广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 ■

公司代码：600866 公司简称：星湖科技

第一节 重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

由于公司2022年末累计可供股东分配的利润为负数，未达到《公司章程》和《分红管理制度》规定的现金分红条件，2022年度拟不进行利润分配、不进行公积金转增股本。

上述分配预案已经2023年3月24日召开的第十届董事会第二十四次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。

第二节 公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

生物发酵指利用微生物、酶等的特定功能，制备对人类、动物有用的氨基酸、淀粉糖、核苷和多元醇等多类生物产品。生物发酵产业属于国家战略性新兴产业，其产品的应用领域非常广阔，包括食品加工、饲料养殖、医用保健、日用消费和材料化工等。经过多年深耕，我国已成为全球生物发酵产业大国，为上下游行业的发展提供了有力支撑，同时，海外已培育出一批具有较强竞争力的大型跨国生物发酵企业。生物发酵产业具有技术、资金、环保等壁垒较高的特点，随着该等壁垒的不断提高，大型企业与中小企业的差距在不断加大，各国企业的全球性竞争在持续深入，行业通过兼并重组、自然出清等方式持续整合的趋势。

1、饲料添加剂下游行业需求稳定增长

2015年开始，中国畜牧产业结构持续调整，饲料总产量增速放缓；2018年下半年，非洲猪瘟开始在中国传播，对中国饲料消费量有所影响；2019年，受非洲猪瘟持续影响，猪饲料消费大幅下降，但禽饲料消费增幅较大，我国饲料产量整体小幅上涨；2020年以来，随着非洲猪瘟在我国逐步得到控制以及相关生猪生产扶持政策的落地，中国生猪养殖产能逐步恢复。受到饲料中抗生素禁用、生猪养殖效益较好等因素的影响，生猪饲料消费量增幅大于生猪存、出栏量增幅。据国家统计局数据测算，2019-2021年中国饲料产量年均复合增长率超过10%。此外，近年来我国大力推广“低蛋白日粮”在饲料中的应用，即在饲料中增加动物营养氨基酸用量，同时减少粗蛋白的添加，意在提升饲料利用效率的同时，降低饲料成本以及氮排放量，更助力了饲用氨基酸产业的发展。

据卓创资讯统计，2017-2021年全球赖氨酸供应规模复合年均增速约为4%，中国赖氨酸市场供应在过去5年稳步增长，复合增长率约为6%。2017-2021年全球苏氨酸供应规模平均增速约为8%，中国苏氨酸供应规模平均增速为12%。

2、畜牧养殖业规模化有助于饲料添加剂行业的发展

畜牧养殖业是关乎国计民生的重要产业，其中，猪肉是我国大多数居民最主要的肉食品，发展生猪生产，对于保障人民群众生活、稳定物价、保持经济平稳运行和社会大局稳定具有重要意义。我国近年来养猪业综合生产能力明显提升，但产业布局不合理、基层动物防疫体系不健全等问题仍然突出，猪肉市场供应阶段性偏紧和猪价大幅波动时有发生。非洲猪瘟疫情发生以来，生猪产业的短板和问题进一步暴露，能繁母猪和生猪存栏下降较多，产能明显下滑，稳产保供压力较大。2019年9月，国务院办公厅发布了《关于稳定生猪生产、促进转型升级的意见》，指出要稳定生猪生产，促进转型升级，增强猪肉供应保障能力。2020年9月，国务院办公厅发布《关于促进畜牧业高质量发展的意见》，强调提升畜牧业养殖规模化率，并指出“到2025年畜禽养殖规模化率和畜禽粪污综合利用率分别达到70%以上和80%以上，到2030年分别达到75%以上和85%以上”。传统散养对饲料添加剂缺乏全面的认识，规模化养殖场具有专业的养殖方法和经验，对饲料添加剂的认知水平相对较高，对动物营养氨基酸的接受度较高，因此，养殖行业的规模化发展预计将会增加动物营养氨基酸的需求。

3、饲料添加剂行业的产业政策有利于大型企业的健康发展

近年来，国家陆续发布了《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006年-2020年）》《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》等指导性政策文件，通过短、中、长期布局相结合的方式，加快推进生物技术产业的发展，提高农产品深加工业发展水平。2022年9月19日，农业农村部召开豆粕减量替代行动工作推进视频会，在全行业深入实施豆粕减量替代行动，加力推广低蛋白日粮技术。2022年12月26日，中国饲料工业协会批准发布《肉鸡低蛋白低豆粕多元化日粮生产技术规范》《草鱼低蛋白低豆粕多元化日粮生产技术规范》两项团体标准。生物发酵行业作为农业现代化的重要中间环节，能够起到通过工业带动农业发展的效果，对国家保障长期粮食安全具有重要意义。随着国民收入水平的稳步提高，下游行业对高品质生物发酵产品的需求日益提升，有利于行业发展产业政策的陆续出台，生物发酵产业面临广阔的发展前景。

4、食品添加剂行业的情况

根据《中华人民共和国食品安全法》（2021年修订），食品添加剂是指为改善食品品质和色、香、味以及为防腐、保鲜和加工工艺的需要而加入食品中的人工合成或者天然物质，包括营养强化剂。食品添加剂被广泛运用在食品加工中，其在食品的保鲜，以及提升食品营养价值方面具有重要的作用，是现代食品工业不可缺少的重要原料。食品添加剂满足了人民群众日益升级的消费需求，为食品工业繁荣发展做出了重要的贡献。中国的食品添加剂近几年在生产应用技术水平、产品质量、成本、品种等方面取得了巨大的进步，与国外发达国家相比差距不断缩小，产业模式正在由粗放型向精细加工转变，由单一着色功能向复合功能拓展。

