（上接17版)

（上接17版)

（二）本次会议会期半天，与会代表在参会期间的交通、通讯、食宿等费用自理。

特此公告。

上海第一医药股份有限公司董事会

2023年4月1日

附件1：授权委托书

报备文件：提议召开本次股东大会的董事会决议

附件1：授权委托书

授权委托书

上海第一医药股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2023年4月21日召开的贵公司2022年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：临2023-014

上海第一医药股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更系上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）和《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）相关规定进行的变更，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

● 本次会计政策变更系按照国家统一的会计制度要求而作出，无需提交公司董事会和股东大会审议。

一、本次会计政策变更概述

（一）会计政策变更的原因及日期

财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），其中“试运行销售的会计处理规定”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自该规定公布之日起施行；“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，允许企业自2022年度提前执行。根据前述规定，公司自2022年度起执行该规定。

本次会计政策变更是按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。

（二）本次会计政策变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（三）本次会计政策变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的解释第15号和解释第16号要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更系公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情形。

特此公告。

上海第一医药股份有限公司董事会

2023年4月1日

证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：临2023-005

上海第一医药股份有限公司

第十届董事会第九次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：本次董事会不存在否决议案，没有董事投反对/弃权票。

上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第九次会议于2023年3月20日以邮件方式通知，于2023年3月30日下午在上海市徐汇区小木桥路681号20楼第三会议室召开。本次会议由董事长孙伟先生召集并主持。本次会议应参加表决董事为9名，委托0名，实际参加表决董事9名。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。

根据会议议程，本次会议审议通过以下事项：

一、公司《2022年度董事会工作报告》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2022年度董事会工作报告》。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

此议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

二、公司《2022年年度报告及摘要》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2022年年度报告》及《上海第一医药股份有限公司2022年年度报告摘要》。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

此议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

三、公司《2022年度财务决算及2023年度财务预算报告》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2022年度财务决算及2023年度财务预算报告》。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

此议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

四、公司《2022年度利润分配预案》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2022年年度利润分配方案公告》（编号：临2023-007）。

独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

此议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

五、公司《2022年度内部控制评价报告的议案》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司2022年度内部控制评价报告》。

审计委员会发表了同意的意见，独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

六、公司《关于2022年度计提减值准备的议案》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司关于2022年度计提减值准备的公告》（编号：临2023-010）。

审计委员会发表了同意的意见，独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

七、公司《2022年年度社会责任报告》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司关2022年度社会责任报告》。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

八、公司《关于续聘财务报告审计会计师事务所的议案》

公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告审计机构，具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn的《关于续聘财务报告审计会计师事务所的公告》（公告编号：临2023-008）。

审计委员会发表了同意的意见，独立董事发表了同意的事前认可意见和独立意见。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

此议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

九、公司《关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案》

公司拟续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度内部控制审计机构，具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn的《关于续聘内部控制审计会计师事务所的公告》（公告编号：临2023-009）。

审计委员会发表了同意的意见，独立董事发表了同意的事前认可意见和独立意见。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

此议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

十、公司《关于2023年度日常经营性关联交易预计的议案》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 的《关于公司2023年度日常经营性关联交易预计的公告》（公告编号：临2023-011）。

董事孙伟先生、周昱先生、吴平先生、史小龙先生、李劲彪先生、张海波先生作为关联董事进行了回避，未参加本项议案的表决。

审计委员会发表了同意的意见，独立董事发表了同意的事前认可意见和独立意见。

表决结果：赞成3名，反对0名，弃权0名

此议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

十一、公司《关于调整与百联集团财务有限责任公司〈金融服务协议〉部分内容暨关联交易的议案》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 的《上海第一医药股份有限公司关于调整与百联集团财务有限责任公司〈金融服务协议〉部分内容暨关联交易的公告》（公告编号：临2023-012）。

董事孙伟先生、周昱先生、吴平先生、史小龙先生、李劲彪先生、张海波先生作为关联董事进行了回避，未参加本项议案的表决。

审计委员会发表了同意的意见，独立董事发表了同意的事前认可意见和独立意见。

表决结果：赞成3名，反对0名，弃权0名

此议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

十二、公司《关于百联集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司关于百联集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》。

