(上接155版)

(上接155版)

天健近三年因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施13次、自律监管措施1次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施31人次、自律监管措施2人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及39人。

（二）项目信息

1、基本信息

■

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

天健及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

公司2022年度审计费用共计150万元（含税），其中年报审计费用120万元（含税），内控审计费用30万元（含税），本期审计费用比上期审计费用增长11.11%，主要系根据审计工作量及公允合理的定价原则确定。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会对天健的执业情况进行了充分了解，并查阅了有关资格证照、诚信纪录和相关资料，一致认可天健的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，其在执业过程中能够坚持独立审计原则，提供高质量的专业审计服务，客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果；职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部相关规定，具有足够的投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形；项目组成员最近三年未受到刑事处罚、行政处罚。

公司董事会审计委员会于2023年3月24日召开2023年第1次会议，对续聘2023年度审计机构的事项进行了认真审议并形成了书面审核意见，同意向董事会提议续聘天健为公司2023年度内部控制与财务审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。

（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

1、独立董事事前认可意见

天健诚信状况良好，具有开展相关审计业务的专业资格，在业务规模、执业质量等方面处于领先地位，能够按照注册会计师独立审计准则实施审计工作，遵循独立、客观、公正的执业准则，为公司提供高质量、专业化的审计服务，具备专业胜任能力、投资者保护能力和独立性。本次续聘会计师事务所符合公司及全体股东的利益，符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。综上，我们同意续聘天健为公司2023年度内部控制与财务审计机构，并同意将该议案提交公司第六届董事会第十次会议审议。

2、独立董事独立意见

公司续聘天健为2023年度内部控制与财务审计机构，有利于保持审计业务的连续性和稳定性，保证公司审计工作的质量。天健具备为上市公司提供审计服务的能力和执业资质，在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对审计机构的要求。2022年执业过程中，天健作风严谨、公正执业且勤勉高效，较好地完成了年度审计的各项工作，从专业角度维护了公司和股东的合法权益。本次续聘审计机构的事由充分、合理，审议程序合法、有效，不存在损害公司和股东利益的情形。综上，我们一致同意《关于续聘2023年度审计机构的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

（三）董事会审议和表决情况

公司于2023年4月6日召开了第六届董事会第十次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》。公司从独立性、专业胜任能力、诚信记录、投资者保护能力多个维度进行比选，认为天健具备为上市公司提供审计服务的专业能力和丰富经验，能够满足公司审计工作的要求。为保证审计工作的连续性和稳定性，同意续聘天健为公司2023年度内部控制与财务审计机构，并提请公司股东大会授权公司管理层与其签署相关协议，根据公司2023年度财务审计和内控审计的实际工作量及市场价格水平，确定其年度审计费用。

（四）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

三、备查文件

（一）公司第六届董事会第十次会议决议；

（二）公司董事会审计委员会履职证明文件；

（三）独立董事关于第六届董事会第十次会议及年度相关事项的事前认可意见；

（四）独立董事关于第六届董事会第十次会议及年度相关事项的独立意见；

（五）天健基本情况说明。

特此公告。

成都云图控股股份有限公司董事会

2023年4月8日

证券代码：002539 证券简称：云图控股 公告编号：2023-027

成都云图控股股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

成都云图控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月6日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更系根据国家财政部修订的相关会计准则做出的调整，不会对公司财务报表产生影响。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议，现将相关情况公告如下：

一、本次会计政策变更概述

（一）会计政策变更的原因及变更日期

1、2021年12月30日，财政部发布《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》（财会〔2021〕35号，以下简称“准则解释第15号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”“关于亏损合同的判断”的内容自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”的内容自公布之日起施行。

2、2022年11月30日，财政部发布《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号，以下简称“准则解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，公司2022年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容自公布之日起施行。

根据上述会计准则解释，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整，并于规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

（二）变更前公司所采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（三）变更后公司所采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第15号、第16号要求执行。其他未变更部分，仍按照原会计政策相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