食品添加剂产业链中，上游为食品添加剂原料，主要分为绿色天然成分的农产品及化工精细类原料，中游为各类食品添加剂生产制造厂商，下游被广泛应用于各类食品、饮料、调味品中。在食品添加剂行业的快速发展过程中，随着社会对食品安全日益重视以及国家对企业环保监管力度不断加大，部分规模较小、经营不规范的企业将逐渐被淘汰，优势企业发展将更加迅速，行业整合将进一步加速，市场集中度将不断提高，企业规模化经营成为行业发展的必然趋势。

根据国家统计局的统计数据显示，2016年至2021年全国居民人均可支配收入由23821元增长至35128元，年均复合增长率为7.9%。国民收入水平持续增加带动了食品和饮料等行业的快速发展，而食品和饮料等行业的快速发展又为食品添加剂行业的发展带来了良机。

随着国民经济水平的发展，人民群众对生活质量和品质的追求不断提升，消费理念不断升级，已经从过去“生存型”消费理念向“享受型”消费理念转变，具体在“食”方面，消费者对食品的“色、香、味”提出了更高的消费诉求；同时健康的消费理念也不断深入人心，这都为中高端食品添加剂带来了广阔的市场空间和良好的发展机遇。根据卓创资讯分析师的预测，未来五年全球味精需求量将继续保持小幅增长，年均增长率约为1.4%。

5、医药中间体及原料药行业情况

医药中间体是医药化工原料至原料药或药品这一生产过程中的一种精细化工产品，化学药物的合成依赖于高质量的医药中间体。换而言之，中间体是原料药工艺步骤中产生的、必须经过进一步分子变化或精制才能成为原料药的一种物料。按中国药监局规定，医药中间体可视为药品原材料，不必按照药品规则生产报批、申请批号。但是用于药品合成，产品质量需达到一定的级别，通常需要经过客户的质量审核，方可成为其合格供应商。医药制剂产品的合成依赖于高质量的医药中间体与原料药，原料药的纯度与杂质直接影响药物的质量，医药中间体与原料药产品质量与生产技术的提高已经成为促进医药制药业发展的重要推动力。

原料药及中间体行业处在医药产业链的中游，全球医药市场持续增长带动了全球原料药行业规模逐年上升。而且由于大量专利药到期后仿制药的大量出现导致相关药品销售价格大幅下降影响了全球医药市场规模的增长，而专利药到期后仿制药销量的增长导致对相应原料药需求的增长，因此推动了全球原料药市场呈现出较全球医药市场更快的增长。医药CMO行业的技术门槛较高，中国医药CMO行业起步较晚，但成长速度较快。随着新药研发难度的增加、监管力度的趋严、环保压力逐渐增加和员工薪酬的增长等多方因素影响，欧美地区新药研发生产成本持续增长。目前，全球医药CMO行业生产区域主要集中于西欧、北美、中国和印度等四个国家和地区。近年来，随着中国的基础设施的逐渐完善、人才储备的充足、制药工艺的进步、经营成本优势的凸显，中国已成为医药CMO行业的新兴市场。

化学原料药处于医药中间体的下游，是保障药品供应、满足我国居民用药需求的基础，原料药与制剂处于上下游产业链的关系，下游制剂药物的消费需求直接影响原料药的需求。随着人们生活水平的提高，老龄化程度攀升，药品的需求量在很长一段时间呈上升态势，因此，该需求从成品药传导至整个中间体及原料药行业。近年由于受原料药产量急剧下降影响，原料药价格上升趋势明显，抬升了处于下游的化学制药企业生产成本。制剂企业先后通过自建原料药生产线或兼并收购原料药生产企业形成制药行业产业链的上下游对接，加大了国内原料药产业的竞争。

未来，随着国际制药企业对成本控制和生产效率要求的逐步提高，低附加值的外包生产加工服务已无法满足国际制药企业的要求。在目前制药产业链分工愈加细分、专业化程度越来越高的情况下，国际制药企业希望CMO供应商能够更多地进行一些创新性的研发工作，利用自身的技术创新为制药企业提供高附加值的服务，从而进一步降低生产成本，提高研发效率，并逐渐倾向于与能够提供定制研发到定制生产的“一站式”服务的大型医药定制研发生产企业进行长期稳定合作。此外，随着生物技术的快速发展，医药消费结构的变化及对药物安全性要求的提高，生物药在全球医药消费市场中地位逐渐增高，医药CMO企业从事的业务也不再局限于传统的化学药原料药和中间体的外包生产，开始逐渐拓展到生物药领域。由于生物药研发行业为资本密集型和技术密集型行业，未来将有更多的制药公司选择业务外包。在全球生物药市场保持高速增长的大背景下，医药CMO企业将面临更广阔的发展空间。

