第七届董事会第四次会议和2016年度第一次临时股东大会审议通过。
根据《管理办法》要求，公司董事会批准开设了募集资金银行专项账户，公司分别在华融湘江银行股份有限公司衡阳高新支行、广发银行股份有限公司衡阳华新支行、中国光大银行股份有限公司衡阳雁峰支行开设募集资金专项账户；同时，鉴于本次募集资金投资项目的实施主体为公司全资子公司古汉中药有限公司（以下简称“中药公司”），已由中药公司分别在中信银行股份有限公司衡阳分行、中国工商银行股份有限公司衡阳城南支行、中国光大银行股份有限公司衡阳雁峰支行开设募集资金专项账户；专项账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议签订情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构已于2017年5月24日与华融湘江银行股份有限公司衡阳高新支行、广发银行股份有限公司衡阳华新支行签订了《募集资金三方监管协议》，2018年6月26日与中国光大银行股份有限公司衡阳雁峰支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司、中药公司及保荐机构已于2017年5月24日与中信银行股份有限公司衡阳分行、中国工商银行股份有限公司衡阳城南支行签订了《募集资金三方监管协议》，2018年6月26日与中国光大银行股份有限公司衡阳雁峰支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
■
注：华融湘江银行股份有限公司已更名为湖南银行股份有限公司
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2017年6月8日召开第八届董事会第一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先己投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金3,045.64万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。上述募集资金置换事项已实施完毕。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2022年3月29日召开第九届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币5,200万元闲置募集资金暂时补充流动资金。上述闲置募集资金已暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营。截至2023年3月9日，上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金已全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
2021年5月28日经公司2020年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》。同意在不影响募集资金投资计划正常进行和资金安全的前提下，公司可使用不超过人民币1.5亿元的闲置募集资金投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，投资类型包括购买保本型理财产品、结构性存款或用于定期存单、协定存款等，期限不超过12个月。在上述额度内，资金可以滚动使用。
2022年6月30日经公司2021年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》。同意在不影响募集资金投资计划正常进行和资金安全的前提下，公司可使用不超过人民币4,300万元的闲置募集资金投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，投资类型包括购买保本型理财产品、结构性存款或用于定期存单、协定存款等，期限不超过12个月。在上述额度内，资金可以滚动使用。
2022年度公司对闲置募集资金进行现金管理的情况如下表：
■
注：华融湘江银行股份有限公司已更名为湖南银行股份有限公司
（六）节余募集资金使用情况
公司于2022年3月29日召开第九届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将已终止“中药饮片生产线技改项目”中的部分募集资金2,844.48万元用于永久补充流动资金。经公司2021年度股东大会审议通过后，上述节余募集资金已用于永久补充流动资金。
公司于2022年12月30日召开第九届董事会临时会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对“年产4亿支古汉养生精口服液技改工程项目”及“固体制剂生产线技改项目”进行结项，结项后的节余募集资金1,684.68万元永久补充公司流动资金。上述议案尚需公司股东大会审议。
除上述事项外，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金存放于专项账户中。
（九）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
公司本年度无变更募集资金投资项目情况。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
