上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
关于中证中小投资者服务中心《股东质询函》的回复公告
股票代码:002454 公司简称:松芝股份 公告号: 2023-008
上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
关于中证中小投资者服务中心《股东质询函》的回复公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
上海加冷松芝汽车空调股份有限公司(以下简称“公司”)于2023年4月13日收到中证中小投资者服务中心《股东质询函》(投服中心行权函[2023]19号),公司收到《股东质询函》后高度重视,对相关问题进行了进一步复核并组织相关人员积极回复,现就相关问题回复并公告如下:
问题:
公告显示,你公司为与重要客户建立长期战略合作关系,拟向与你公司不存在关联关系的天津公交提供2,000万元财务资助,用于其补充流动资金,资助期限为提供资金之日起12个月,年利率为6%。天津公交是天津市国有资产监督管理委员会100%持股的国有独资企业,2021年和2022年实现的归属于母公司所有者的净利润分别为-68,938.82万元和-69,432.29万元,2022年12月31日的归属于母公司的所有者权益为-21,446.97万元。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》(2022修订)6.1.3,公司董事会审议财务资助事项时,应当充分关注提供财务资助的原因,在对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上,披露该财务资助事项的风险和公允性,以及董事会对被资助对象偿还债务能力的判断。在上述财务资助的董事会意见中,你公司董事会认为,天津公交业务发展较好,资产规模较大,股东背景实力雄厚,信用情况良好。但公司公告也提及,财务资助期限到期后,可能出现天津公交不能及时归还本金及利息的风险。请公司结合天津公交的经营及现金流状况、偿债能力等方面,进一步说明本次财务资助事项的还款来源是否确定,以及相关风险的防控措施。
一、财务资助事项概述
公司于2023年3月31召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议,审议通过了《关于对外提供财务资助的议案》,拟向天津市公共交通集团(控股)有限公司(以下简称“天津公交”)提供财务资助2,000万元人民币,借款期限为自实际出借款项之日起12个月,年利率为6%,于借款到期日一次性支付。天津公交将使用该款项补充流动资金。该事项需经公司股东大会审议通过后方可签署相关协议。
二、天津公交的经营情况
1、天津公交的基本情况
(1)基本信息
单位名称:天津市公共交通集团(控股)有限公司
法人代表:李洪刚
注册资本:1,152,139,182.00元人民币
单位类型:有限责任公司(国有独资)
成立时间:1986年8月27日
住所:天津市河北区辰纬路52号
经营范围:市内公共汽车、出租汽车客运;汽车配件和汽车维修机具制造;机加工;广告;汽车租赁业务;普通货运;房屋租赁(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有效期内经营,国家有专项专营规定的按规定办理)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
(2)股权结构
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天津公交的实际控制人为天津市国有资产监督管理委员会。
(3)主要经营业务情况
天津公交是一家具有多年历史的国有企业,目前已经发展成为集市内公共汽车、出租汽车客运、汽车修理、客车装配制造、汽车配件销售、汽车维修、机具加工、机加工、广告、旅游、餐饮、物业管理等多种经营为一体的现代公共交通综合服务企业。
2、主要偿债能力测算
根据天津公交提供的《2020年审计报告》(中兴财光华(津)审会字(2021)第05052号)、《2021年审计报告》(中兴财光华(津)审会字(2022)第05140号)、《2022年未经审计财务报表》以及《2023年1-3月未经审计财务报表》,天津公交的现金流及主要偿债能力情况如下:
(1)现金流情况
根据上述资料,天津公交2020-2023年一季度现金流量情况如下:
单位:万元人民币
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(2)偿债能力指标
根据上述资料,天津公交2020-2022年偿债能力指标情况如下:
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3、主要还款资金来源
作为天津市的主要公共交通运营企业,天津公交为国有独资企业,其业务具有一定的公益性质,每年天津市级财政及区级财政均有较大金额的财政拨款补贴。2020-2023年一季度,天津公交所获得的各级财政拨款补贴情况如下:
单位:亿元人民币
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从以上数据可以看出,天津公交具备本次财务资助的还款能力。
4、风险防控的主要措施
为了本次财务资助款项可以按期回收本息,公司拟采取以下风险防控措施:
(1)公司将派专人跟进本次借款的资金使用情况、现金流状况以及评估天津公交的偿债能力变化。
(2)公司高层将定期与天津公交高层保持沟通,了解天津公交的经营情况以及相关政府财政资金到位情况。
(3)天津公交同意将在本次财务资助款项到期还本付息前,每季度向公司提交财务报表,使公司了解天津公交的生产经营动态,并评估天津公交的还本付息能力。
特此公告
上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
董事会
2023年4月14日