（一）主要业务情况

公司利用不同的生物发酵技术和化学合成技术，从事食品添加剂、饲料添加剂和医药中间体及原料药的研发、生产和销售。食品添加剂主要产品有：核苷酸调味品系列、味精、“和味”系列产品及功能性产品和保健性产品。饲料添加剂主要产品有：L-赖氨酸、L-苏氨酸、L-缬氨酸。医药中间体及原料药主要产品有：肌苷、利巴韦林、脯氨酸、鸟苷、腺苷、腺嘌呤、艾滋病药物中间体、丙肝药物中间体、糖尿病药物中间体、镇痛药物中间体、心血管药物中间体、癌症病药物中间体等。

公司主要的生产基地分别位于：广东省肇庆市、黑龙江省绥化市和大庆市、四川省宜宾市和广安市、宁夏回族自治区银川市和内蒙古自治区赤峰市。

（二）经营模式

1.盈利模式

公司主要采用以产定销、以销促产的经营模式，由生产部门负责制定计划产量，并计算出各原辅料、包装材料、能源等的消耗，财务部据此编制预算报表，公司决策部门根据市场定位及期望目标修改预算，最终形成年度经营计划。销售部门根据国内、国际市场的特点，采用不同的销售模式将上述产品销售给下游客户，以实现业务收入和利润。

2.采购模式

公司主要采购的原材料为玉米（玉米淀粉）、煤炭、液氨、液碱、硫酸、盐酸、硝酸、纯碱等。为控制采购过程中的各种风险，公司制定了一系列内控制度，对采购策略制定、采购计划制定、采样、采购合同签订、采购合同执行、质检、过磅、记录、复核、票据流转、款项支付、供应商评价及管理等采购流程做了详细的规定。

3.生产模式

年初公司各生产基地根据各生产线的实际生产情况，并结合现有生产线的设备能力、工艺技术水平、成本控制水平、次年新建项目进度、技术改造计划、维修计划等因素，制定次年的计划产量，并计算出各原辅料、包材、能源等的消耗，公司财务部据此编制全年的预算报表，公司决策部门根据市场定位及期望目标修改预算，形成年度经营计划。公司每年根据年度经营计划，分解至各部门月度生产任务。同时，公司决策部门还会根据相关产品的市场需求、产品价格等情况进行评估，灵活调整生产计划，力争实现资源利用集约化、生产环节控制精细化以及公司整体效益最大化。

4.销售模式

公司通过长期发展，逐步积累了丰富的行业销售经验和客户管理经验，销售网络遍布全国，国内销售以直接对工业客户进行销售为主，同时向经销商供货。国外销售采取贸易商为主、终端直销为辅的销售模式，主要销往欧洲、东南亚、美洲等海外地区。海外客户一般需提前1-3个月与公司签订销售合同。对国际终端客户，一般采取到港口付款的结算方式，在利润空间合理的前提下可给予60天的账期；对于国际贸易商，则主要采用先款后货的结算模式。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用 □不适用

上表第四季度列示的数据是按企业会计准则规定并表后2022年度需披露的数据减去前三季度公司披露的相关数据所得。第四季度营业收入、归属于上市公司股东的净利润、经营活动产生的现金流理净额大幅增加的原因是因为本期并入伊品生物报表所致；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润未有增加是因为该列示数据仅将伊品生物12月份的归母净利润并入，但12月份伊品生物主营业务利润不理想导致该指标大幅比前两季度下滑。

4股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

2022年，公司实现销售收入174.86亿元，同比增长329.51%，实现归属于上市公司股东净利润为6.08亿元，同比增长299.85%，剔除重组合并的因素，公司实现销售收入14.35亿元，同比增长11.73%，实现归属于上市公司股东净利润为1.60亿元，同比增长108.75%。截止 2022年12月31日，公司总资产159.98亿元，总负债90.69亿元，净资产69.29亿元，资产负债率56.69%。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临2023-007

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司

董事会会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第二十四次会议于2023年3月14日发出会议通知，2023年3月24日在广东省肇庆市工农北路67号本公司会议室以现场结合通讯方式召开，应出席会议董事8人，实际出席会议董事8人。其中，董事高上、庞碧霞、王艳、刘衡以通讯方式参加本次会议。会议由董事长陈武先生主持，公司全体监事和部分高级管理人员列席会议，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及本公司章程的规定，会议决议有效。

二、董事会会议审议情况

经全体董事审议表决，通过了以下议案：

1.《2022年度总经理工作报告》

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

2.《2022年度董事会工作报告》

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

3.《关于公司2022年度计提资产减值准备的议案》

为客观、公允反映公司截至2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营情况，根据《企业会计准则第8号-资产减值》及公司会计政策的相关规定，公司2022年对各类相关资产进行了清查，对存在减值迹象的资产进行了减值测试，根据测试的结果计提减值准备11,430.55万元,转回与转销减值准备2,176.08万元，因计提、转回与转销减值准备对公司合并报表收益的影响为-9,254.47万元。（详见同日的临2023-010的《关于公司2022年度计提资产减值准备的公告》）。

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

4.《2022年度财务决算报告》

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

5.《关于2022年年度报告（全文及摘要）的议案》

详见同日刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn的《广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2022年年度报告（全文及摘要）》。

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

6.《关于公司2022年度利润分配预案的议案》

详见同日的临2023-011的《关于2022年度拟不进行利润分配的公告》。

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

7.《关于公司2022年度资产核销的议案》

同意公司根据《企业会计准则》和公司有关会计政策要求，2022年度对部分设备老化已无维修价值或技术改造等原因不适用而作报废处理，核销的资产为固定资产，共核销资产金额2,904.70万元，核销资产减值准备金额661.60万元。