公司结合实际情况，按照准则解释第15号、第16号的规定和要求进行相关会计处理，不会对公司2022年度财务报表产生影响，也不涉及对以前年度财务报表进行追溯调整，对公司财务状况、经营成果及现金流量不存在重大影响。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度要求做出的变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更加可靠、准确的会计信息，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。

三、董事会意见

公司于2023年4月6日召开第六届董事会第十次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。董事会认为，公司本次变更会计政策符合会计准则的有关规定，有助于更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。同时，会计政策变更决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。

四、备查文件

公司第六届董事会第十次会议决议。

特此公告。

成都云图控股股份有限公司董事会

2023年4月8日

证券代码：002539 证券简称：云图控股 公告编号：2023-029

成都云图控股股份有限公司

关于对全资子公司应城化工公司

增资的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、增资事项概述

（一）成都云图控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月6日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于对全资子公司应城化工公司增资的议案》，同意公司以自有（自筹）货币资金210,000万元对全资子公司应城市新都化工有限责任公司（以下简称“应城化工公司”）进行增资，使其注册资本由57,840万元增至267,840万元（以下简称“本次增资”）。本次增资完成后，应城化工公司的股权结构保持不变，仍为公司的全资子公司。

（二）根据《公司章程》和《对外投资管理制度》相关规定，本次增资事项在董事会权限范围之内，无需提交公司股东大会审批，董事会授权公司管理层办理本次增资的相关事宜，包括但不限于决定注资的具体时间及其金额、办理增资的工商登记事项等。

（三）本次增资不使用募集资金，不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、增资标的的基本情况

（一）基本情况

公司名称：应城市新都化工有限责任公司

统一社会信用代码：91420981744642946N

法定代表人：陈登

注册资本：57,840万元人民币

注册地址：应城市盐化大道26号

成立日期：2003年3月19日

经营范围：许可项目：肥料生产；危险化学品经营；燃气经营；港口经营；餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：货物进出口；技术进出口；化工产品销售（不含许可类化工产品）；非食用盐销售；非食用盐加工；化工产品生产（不含许可类化工产品）；肥料销售；化肥销售；煤炭及制品销售。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

股权结构：公司持股100%。

是否为失信被执行人：否

（二）经营情况

应城化工公司是公司“盐-碱-肥”产业链的实施主体之一，现有合成氨产能25万吨、纯碱及氯化铵60万双吨、硝酸钠及亚硝酸钠10万吨、复合肥60万吨。目前，应城化工公司正在实施“盐化循环经济产业链绿色转型及产品结构调整升级项目”（以下简称“新项目”），通过建设70万吨合成氨及其配套上下游项目，进一步掌控上游氮资源，填平补齐“盐-碱-肥”产业链，推进产品结构调整升级和市场扩张，具体内容详见公司于2021年12月28日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于全资子公司应城化工公司与湖北省应城市人民政府签署投资合作意向协议书的公告》（公告编号：2021-103）。新项目中的30万吨轻质碱改重质碱项目已于2022年建成投运，其余项目的前期筹备工作进展顺利，目前已取得环评、安评、能评等前置审批手续，并完成征地拆迁和部分场地“三通一平”等工作，项目设计工作也在有序推进中，预计2023年将全面开工建设。

（三）应城化工公司最近一年又一期的主要财务指标：

单位：万元

■

三、增资方式及增资前后的股权结构

本次增资以公司自有（自筹）货币资金出资，增资金额为210,000万元，全部计入应城化工公司的注册资本。公司将根据应城化工公司的实际资金需求进度，一次或分期完成注资，公司董事会授权公司管理层决定具体的注资时间和金额。

本次增资完成后，公司仍持有应城化工公司100%股权。增资前后应城化工公司的股权结构如下：

■

四、本次增资的目的、存在的风险和对公司的影响

（一）增资的目的

本次增资是基于公司战略规划和经营发展的需要，通过增加应城化工公司的资本金，优化其资产负债结构，增强其资本实力和运营能力，满足其新项目建设的资金需求，进而加快公司产业链的填平补齐和产品结构调整，进一步夯实公司的低成本优势，提高公司市场竞争力，促进公司持续稳定健康发展。