公司考虑国内中药饮片及行业发展趋势及竞争格局，结合中药饮片生产线技改项目建设的实际投资情况，若继续实施该募投项目，预计很难达到预期效益，甚至可能产生募投项目亏损。2019年4月18日，公司第八届董事会第三次会议及第八届监事会第三次会议审议通过了《关于终止实施部分募集资金投资项目的议案》，2019年6月26日经公司2018年度股东大会审议通过，公司终止中药饮片生产线技改项目。中药饮片生产线技改项目原计划总投资5,500.00万元，拟以募集资金投入2,904.71万元，截至项目终止时点已经投入募集资金60.23万元，剩余尚未使用的募集资金金额为2,844.48万元。公司第九届董事会第五次会议及2021年度股东大会审议通过了《关于使用部分募集资金永久补充流动资金的议案》，上述节余募集资金2,844.48万元已用于永久补充流动资金。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司无变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司无募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的批露与实际使用情况相符，公司不存在变相改变募集资金投向和损害上市公司及股东利益的情况，在募集资金的存放与使用方面不存在重大违法违规的情形。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
七、会计师事务所对募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对《启迪药业集团股份公司董事会关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了鉴证报告（信会师报字[2023]第ZB10139号），“启迪药业2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，如实反映了启迪药业2022年度募集资金存放与使用情况。”
八、保荐机构核查意见
经核查，中德证券认为，启迪药业2022年度募集资金的存放与使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关法规的规定，在募集资金的存放与使用方面不存在重大违法违规的情形。
另外，保荐机构提醒公司加快项目建设和募集资金使用，并确保募投项目按计划实施，如项目可行性发生变化，公司应当对该项目的可行性重新进行论证，依法合规并及时履行信息披露义务，充分揭示相关风险，切实保障中小股东的知情权及合法利益。
特此公告。
启迪药业集团股份公司
董事会
2023年3月28日
附表
募集资金使用情况对照表
截至日期：2022年12月31日
编制单位：启迪药业集团股份公司 金额单位：人民币万元
■
附表
募集资金使用情况对照表
截至日期：2022年12月31日
编制单位：启迪药业集团股份公司
■
注1：年产4亿支古汉养生精口服液技改项目已经按照计划完成提取车间、制剂车间、成品仓库、配电工程、锅炉房及废水处理站的工程建设并投入使用，其中提取车间及制剂车间按照年产2.5亿支产能完成生产线相关设备安装并投入运营。项目总投资19,587万元，其中拟以募集资金投入10,000万元，截至2022年12月31日，募集资金已基本使用完毕。剩余1.5亿支产能生产线相关设备尚未采购和安装，公司未来将根据古汉养生精口服液销售情况利用自有资金继续实施。公司于2022年12月30日召开第九届董事会临时会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对该项目结项。本项目2022年度效益未达预期的原因：报告期内，公司主要产品原材料价格上涨，导致成本增加，毛利率同比有所下降；以及公司为了拓展销售市场，加大营销力度，导致销售费用同比有所增加，上述原因导致本报告期业绩下滑。
注2：年产4亿支古汉养生精口服液技改配套工程项目包含原料仓库、辅料仓库、包材库、综合仓库、立体成品库等分类仓库、研发楼和道路、绿化及其他等子项目。在项目实施过程中，公司本着谨慎投资原则，从实际情况出发、充分利用现有仓储资源，分步实施。分类仓库的建设以满足仓储需求为原则，目前已经完成辅料和包材仓库建设并使用；原料仓库、综合仓库及立体成品库将结合未来募投项目新增产能与市场增长情况，再实施建设。配套的道路、绿化工程已经完成。研发楼一期的科研质检楼已经建成并使用。研发楼二期成果转化楼原计划于2022年12月完工，受客观原因对工程建设进度的影响，该项目土建基本完成，尚未进行内部装修及设备安装。公司于2022年12月30日公司第九届董事会临时会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，根据工程量测算同意对“年产4亿支古汉养生精口服液技改配套工程项目”达到预定可使用状态时间延长至2023年6月30日。
注3：公司于2022年12月30日召开第九届董事会临时会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对固体制剂生产线技改项目结项，并将结项后的节余募集资金永久补充公司流动资金。该议案尚需公司股东大会审议。本项目2022年度效益未达预期的原因：报告期内，片剂及颗粒的市场开发没有达到预期，产能没能完全释放，未达到预计效益。
注4：考虑国内中药饮片行业发展趋势及竞争格局，结合中药饮片生产线技改项目建设的实际投资情况，若继续实施该募投项目，预计很难达到预期的效益。本着谨慎使用募集资金的原则，为维护公司和全体股东利益，降低募集资金的投资风险，提高募集资金的使用效率，2019年4月18日，公司第八届董事会第三次会议及第八届监事会第三次会议审议通过了《关于终止实施部分募集资金投资项目的议案》，2019年6月26日经公司2018年度股东大会审议通过，公司终止中药饮片生产线技改项目。2022年6月30日经公司2021年度股东大会审议通过了《关于使用部分募集资金用于永久补充流动资金的议案》。同意将已终止的“中药饮片生产线技改项目”中的部份募集资金2,844.48万元，占募集资金净额的10.21%，用于永久补充流动资金。