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

8.《关于宁夏伊品生物科技股份有限公司2022年度业绩承诺实现情况的专项说明》

详见同日的临2023-014的《关于宁夏伊品生物科技股份有限公司2022年度业绩承诺实现情况的专项说明》。

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

9.《关于公司2022年环境、社会及公司治理（ESG）报告的议案》

详见同日披露在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn的《广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2022年环境、社会及公司治理（ESG）报告》。

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

10.《关于控股子公司会计估计变更的议案》

同意伊品生物自2023年4月1日起施行 “固定资产折旧年限”和“应收款项预期信用损失确定方法”会计估计变更，本次会计估计变更后，在未来计算伊品生物于2022年重组作出的2022-2024年业绩承诺的实现情况时，因本次会计估计变更产生的对伊品生物经营业绩的影响作为非经常损益予以扣除（详见同日的临2023-013的《关于关于控股子公司会计估计变更的公告》）。

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

11.《关于公司及控股子公司预计2023年度向银行申请综合授信额度及提供担保的议案》

详见同日的临2023-016的《公司及控股子公司预计2023年度向银行申请综合授信额度及提供担保的公告》。

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

12.《关于提请召开公司2022年年度股东大会的议案》

同意公司于法定时间内召开2022年年度股东大会，授权董事长根据法律法规以及公司章程的规定，确定具体日期后发出会议通知。

表决结果为8票同意，0票反对，0票弃权。

上述议案2、4、5、6、11需提交公司股东大会审议。

特此公告。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会

2023年3月28日

股票代码：600866 股票简称：星湖科技 公告编号：临2023-008

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司

监事会会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、监事会会议召开情况

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）第十届监事会第十七次会议于2023年3月24日召开，会议应参会监事3人，实参会监事3人。会议由监事会主席吴柱鑫先生主持。会议的召集、召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

会议审议并一致表决通过以下议案：

1.《2022年度监事会工作报告》

表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权。

2.《关于公司2022年度计提资产减值准备的议案》

公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。董事会就该事项的决策程序合法，同意公司本次对各类资产计提减值准备。

表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权。

3.《2022年度财务决算报告》

表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权。

4.《关于2022年年度报告（全文及摘要）的议案》

公司监事会关于2022年年度报告的审核意见：

（1）公司2022年年度报告的编制和审议符合编制要求、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

（2）公司2022年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2022年度的经营管理和财务状况等事项；

（3）在提出本意见前，没有发现参与年报编制和审核的人员有违反保密规定的行为。

表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权。

5.《关于公司2022年度利润分配预案的议案》

公司2022年度利润分配预案与公司实际资金需求相吻合，符合《公司章程》、《分红管理制度》及《公司未来三年(2022-2024年)股东回报规划》的相关规定，同意公司2022年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本（详见同日的临2023-11的《关于2022年度拟不进行利润分配的公告》）。

表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权。

6.《关于宁夏伊品生物科技股份有限公司2022年度业绩承诺实现情况的专项说明的议案》

详见同日的临2023-014的《关于宁夏伊品生物科技股份有限公司2022年度业绩承诺实现情况的专项说明》

表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权。

7.《关于控股子公司会计估计变更的议案》

详见同日的临2023-013的《关于关于控股子公司会计估计变更的公告》

表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权。

上述议案1、3、4、5需提交公司股东大会审议。

特此公告。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司监事会

2023年3月28日

证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临2023-009

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司

2022年度主要经营数据公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十四号一一食品制造（2022年修订）》的要求，现将公司2022年主要经营数据披露如下：

一、主营业务收入情况

单位：万元 币种：人民币

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二、 销售渠道情况

单位：万元 币种：人民币

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三、 地区分布情况

单位：万元 币种：人民币

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以上经营数据信息来源于公司报告期内财务数据，仅为投资者及时了解公司生产经营情况之用，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

特此公告。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会

2023年3月28日

证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临2023-011

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司

关于2022年度拟不进行利润分配的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度利润分配预案为：拟不进行利润分配、不进行公积金转增股本。2022年度未分配利润累积滚存至下一年度。

● 本次利润分配预案已经公司第十届董事会第二十四次会议、第十届监事会第十七次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

一、公司2022年度利润分配预案

经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022年度实现归属于母公司股东的净利润60,832.61万元，加上以前年度未分配利润-17,255.30万元,本年度子公司伊品生物在重组纳入公司合并范围前已分配给母公司利润7,993.31万元，2022年末合并报表累计可供股东分配的利润为35,583.99万元，但由于母公司未分配利润为-10,247.02万元，依据《公司法》和《公司章程》的规定，本年不需提取盈余公积金。

2023年3月24日，公司召开的第十届董事会第二十四次会议和第十届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，由于公司2022年末累计可供股东分配的利润为负数，未达到《公司章程》和《分红管理制度》规定的现金分红条件。拟定2022年度利润分配预案为：2022年度拟不进行利润分配、不进行公积金转增股本，2022年度未分配利润累积滚存至下一年度。

