黄山旅游发展股份有限公司2022年年度报告摘要
公司代码：600054 900942 公司简称：黄山旅游 黄山B股
黄山旅游发展股份有限公司
2022年年度报告摘要
第一节 重要提示
1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3公司全体董事出席董事会会议。
4容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据《公司章程》规定，“公司当年盈利”为公司实施现金分红的前提条件之一。鉴于公司2022年业绩亏损，同时考虑到公司目前经营情况以及未来发展规划，为更好地保障公司正常经营和稳定发展，进一步提高公司风险应对能力，确保公司发展战略的稳步推进，公司拟定2022年年度利润分配预案为：不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本。
本次利润分配预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
第二节 公司基本情况
1公司简介
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2报告期公司主要业务简介
公司所处行业为旅游行业，根据中国证监会上市公司行业分类结果，公司属于“N78 公共设施管理业”。随着国家社会经济的持续发展，旅游业在经济发展中的产业地位、经济作用逐步增强，在促进经济发展、调整产业结构、创造就业机会等方面作用日益凸显，旅游业已成为国民经济战略性支柱产业之一。目前旅游业已经成为我国五大幸福产业之首，旅游逐渐成为“美好生活”的核心构成，成为国计民生的重要内容。国务院印发《“十四五”旅游业发展规划》提出，我国将全面进入大众旅游时代，旅游业发展仍处于重要战略机遇期。从中长期来看，我国旅游市场持续向好和稳定发展格局没有改变，旅游业依然承担着稳就业和促消费的压舱石和加速器的作用。但是同时，作为典型敏感性行业，旅游业对外部经济、政治、社会和自然条件依赖性较强，易受突发性、社会性事件直接传导影响。
报告期内，旅游业整体充满挑战，旅游企业继续承受较大运营压力。上半年，复杂严峻的外部环境使得旅游市场复苏受阻，给旅游业造成较大冲击。随着政府一揽子纾困扶持政策持续发力和外部环境有所缓和，从6月份开始，旅游市场整体呈现稳步复苏态势，旅游消费信心出现一定程度回升，旅游需求的释放给旅游产业带来了新的发展动力。但随着外部环境形势的进一步演变，旅游消费信心随即发生回落，旅游市场进一步发生下滑。同时，报告期内，《“十四五”旅游业发展规划》、《中共中央国务院关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》以及《国民旅游休闲发展纲要（2022一2030年）》等旅游供需利好政策的颁布和实施，旅游业产业动能进一步集聚，旅游产业加速升级，“旅游+数字经济”等跨界融合不断深化，一定程度上促进了旅游业的发展。
目前国家文化和旅游部发布了2022年国内旅游数据情况，根据国内旅游抽样调查统计结果，2022年，国内旅游总人次25.30亿，比上年同期减少7.16亿，同比下降22.1%。国内旅游收入（旅游总消费）2.04万亿元，比上年减少0.87万亿元，同比下降30.0%。整体看来，2022年旅游需求受到一定抑制，旅游市场表现疲软，行业发展亟需提振信心。
1、景区业务：公司经营黄山景区、花山谜窟景区及太平湖景区，主要提供旅游观光和休闲度假等服务。公司现为中国旅游景区协会副会长单位，多年来公司在景区运营管理上不断创新，积累了丰富经验，储备了一批专业性、技术性、实用性景区开发、建设、运营和管理人才，主编了国家标准《山岳型旅游景区清洁服务规范》和团体标准《风景名胜区游步道技术标准》，参编了团体标准《景区玻璃栈道建设标准》和《景区垃圾分类设施设置标准》，是中国山岳型景区运营管理的标杆。
2、索道业务：公司拥有黄山云谷索道、玉屏索道、太平索道及西海观光缆车，主要提供客运观光服务。公司现为中国索道协会副理事长单位，国际索道协会会员单位，旗下索道均为5S等级索道和安全生产标准化一级单位。一直以来，公司索道的安全管理、设备维护、服务质量均处于全国一流水平，先后参与了索道行业相关国家法规、标准及各类技术手册的编写和索道行业课题研究，成功对江西灵山索道、上海世博会、浙江龙游六春湖索道和北京冬奥会滑雪索道等实施了品牌、技术及管理输出。
3、酒店业务：公司拥有各类酒店十余家，主要提供住宿餐饮等服务，黄山景区内主要分布北海宾馆、狮林大酒店、西海饭店、排云型旅酒店、白云宾馆、玉屏楼宾馆和雲亼·曙光里，黄山景区外主要分布汤泉大酒店、轩辕国际大酒店、黄山昱城皇冠假日酒店和黄山国际大酒店，其中黄山昱城皇冠假日酒店是黄山市首家引进国际高端酒店管理品牌的五星级休闲度假与会议酒店。经过多年发展和积累，已形成景区酒店的管理品牌及标准，并搭建了以“雲麓”为主品牌的“雲”字号品牌矩阵，其中雲亼·曙光里为高山精品山宿、雲野@排云型旅酒店为超中端生活方式主题酒店。
4、徽菜餐饮业务：公司依托黄山旅游品牌、资源、资金及人才优势，以“徽商的厨房、家乡的味道”为发展定位，打造了徽文化主题餐饮品牌，在全国多地开设连锁主题餐饮门店，主要提供徽菜餐饮等服务。公司徽菜餐饮板块先后荣获“中国徽菜名店”、“中国餐饮百强”、“国家级五钻酒家”、“中国特色餐饮十大领军品牌”、“中国十佳文化餐饮品牌”等多项荣誉，逐步形成了徽菜体验中心、黄山旅游及徽文化推广中心和徽州特色产品展示中心，并在此基础上加快实现业务领域的扩张。
5、旅行社业务：公司旅行社业务涵盖国内旅游、入境旅游、出境旅游、定制游、会展服务和疗休养等方面。公司下属的黄山市中国旅行社有限公司是安徽省旅行社协会会长单位、黄山市旅行社协会会长单位，为安徽省首批5A级旅行社、全国首批旅游标准化示范企业，连续多年荣获“全国百强旅行社”。
6、智慧旅游业务：公司顺应旅游市场和现代信息技术发展，依托黄山景区旅游资源，整合黄山市及周边文旅产业要素，开展旅游目的地智慧旅游建设和运营业务，主要业务涵盖黄山旅游官方平台运营、新媒体运营、OTA业务承接、旅游产品和活动策划、旅游服务接待和旅游商品在线销售等。公司成立安徽途马科技有限公司，将以“黄山旅游官方平台”为基础，整合各方品牌及资源优势，创新打造主客共享的“目的地新旅游新生活”一站式新服务平台，同时加快开发智慧景区系统化解决方案。