（二）对公司的影响

本次增资资金来源于公司自有（自筹）货币资金，不使用募集资金，不会对公司日常经营产生不利影响。增资完成后，应城化工公司仍为公司的全资子公司，不会导致公司合并报表范围发生变更。本次增资主要用于应城化工公司新项目的建设，预计项目建成后将对公司未来的业绩增长产生正面影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

（三）存在的风险

本次增资是公司从长远利益做出的审慎决策，但仍存在一定的市场风险和经营管理风险，应城化工公司在项目实施过程中也面临较多的不确定性因素。公司将积极关注市场变化情况，拟定应对方案，及时调整策略，持续加大市场开拓力度，为新项目、新产能落地做好准备工作，同时持续加强对应城化工公司的管理，不断完善内控管理制度并强化执行、监督，积极防范和应对相关风险。

五、备查文件

公司第六届董事会第十次会议决议。

特此公告。

成都云图控股股份有限公司董事会

2023年4月8日

证券代码：002539 证券简称：云图控股 公告编号：2023-028

成都云图控股股份有限公司

关于调整组织结构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

成都云图控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月6日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于调整组织结构的议案》。为更好地适应公司的发展规划和管理需要，进一步优化内部管理体系，提高管理决策效率和管理水平，提升公司运营效率，保障公司战略规划的有效落实，公司决定对组织结构进行调整和优化，调整后的组织结构图详见附件。

特此公告。

成都云图控股股份有限公司董事会

2023年4月8日

附件：成都云图控股股份有限公司组织结构图

■

证券代码：002539 证券简称：云图控股 公告编号：2023-031

成都云图控股股份有限公司

关于公司提供担保的进展公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、担保情况概述

（一）担保事项基本情况

成都云图控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年3月14日召开的第五届董事会第三十二次会议和2022年3月31日召开的2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2022年提供不超过55亿元融资担保的议案》， 并于2022年8月18日召开第六届董事会第四次会议和2022年9月5日召开2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于增加2022年度公司及子公司之间融资担保额度的议案》。公司于2023年3月10日召开的第六届董事会第九次会议和2023年3月27日召开的2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于2023年融资担保额度预计的议案》，同意公司及子公司之间（包含公司与子公司之间、子公司与子公司之间）提供不超过124亿元融资担保，担保方式包括但不限于保证担保、股权质押、资产抵押或其他符合法律法规要求的担保。

在担保总额度范围内，由股东大会授权公司及子公司管理层签署具体的担保协议及相关法律文件，上述担保额度的有效期自相关股东大会批准之日起12个月，担保额度在有效期内可循环使用。公司董事会对上述担保事项均发表了相关意见，担保事项详情请见公司于2022年3月16日、2022年8月20日、2023年3月11日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告（公告编号：2022-023、2022-093、2023-013）。

（二）本次公司对子公司的担保额度使用情况及调剂情况

1、本次担保调剂情况

根据业务发展及实际经营需要，公司在2023年第二次临时股东大会审议批准的担保额度范围内，对子公司的担保额度进行了如下调剂：

■

注：上表中调剂前担保余额未包含本次担保使用的额度。

2、本次担保额度使用情况

单位：万元

■

注：1、上表中的担保额度在股东大会审批有效期内可循环使用，即任一时点不超过经审批最高担保额度即可。

2、上表中经审批最高担保额度包含本次调剂的担保额度；剩余可用担保额度系经审批最高担保额度减去本次担保后的担保余额。

二、担保进展情况

近日，公司对子公司提供融资担保的进展情况如下：

■

三、被担保方基本情况

（一）基本情况

■

（二）最近一年及一期财务数据

单位：万元

■

注：上表中子公司财务数据为单体财务报表数据。

四、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告日，公司及子公司获批的担保总额不超过124亿元，公司对外担保余额为50.23亿元，占公司最近一年经审计净资产（按公司2022年度经审计归属于上市公司股东的净资产76.80亿元计）的65.40%，均为公司及子公司之间相互提供的融资担保。截至本公告日，公司无逾期担保、无涉及诉讼的担保，无因担保被判决败诉而应承担的损失。

特此公告。

成都云图控股股份有限公司董事会

2023年4月8日