二、2022年度不进行利润分配的情况说明

根据中国证券监督管理委员会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）、《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红（2022年修订）》（中国证监会公告〔2022〕3号）、《公司法》等法律、法规、规范性文件及公司《章程》等相关规定，由于公司2022年末累计可供股东分配的利润为负数，未达到现金分红条件，董事会提出公司2022年度拟不进行利润分配、不进行公积金转增股本，2022年度未分配利润累积滚存至下一年度。

三、公司履行的决策程序

（一）董事会审议情况

2023年3月24日，公司第十届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，并同意将本次利润分配预案提交公司股东大会审议。

（二）监事会审议情况

2023年3月24日，公司第十届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，并同意将本次利润分配预案提交公司股东大会审议。

（三）独立董事意见

公司从实际情况出发，结合公司未来业务发展及资金需求的具体情况，拟定了2022年度利润分配预案，符合《公司章程》的有关规定，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形，同意公司2022年度利润分配预案。

四、相关风险提示

本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会

2023年3月28日

证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临2023-012

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●本次会计政策变更系根据财政部最新发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“16号解释”）进行的调整，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整。

一、会计政策变更的概述

2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“16号解释”），要求“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。根据解释要求，公司将对原会计政策进行相应变更，并从规定的起始日开始执行。

二、本次会计政策变更的内容

1.关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理：

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号一所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

2.关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理：

对于企业（指发行方）按照《企业会计准则第37号一金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具（如分类为权益工具的永续债等），相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响通常与过去产生可供分配利润的交易或事项更为直接相关，企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。

3.关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理：

企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。上述规定同样适用于修改发生在等待期结束后的情形。如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理（无需考虑不利修改的有关会计处理规定）。如果企业取消一项以现金结算的股份支付，授予一项以权益结算的股份支付，并在授予权益工具日认定其是用来替代已取消的以现金结算的股份支付（因未满足可行权条件而被取消的除外）的，适用准则解释第16号的上述规定。

三、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更后，公司将执行财政部于2022年发布的《企业会计准则解释第16号》。其余未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整。

四、 本次会计政策变更的相关程序

本次会计政策变更是根据财政部最新发布的企业会计准则解释所进行的调整，无需提交董事会、监事会和股东大审议批准。

特此公告。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会

2023 年 3月28日

证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临2023-013

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司

关于控股子公司会计估计变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●本次会计估计预计对伊品生物2023年利润总额影响数为7,716.76万元，对公司合并层面的利润总额影响数为7,272.50万元，最终影响数以账务处理时实际计算数据为准。

●因本次固定资产折旧年限会计估计调整而产生的对公司经营业绩的影响不计入伊品生物与星湖科技的业绩承诺实现情况的计算范围。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“公司”、“星湖科技”）于2023年3月24日召开公司第十届董事会第二十四次会议、第十届监事会第十七次会议，审议通过了《关于控股子公司会计估计变更的议案》，该议案无需提交公司股东大会审议。现在将具体情况公告如下：

一、本次会计估计变更的概述

为了更加客观、公允地反映公司控股子公司宁夏伊品生物科技股份有限公司（以下简称“伊品生物”）的财务状况和经营成果，并与星湖科技会计估计保持统一，伊品生物拟变更“固定资产折旧年限”和“应收款项预期信用损失确定方法” 会计估计。

1.固定资产折旧年限变更

为使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近，适应业务发展和固定资产管理的需要，伊品生物拟变更如下资产的折旧年限，并自2023年4月1日起施行，因本次固定资产折旧年限会计估计调整而产生的对公司经营业绩的影响不计入伊品生物与星湖科技的业绩承诺实现情况的计算范围，具体变更项如下表：

■

以上因折旧年限变更对伊品生物2023年利润总额影响数为7,716.76万元，对公司合并层面的利润总额影响数为7,272.50万元此影响数仅为预计数，最终数以账务处理时实际计算数据为准。

2.对应收款项（含应收账款、合同资产、应收票据及其他应收款）坏账准备预计信用损失变更

为更可靠、更准确地反映其会计信息，伊品生物对应收款项（含应收账款、合同资产、应收票据及其他应收款）账龄分析法计提比例、低风险组合范围进行变更。该会计估计变更对伊品生物 2023 年度及以前年度财务报表无重大影响。

(1)采用“账龄分析法”计提坏账准备的信用损失率：

■

(2)低风险组合范围

■

二、关于本次会计估计变更对业绩承诺实现情况的影响

伊品生物进行本次会计估计变更，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，亦与星湖科技相关会计估计保持了一致，进行本次会计估计变更后，在未来计算伊品生物于2022年重组作出的2022-2024年业绩承诺的实现情况时，因本次会计估计变更产生的对伊品生物经营业绩的影响作为非经常损益予以扣除。

三、独立董事和监事会的意见

1.独立董事发表独立意见

本次控股子公司宁夏伊品生物科技股份公司会计估计变更符合相关规定，能够更加公允的反映其的财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形，决策程序符合相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，同意本次会计估计变更，本次会计估计变更后，在未来计算伊品生物于2022年重组作出的2022-2024年业绩承诺的实现情况时，因本次会计估计变更产生的对伊品生物经营业绩的影响作为非经常损益予以扣除。

2.监事会意见

2023年3 月24日公司第十届监事会第十七次会议审议通过了《关于控股子公司会计估计变更的议案》，同意伊品生物施行“固定资产折旧年限”和“应收款项预期信用损失确定方法”会计估计变更。