董事孙伟先生、周昱先生、吴平先生、史小龙先生、李劲彪先生、张海波先生作为关联董事进行了回避，未参加本项议案的表决。

独立董事发表了同意的独立意见。

表决结果：赞成3名，反对0名，弃权0名

十三、公司《关于与百联集团财务有限责任公司发生关联交易的风险应急处置预案》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn《上海第一医药股份有限公司关于与百联集团财务有限责任公司发生关联交易的风险应急处置预案》。

董事孙伟先生、周昱先生、吴平先生、史小龙先生、李劲彪先生、张海波先生作为关联董事进行了回避，未参加本项议案的表决。

独立董事发表了同意的独立意见。

表决结果：赞成3名，反对0名，弃权0名

十四、公司《关于修订〈股东大会议事规则〉等部分管理制度的议案》

根据相关规则指引及指南，公司修订了《上海第一医药股份有限公司股东大会议事规则》《上海第一医药股份有限公司董事会议事规则》《上海第一医药股份有限公司独立董事制度》《上海第一医药股份有限公司董事会秘书工作制度》《上海第一医药股份有限公司信息披露事务管理制度》《上海第一医药股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》《上海第一医药股份有限公司投资者关系管理制度》《上海第一医药股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上海第一医药股份有限公司特定对象来访接待管理制度》等九个管理制度。

以上制度全文公司已于同日披露在上海证券交易所网站http://sse.com.cn。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

其中《上海第一医药股份有限公司股东大会议事规则》《上海第一医药股份有限公司董事会议事规则》《上海第一医药股份有限公司独立董事制度》尚需提交公司2022年度股东大会审议。

十五、公司《关于调整组织架构设置的议案》

根据公司业务发展需要，对现有组织架构进行了调整，具体如下：

共设立17个部门，具体包括：党群工作部、纪律检查室、董事会办公室、综合办公室、人力资源部、质量管理部、战略运营部、审计部、财务部、数字化中心、投资发展部、市场部、商采管理部、物流部、新零售中心、门店管理部、批发业务部。

其中，较公司此前组织架构的变化为：企划营销部更名为市场部，新零售业务部更名为新零售中心，并更新了各部门职责。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

十六、公司《关于对经理层成员及核心骨干员工实行超额激励的议案》

公司2021年考核口径净利润超预算目标102.6%，符合超额绩效薪发放条件。根据公司《职业经理人实施方案》《职业经理人任期经营业绩考核办法》及《员工超额利润分享计划》，拟对公司经理层成员及核心骨干员工实行超额激励。分配方法如下：

公司经理层获得的超额绩效薪总量为年度超额净利润的15%；公司员工年度超额净利润分享总额为年度超额净利润的20%，并根据岗位贡献系数和个人绩效考核结果进行分配，重点向关键岗位和贡献突出的员工倾斜。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

十七、公司《关于召开2022年年度股东大会的议案》

具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 的《上海第一医药股份有限公司关于召开2022年年度股东大会的通知》（公告编号：临2023-013）。

表决结果：赞成9名，反对0名，弃权0名

十八、备查文件

（一）公司第十届董事会第九次会议决议

（二）公司独立董事关于公司第十届董事会第九次会议审议事项的事前认可意见

（三）公司独立董事关于公司第十届董事会第九次会议审议事项的独立意见

特此公告。

上海第一医药股份有限公司董事会

2023年4月1日

证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：临2023-006

上海第一医药股份有限公司

第十届监事会第五次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：本次监事会不存在否决议案，没有监事投反对/弃权票。

上海第一医药股份有限公司第十届监事会第五次会议于2023年3月20日以邮件方式通知，于2023年3月30日下午在上海市徐汇区小木桥路681号20楼第二会议室召开。本次会议由监事长李峰召集并主持，本次会议应参加表决监事3名，委托0名，实际参加表决监事3名。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。根据会议议程，本次会议审议通过了以下事项：

一、审议通过了《2022年年度监事会工作报告》

公司《2022年年度监事会工作报告》全文详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

表决结果：赞成 3 名，反对 0 名，弃权 0 名

该项议案尚需提交年度股东大会审议。

二、审议通过了《2022年年度报告及摘要》

公司监事会认为：⑴公司2022年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；⑵公司2022年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2022年度的经营管理和财务状况等事项；⑶公司监事会在提出本意见前，没有发现参与2022年年度报告编制和审议人员有违反保密规定的行为；因此，公司监事会保证公司2022年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司《2022年年度报告》的具体内容详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