3公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4股东情况
4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前10名股东情况
单位: 股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10名股东情况
□适用 √不适用
5公司债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
报告期内，黄山景区累计接待进山游客139.69万人，较去年同期167.42万人减少27.73万人，减幅16.56%；索道及缆车累计运送游客308.95万人次，较去年同期362.07万人次减少53.12万人次，减幅14.67%；实现营业收入79,990.47万元，较去年同期减少9,530.08万元，减幅10.65%；实现归属于上市公司股东的净利润-13,197.26万元，较去年同期减少17,544.35万元，减幅403.59%。
2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用 √不适用
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股) 编号：2023-019
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股(Ｂ股)
黄山旅游发展股份有限公司
第八届董事会第十四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司第八届董事会第十四次会议于2023年4月14日以现场和通讯表决相结合的方式召开。会议应参加表决董事8名，实参加表决董事8名。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议题：
一、公司2022年度总裁工作报告；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
二、公司2022年度董事会工作报告；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
三、公司2022年度财务决算报告；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
四、公司2022年年度利润分配预案；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
该事项详见公司同日披露的编号2023-021号公告。
五、公司2022年年度报告及其摘要；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
六、公司2022年度内部控制评价报告；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
七、公司2022年度内部控制审计报告；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
八、公司2022年度独立董事述职报告；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
九、公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
十、公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
该事项详见公司同日披露的编号2023-022号公告。
十一、关于预计2023年度日常关联交易的议案；
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
本议案为关联交易，公司关联董事章德辉、陶平、蒋集体回避了表决。本议案已获得公司独立董事事前认可，并发表了同意的独立意见。
该事项详见公司同日披露的编号2023-023号公告。
十二、关于会计政策变更的议案；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
该事项详见公司同日披露的编号2023-024号公告。
十三、关于续聘会计师事务所的议案；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
本议案已获得公司独立董事事前认可，并发表了同意的独立意见。
本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
该事项详见公司同日披露的编号2023-025号公告。
十四、关于部分募集资金投资项目延期的议案；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
该事项详见公司同日披露的编号2023-026号公告。
十五、关于公司高管2022年度绩效考核事项的议案；
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
十六、关于召开2022年年度股东大会的议案。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
根据《公司章程》规定，公司决定召开公司2022年年度股东大会，会议将审议公司2022年度报告及其摘要等多项议题。
本次股东大会会议通知将另行公告。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司董事会
2023年4月15日
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股) 编号：2023-020
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股(Ｂ股)