特此公告。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会

2023年3月28日

证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临2023-015

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司

关于发行股份及支付现金购买资产

并募集配套资金暨关联交易之标的资产

过渡期损益情况的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）以发行股份及支付现金的方式购买了宁夏伊品生物科技股份有限公司（以下简称“伊品生物”或“标的公司”）99.22%的股权（以下简称“本次交易”）。本次交易已经中国证券监督管理委员会核准，伊品生物99.22%股权（以下简称“标的资产”）过户手续及公司新增发行股份登记手续已完成，具体内容详见公司在上海证券交易所网站披露的《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获中国证监会核准批复的公告》（公告编号：临2022-080）、《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成情况的公告》（公告编号：临2022-082）、《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之发行股份购买资产发行结果暨股份变动公告》（公告编号：临2022-085）。

截至本公告披露日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已完成伊品生物资产交割过渡期专项审计，现就有关情况公告如下：

一、标的资产过渡期损益安排

各方同意，过渡期内标的资产所产生的利润由上市公司享有，亏损由各交易对方按照其于本次交易前对标的公司的持股比例承担，损益的具体金额以符合《证券法》规定的会计师事务所对标的公司在交割日的前月最后一日的会计报表进行专项审计确定。对于标的公司在过渡期内的亏损，各交易对方应当于前述专项审计报告出具之日起十五个工作日内将亏损金额或净资产减少金额以现金方式按其于本次交易前对标的公司的持股比例偿付给上市公司。

二、标的资产交割过渡期间

根据公司与各交易对方签署的《资产购买协议》，过渡期间指自评估基准日（不包括基准日当日）至交割日（包括交割日当日）的期间。为专项审计的可实现性考虑，交割审计基准日为交割日的前月最近一日。本次交易评估基准日为2021年12月31日，本次发行股份购买资产的新增股份已于2022年12月6日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续，因此，本次交易过渡期间为2022年1月1日至2022年11月30日。

三、标的资产过渡期间审计情况

信用中和会计师事务所（特殊普通合伙）对标的公司过渡期间损益进行了专项审计，并出具了《宁夏伊品生物科技股份有限公司2022年1月1日至2022年11月30日资产交割过渡期损益专项审计》（XYZH/2023GZAA1F0012号）。

根据上述专项审计报告，本次过渡期间，标的公司实现净利润1,075,373,965.11元，未发生亏损，根据相关协议约定，各交易对方无需现金补足，标的资产在过渡期间实现的收益由公司享有。

特此公告。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会

2023年3月28日

证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临2023-010

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司

关于2022年度计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、计提资产减值准备情况

为客观、公允反映广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）截至2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营情况，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对各类相关资产进行了清查，对存在减值迹象的资产进行了减值测试，根据测试的结果计提减值准备11,430.55万元,转回与转销减值准备2,176.08万元，因计提、转回与转销减值准备对公司合并报表损益的影响为-9,254.47万元。具体情况见下表：

单位：万元

■

本次计提资产减值准备事项已经公司第十届董事会第二十四次会议、 第十届监事会第十七次会议审议通过。

二、计提资产减值准备的合理性说明

公司2022年度计提的各项减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定，计提资产减值准备后能够更加公允地反映公司的资产状况，使公司资产价值的会计信息更加客观公允和合理。

三、计提资产减值准备对公司财务状况的影响

2022年公司计提资产减值准备11,430.55万元，转回与转销资产减值准备2,176.08万元，因计提、转回与转销减值准备影响公司合并报表2022年度损益-9,254.47万元。

四、董事会关于计提减值准备的说明

公司此次计提减值准备是根据公司资产的实际状况，按照《企业会计准则》和公司有关会计政策进行的，公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加客观公允，具有合理性。

五、独立董事关于计提减值准备的独立意见

公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，决策程序规范，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。本次计提资产减值准备后，能够更加客观地反映公司的资产状况和经营成果，有助于向投资者提供真实可靠准确的会计信息，具有合理性,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，同意《关于计提2022年度资产减值准备的议案》。

六、监事会关于计提减值准备的意见

公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况。董事会就该事项的决策程序合法，同意公司本次对各类资产计提减值准备。

特此公告。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会

2023年3月28日

证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临2023-014

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司

关于宁夏伊品生物科技股份有限公司

2022年度承诺业绩实现情况的专项说明

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、公司购买资产情况

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“上市公司”或“星湖科技”）已于2022年11月18日收到中国证监会核发的《关于核准广东肇庆星湖生物科技股份有限公司向广东省广新控股集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2022]2870号），核准星湖科技向广新集团等10名交易对方合计发行922,453,450股股票购买相关资产。该部分新增股份已于2022年12月6日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续，具体内容详见上市公司在上海证券交易所网站披露的《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之发行股份购买资产发行结果暨股份变动公告》（公告编号：临2022-085）。

二、业绩承诺情况

根据上市公司与广新集团、伊品集团以及铁小荣三名交易对方签署的《业绩补偿协议》，上述三名交易对方承诺标的公司2022年度、2023年度、2024年度实际净利润数（特指“经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润”）不得低于41,379.13万元、37,784.22万元和40,859.35万元。

三、补偿义务

如果截至2022年度、2023年度及2024年度各业绩承诺期期末，标的公司累积实现的实际净利润数低于其承诺的累积净利润数，业绩承诺方应优先以其本次交易取得的上市公司股份对上市公司进行补偿，如补偿时所持上市公司股份不足以补偿的，差额部分以现金进行补偿。