表决结果：赞成3名，反对0名，弃权0名

该项议案尚需提交年度股东大会审议。

三、审议通过了《2022年度内部控制评价报告的议案》

公司《2022年度内部控制评价报告》的全文详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

表决结果：赞成 3 名，反对 0 名，弃权 0 名

四、审议通过了《关于2022年度计提减值准备的议案》

公司《关于2022年度计提减值准备的公告》（公告编号：临2023-010）的具体内容详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

表决结果：赞成 3 名，反对 0 名，弃权 0 名

五、审议通过了《关于2023年度日常经营性关联交易预计的议案》

公司《关于2023年度日常经营性关联交易预计的公告》（公告编号：临2023-011）的具体内容详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

表决结果：赞成 3 名，反对 0 名，弃权 0 名

该项议案尚需提交年度股东大会审议。

六、审议通过了《关于调整与百联集团财务有限责任公司〈金融服务协议〉部分内容暨关联交易的议案》

公司《关于调整与百联集团财务有限责任公司〈金融服务协议〉部分内容暨关联交易的公告》（公告编号：临2023-012）的具体内容详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

表决结果：赞成 3 名，反对 0 名，弃权 0 名

该项议案尚需提交年度股东大会审议。

七、审议通过了《关于修订〈监事会议事规则〉部分内容的议案》

公司《监事会议事规则》的全文详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

表决结果：赞成 3 名，反对 0 名，弃权 0 名

该项议案尚需提交年度股东大会审议。

八、备查文件

公司第十届监事会第五次会议决议

特此公告。

上海第一医药股份有限公司监事会

2023年4月1日

证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：临2023-007

上海第一医药股份有限公司

2022年年度利润分配方案公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 每股分配比例：每股派发现金红利0.195元（含税）。

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

● 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

一、利润分配方案内容

根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司2022年度归属于上市公司股东的净利润143,556,293.25元，母公司实现净利润-31,729,010.88元。根据《公司法》和《公司章程》规定提取10%法定盈余公积0元，当年实现可供分配利润为-31,729,010.88元，加上年初未分配利润274,066,772.45元，再扣除2021年度现金红利分配15,616,044.29元，年末母公司累计可供分配的利润余额为226,721,717.28元。经董事会决议，公司2022年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，本次利润分配方案如下：

向公司全体股东每10股派发现金红利1.95元（含税），截至2022年12月31日，公司总股本223,086,347股，以此计算合计拟派发现金红利43,501,837.67元，占当年实现归属于上市公司股东的净利润的30.30%，剩余未分配利润结转下一年度。本年度公司不进行公积金转增股本。

如在公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

二、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2023年3月30日召开公司第十届董事会第九次会议，以9票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《2022年度利润分配预案》，同意此次利润分配预案，此次利润分配预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（二）独立董事意见

公司独立董事认为：公司2022年年度利润分配预案是基于公司目前的经营状况、财务状况、资金需求以及公司未来发展状况所做出的重要决定，留存资金将全部用于补充公司生产经营所需的流动资金，以满足公司正常生产经营和外延发展对资金的需求，有利于公司及全体股东的长远利益，符合公司现行的利润分配政策及相关法律法规的规定；审议程序合法合规，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意公司本次2022年年度利润分配预案，并同意将该预案提交公司2022年年度股东大会审议。

三、相关风险提示

本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。

四、备查附件

（一）公司第十届董事会第九次会议决议

（二）公司独立董事关于公司第十届董事会第九次会议审议事项的独立意见

特此公告。

上海第一医药股份有限公司董事会

2023年4月1日

证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：临2023-009

上海第一医药股份有限公司

关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司拟聘任2023年度内部控制审计会计师事务所的名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤”）的前身是1993年2月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于2002年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于2012年9月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。该所注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼。

德勤具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事A股企业审计业务。德勤已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。

德勤首席合伙人为付建超先生，2021年末合伙人人数为220人，从业人员共6,681人，注册会计师共1,131人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过220人。