各方一致确认，上市公司将在业绩承诺期内逐年测算各年度标的公司的实际净利润数与协议约定的承诺净利润数的差异情况，累积实际净利润数由上市公司聘请的符合《证券法》规定的审计机构根据中国现行有效的会计准则予以审核并出具《专项审核报告》确认。

1、股份补偿

（1）股份补偿数量的计算

各方一致确认，经符合《证券法》规定的审计机构审核确认后，如业绩承诺期内标的公司在经审计后当期期末累积实际净利润数未达到当期期末累积承诺净利润数的，业绩承诺方应对上市公司进行补偿。当期应补偿金额计算方式如下：

当期应补偿金额=（截至当期期末标的公司累积承诺净利润数一截至当期期末标的公司累积实际净利润数）÷业绩承诺期内标的公司各年承诺净利润数合计×标的资产最终交易价格一前期累积已补偿金额

其中，上述标的公司截至当期期末累积实现净利润数为标的公司截至当期期末累积实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。

（2）股份补偿实施方式

在业绩承诺期间，若标的公司在当期期末累积实现净利润数未达到当期期末累积承诺净利润数，上市公司将在业绩承诺年度专项审核报告出具日后10个工作日内召开董事会会议，根据上述股份补偿数量计算方式确定各业绩承诺方在该承诺年度需补偿的股份数量或现金金额，并将该等结果以书面方式通知各业绩承诺方。同时，上市公司就定向回购该等应补偿的股份事宜发出召开股东大会的通知。各业绩承诺方自接到书面通知之日起至其股份补偿或现金补偿完毕前，除上市公司书面同意外，业绩承诺方不得转让、质押或通过其他形式处分其届时持有的上市公司股份。

各方一致确认，若业绩承诺期内标的公司在经审计后当期期末累积实际净利润数未达到当期期末累积承诺净利润数的，将按如下补偿顺序向上市公司承担业绩补偿责任：

1）以伊品集团因本次交易所取得的上市公司股份优先对上市公司承担业绩补偿责任；

2）伊品集团所持上市公司股份不足以补偿的，由铁小荣以其因本次交易所取得的上市公司股份予以补足；

3）铁小荣所持上市公司股份不足以补偿的，由广新集团以其因本次交易所取得的上市公司股份予以补足；

4）广新集团、伊品集团、铁小荣三方合计因本次交易所取得的上市公司股份不足以补偿的，差额部分由伊品集团、铁小荣双方以现金方式对上市公司进行补偿。

若业绩承诺期内标的公司在经审计后当期期末累积实际净利润数未达到当期期末累积承诺净利润数的，按前述补偿顺序需要承担业绩补偿责任的一方或多方应在收到上市公司董事会通知之日起5个工作日将其持有的补偿股份数量划转至上市公司董事会设立的专门账户进行锁定（已经通过证券登记结算机构办理股份限售锁定的，不再由上市公司董事会决议进行股份锁定），应补偿股份不拥有上市公司股东大会所议事项的表决权且不享有分配上市公司利润的权利。如涉及现金补偿的，应在上市公司董事会决议日后15个工作日内将应补偿的现金付至上市公司书面通知载明的账户。

在确定业绩承诺期当期应回购补偿股份数额后，上市公司应在审计机构出具专项审核意见后30个工作日内召开董事会及股东大会审议关于回购业绩承诺方应补偿的股份并注销的相关方案，并同步履行通知债权人等法律、法规关于减少注册资本的相关程序。上述股份回购事宜经董事会及股东大会审议通过后，上市公司将按照人民币1元的总价回购该等应补偿股份并按照有关法律规定予以注销。

因任何原因（包括但不限于：上市公司董事会或股东大会否决回购议案、上市公司减少注册资本事宜未获相关债权人认可等原因）股份回购无法实施的，则上市公司将在股东大会决议公告后5个工作日内书面通知业绩承诺方实施股份赠送方案。业绩承诺方应在收到上市公司书面通知之日起15个工作日内取得所需批准，在符合法律、法规及证券监管要求的前提下，将应补偿的股份赠送给上市公司审议回购议案的股东大会的会议通知中确定的股份登记日登记在册的除业绩承诺方（即不包括广新集团、伊品集团、铁小荣以及闫晓平、闫晓林、闫小龙各方及其关联方、一致行动人）之外的其他股东，其他股东按其持有股份数量占上市公司审议回购议案股东大会的会议通知中确定的股份登记日扣除业绩承诺方持有的股份数后上市公司的股份数量的比例享有获赠股份。

若回购补偿股份时相关法律法规对回购事项存在不同的程序要求，各方将依据届时的相关规定履行相关程序以及时完成补偿股份的回购与注销。

上市公司召开股东大会审议业绩承诺方的补偿股份回购注销事宜时，全体业绩承诺方及其关联方对此均应回避表决。

2、现金补偿

当触发补偿义务时，业绩承诺方应优先以其本次交易取得的上市公司股份予以补偿，如补偿时所持上市公司股份不足以补偿的，差额部分以现金进行补偿，当期现金补偿金额计算方式如下：