德勤2021年度经审计的业务收入总额为人民币42亿元，其中审计业务收入为人民币33亿元，证券业务收入为人民币7亿元。德勤为61家上市公司和5家挂牌公司提供2021年年报审计服务，审计收费总额为人民币2.84亿元。德勤所提供服务的上市公司和挂牌公司中主要行业为制造业,金融业,房地产业,信息传输、软件和信息技术服务业,交通运输,仓储和邮政业。德勤提供审计服务的上市公司中与公司同行业客户共2家。

2、投资者保护能力

德勤购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币2亿元，符合相关规定。德勤近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

3、诚信记录

德勤近三年未因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚，以及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。德勤曾收到地方证监局采取出具警示函的行政监管措施2次，涉及从业人员4人；一名2021年已离职的前员工因个人行为，于2022年被地方证监局对其个人给予行政处罚，其个人行为不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项并不影响德勤继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

（二）项目信息

1、基本信息

项目合伙人刘卫先生在德勤拥有24年的工作经验，在2000年注册为中国注册会计师执业会员。刘先生过去为多家大型国有企业集团和跨国公司提供年度法定审计服务，具备相应的专业胜任能力。

质量控制复核人陈嘉磊先生自2002年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，自2005年注册为中国注册会计师执业会员，从事证券服务业务超过20年，曾为多家上市公司提供审计专业服务并担任项目合伙人和签字注册会计师，具备相应专业胜任能力。 陈嘉磊先生签署了2021年华新水泥股份有限公司的审计报告。

拟签字注册会计师胡彦女士，现为中国注册会计师执业会员。胡彦女士自2019年加入德勤，2018年注册为注册会计师，在事务所全职工作，曾为多家上市公司和跨国企业提供审计服务，具备相应专业胜任能力。胡彦女士自2022年开始为本公司提供审计专业服务。

2、诚信记录

以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性

德勤及以上项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

（1）审计费用定价原则

本期审计费用是以德勤合伙人及其他各级别员工在本次审计工作中所耗费的时间成本为基础并考虑专业服务所承担的责任和风险等因素而确定。

（2）审计费用同比变化情况

2022年度，内部控制审计费用为人民币58万元，相比于2021年度的内部控制审计费用55万元，增幅为5.5%。

公司董事会提请股东大会授权经营层，在2022年的费用基础上结合审计服务性质、服务质量及资源投入量等与会计师事务所协商2023年度的内部控制审计费用。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会审查意见

公司董事会审计委员会已对德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查，其在从事证券业务资格等方面均符合中国证监会的有关规定，具备为上市公司提供审计服务能力、专业胜任能力和投资者保护能力；具备证券从业资格，且具有上市公司审计工作的丰富经验。其在担任公司2022年年度内部控制审计机构期间，能及时与公司审计委员会、独立董事、公司经营层进行沟通，切实履行外部审计机构的责任与义务，能够独立、客观、公正、及时地完成与公司约定的各项审计业务。

综上所述，同意向董事会提议续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度内部控制审计机构。

（二）独立董事的事前认可及独立意见

1、独立董事的事前认可意见

公司独立董事就续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事前认可：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券从业资格，且具有上市公司审计工作的丰富经验，在执业过程中严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》，切实履行了外部审计机构的责任与义务，能够独立、客观、公正、及时地完成与公司约定的各项审计业务，不存在损害公司及中小股东利益的情况，符合相关法律法规及公司利益。综上所述，同意将《关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案》提交公司董事会审议。

2、独立意见

公司独立董事就续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）发表了独立意见：经审查，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格，在其为公司2022年度内部控制审计期间，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，较好完成了公司委托的2022年度内部控制审计任务，审计结果客观、公正。综上，我们同意续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度内部控制审计的审计机构，并同意将该议案提请公司2022年年度股东大会审议。

（三）董事会的审议和表决情况

公司于2023年3月30日召开公司第十届董事会第九次会议，以9票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案》，同意此议案。