当期应补偿现金金额=当期应补偿金额－当期已补偿股份数×上市公司发行股份购买资产的股份发行价格

根据上述公式计算补偿现金金额时，如果各年计算的现金补偿金额小于零时，按零取值，即业绩承诺方前期已经补偿的款项不予退回。

四、2022年度业绩完成情况

根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《宁夏伊品生物科技股份有限公司2022年度审计报告》（XYZH/2023GZAA6B0085号），伊品生物2022年度实现的经审计的扣除非经常性损益的净利润为105,155.61万元，超过承诺数41,379.13万元，实现当年业绩承诺金额的比例为254.13%。伊品生物2022年度的业绩承诺已经实现，广新集团、伊品集团以及铁小荣关于伊品生物2022年度的业绩承诺得到了有效履行，2022年度无需对上市公司进行补偿。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会

2023年3月28日

证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临2023-016

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司

关于公司及控股子公司预计2023年度

向银行申请综合授信额度及提供担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

●被担保人：广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）合并报表范围内子公司

●担保金额：本次为年度预计担保，金额不超过69.35亿元。截至2022年12月31日，公司及控股子公司已实际提供的担保余额为34.38亿元。

●本次担保无反担保，无逾期对外担保。

● 特别风险提示：

1.截至本报告披露日，公司及公司控股子公司提供的对外担保金额占公司最近一期经审计净资产的57.16%。

2.上述预计担保事项中，预计为资产负债率高于（或等于）70%以上的子公司提供担保的最高额度不超过133,300万元，占公司最近一期经审计净资产的比例不超过19.37%。敬请投资者注意相关风险。

一、 2023年度预计担保情况概述

为满足公司经营和发展需要，提高公司运作效率，2023年公司及控股子公司拟向银行及其他金融机构申请合计不超过102.53亿元人民币的综合授信额度（含已生效未到期的额度），并对其中不超过69.35亿元授信提供连带责任担保（含已生效未到期额度）。

1.2023年度公司及控股子公司拟向银行及其他金融机构申请合计不超过102.53亿元人民币的综合授信额度（含已生效未到期的额度），以上授信额度不等于公司及子公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内，并以银行及其他金融机构与公司及子公司实际发生的融资金额为准。授信期限内，授信额度可循环使用。

2.综合授信品种包括但不限于:长短期借款、银行承兑汇票、商业承兑汇票、贸易融资、融资租赁、保函、信用证等，并对其中不超过69.35亿元授信提供连带责任担保（含已生效未到期额度）。其中公司及子公司向资产负债率70%以上（含）的子公司提供的担保额度不超过13.33亿元，向资产负债率70%以下的子公司提供的担保额度不超过56.02亿元。担保形式包括：公司为子公司提供担保（控股子公司按对其持股比例承担保责任）、子公司间相互担保，以及子公司以其自有资产抵押、质押为自己担保。具体融资和担保期限、实施时间等按与相关银行最终商定的内容和方式执行。

3.本次预计担保额度的被担保人为公司的子公司,包括但不限于：

■

单位：万元

根据实际经营需要，在实际发生融资类担保时，被担保方为资产负债率低于70%的子公司的担保额度可以调剂给公司合并报表范围内的其他资产负债率低于70%的子公司(含新设立子公司)使用。

4.上述授信和预计担保事项的有效期为自公司 2022年年度股东大会审议通过之日起 12个月内有效，并授权公司董事长或其授权代表、子公司法定代表人或其授权代表在上述授信和担保总额范围内，根据实际经营情况确定各项融资业务方式及金额、担保金额、调剂额度和具体担保内容等相关事宜，并代表各公司与银行及其他金融机构签署相关合同文件，公司不再另行召开董事会或股东大会进行审议。

二、被担保人基本情况

（一）肇东星湖生物科技有限公司

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（二）宁夏伊品生物科技股份有限公司

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（三）黑龙江伊品生物科技有限公司

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（四）内蒙古伊品生物科技有限公司

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（五）宁夏伊品贸易有限公司

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三、被担保人与公司的股权关系

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四、担保协议的主要内容

自2022年年度股东大会审议通过之日起12个月内签订的授信和担保均视同有效，在上述授信和担保额度范围内，各公司将根据实际经营情况，单次或逐笔签订具体授信和担保协议。具体担保金额、担保期限等条款将在上述范围内，以各公司运营资金的实际需求来确定，公司将及时披露进展情况。

五、董事会审议情况

本次年度担保预计事项经2023年3月24日公司第十届董事会第二十四次会议以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，本事项尚需经股东大会审议。

独立董事发表意见：公司2023年度担保额度预计是为了满足公司及控股子公司生产经营的资金需求，本次担保是为公司合并报表范围内控股子公司申请银行综合授信提供担保，担保对象经营良好，风险可控，不影响公司正常经营，不存在损害公司及股东利益的情形。该事项审议和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。我们同意将《关于公司及控股子公司预计2023年度向银行申请综合授信额度及提供担保的议案》提交公司股东大会审议。

六、公司累计对外担保金额及逾期担保的金额情况

截至本报告披露日，公司及控股子公司对外担保余额为393,327.27万元，占公司最近一期经审计归属于上市公司股东的净资产的57.16%，上述担保均为公司对控股子公司及子公司之间的担保。除上述担保外，公司及控股子公司不存在对合并报表范围外的主体提供担保，无逾期对外担保。

特此公告。

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会

2023年3月28日