（四）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

三、备查附件

（一）公司第十届董事会第九次会议决议

（二）上海第一医药股份有限公司独立董事关于公司第十届董事会第九次会议审议事项的事前认可意见

（三）上海第一医药股份有限公司独立董事关于公司第十届董事会第九次会议审议事项的独立意见

（四）审计委员会履职情况的说明文件

（五）拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明

特此公告。

上海第一医药股份有限公司董事会

2023年4月1日

证券代码：600833 证券简称：第一医药 公告编号：临2023-010

上海第一医药股份有限公司

关于2022年度计提减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

为真实、公允、准确地反映上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”）的资产情况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司《资产减值准备管理办法》等会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2022年12月31日的应收账款、存货、使用权资产等进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，对可能发生减值损失的相关资产计提信用减值准备及资产减值准备。

一、本次计提信用减值准备和资产减值准备的资产范围和总金额

公司对可能发生减值损失的应收账款、存货、使用权资产等进行减值测试后，计提2022年度的信用减值准备及资产减值准备，具体情况如下：

单位：人民币元

■

二、本次计提信用减值准备、资产减值准备的依据及方法

（一）信用减值准备

对于资产负债日的应收账款及其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

报告期内，计提应收账款坏账准备16,620,569.65元，其他应收款坏账准备3,554,240.08元，共计提信用减值准备20,174,809.73元。

（二）资产减值准备

1、存货跌价准备

根据企业会计准则，在资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回金额计入当期损益。

报告期内，公司受托承接为市民提供相关物资采购服务，并加大了相关物资和商品的采购，全力保障市场供应的目的。随着我国因时因势科学决策，特殊时期进入新阶段，总体形势向好，相关物资及商品的需求快速下降，市场供求关系表现为较明显的供过于求，公司库存口罩、消杀、防护用品、抗原检测试剂等相关物资也因此面临滞销风险，库存商品的公允价值呈现下跌迹象。

为保障后续年度经营业务的健康持续发展，并出于会计谨慎性原则考量，报告期内，公司共计提存货跌价准备3,693,292.36元。

2、使用权资产减值准备

2021年起，公司首次适用《企业会计准则第21号一一租赁》（以下简称“新租赁准则”）。新租赁准则要求公司对于使用权资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

2022年度，公司结合第三方专业意见以及内部评审，就2022年度受特殊市场因素影响严重且亏损排名靠前的数家门店纳入减值测试范围，同时聘请上海申威资产评估有限公司对以2022年12月31日为基准日的公司上述门店的资产组可收回金额开展估值评估。根据《企业会计准则第8号--资产减值》和《以财务报告为目的的评估指南》的相关规定，评估所选用的价值类型为可收回金额，估值方法采用收益法，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

根据新租赁准则规范并结合第三方估值结论，公司2022年度计提使用权资产减值损失19,991,109.71元。

三、本次计提减值准备对公司的影响

本次公司计提信用减值损失20,174,809.73元、资产减值损失23,684,402.07元，影响公司2022年度合并报表利润总额43,859,211.80元，按照企业所得税税率测算将减少2022年年度合并报表归属于母公司所有者净利润32,894,408.85元。

公司本次计提减值损失是基于对2022年度合并报表范围内的应收账款、其他应收款、存货、使用权资产等的全面核查，符合《企业会计准则》及公司会计政策，能够更真实地反映公司财务状况，更合理地计算对公司经营成果的影响。

四、本次计提减值准备履行的审议程序

（一）董事会审计委员会意见

公司董事会审计委员会认为：公司2022年度需计提的信用减值准备和资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分，公允反映了公司2022年12月31日合并财务状况以及2022年度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息。故同意将公司2022年度计提减值准备的相关事项提交公司董事会审议。

（二）独立董事意见

公司本次计提信用减值准备及资产减值准备的事项依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，能更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司实际情况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。决策程序符合法律法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意2022年度计提减值准备的议案。

（三）监事会审议结果

本次减值事项已经公司于2023年3月30日召开的第十届监事会第五次会议，以赞成3票、反对0票、弃权0票的结果审议通过。

（四）董事会审议结果

本次减值事项已经公司于2023年3月30日召开的第十届董事会第九次会议，以赞成9票、反对0票、弃权0票的结果审议通过。

五、备查附件

（一）公司第十届董事会第九次会议决议

（二）公司第十届监事会第五次会议决议

（三）公司独立董事关于第十届董事会第九次会议审议事项的独立意见

（四）审计委员会审阅意见

特此公告。

上海第一医药股份有限公司董事会

2023年4月1日