黄山旅游发展股份有限公司
第八届监事会第十二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司第八届监事会第十二次会议于2023年4月14日以通讯表决方式召开。会议应参加表决监事3名，实参加表决监事3名。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议题：
一、公司2022年度监事会工作报告；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
二、公司2022年年度利润分配预案；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为：公司2022年年度利润分配预案符合公司实际情况和未来经营发展的需要，有利于公司正常经营和持续稳定健康发展，符合有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，该事项决策和审议程序合法合规。本次利润分配预案符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司2022年年度利润分配预案。
本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
该事项详见公司同日披露的编号2023-021号公告。
三、公司2022年年度报告及其摘要；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为：公司2022年年度报告的内容和格式符合中国证监会及上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各方面真实地反映出公司2022年度的经营成果和财务状况等事项；报告的编制和审议程序符合有关法律法规、规范性文件、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；监事会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。同意公司2022年年度报告及其摘要。
本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
四、公司2022年度内部控制评价报告；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为：公司2022年度内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制体系的建设、运行及监督情况，现有内部控制体系和控制制度已基本建立健全，符合《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，并在经营活动中得到较好的执行，能有效保证公司内部控制重点活动的执行及监督。同意公司2022年度内部控制评价报告。
报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
五、公司2022年度内部控制审计报告；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
六、公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为：公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告与实际情况相符，符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关要求和《公司募集资金管理办法》的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。同意公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告。
该事项详见公司同日披露的编号2023-022号公告。
七、关于预计2023年度日常关联交易的议案；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为：本次预计的2023年度日常关联交易事项是基于公司日常生产经营所需，符合黄山景区和公司运营实际情况，有利于降低公司的运营成本和日常经营业务的持续稳定进行。本次日常关联交易属于正常经营行为，在公平合理的基础上与关联方进行交易，是公司业务发展所需，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形，亦不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。该事项决策和审议程序合法合规，同意公司对2023年度日常关联交易所作出的预计。
该事项详见公司同日披露的编号2023-023号公告。
八、关于会计政策变更的议案；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部相关规定要求和公司的实际情况，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情况。该事项决策和审议程序合法合规，同意公司本次会计政策变更。
该事项详见公司同日披露的编号2023-024号公告。
九、关于部分募集资金投资项目延期的议案。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为：公司本次对部分募集资金投资项目延期仅涉及项目建设进度的调整，不涉及该募集资金投资项目的实施主体、实施方式、主要投资内容的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情况。该事项决策和审议程序合法合规，符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关要求以及《公司募集资金管理办法》的相关规定。同意公司本次募集资金投资项目延期。
该事项详见公司同日披露的编号2023-026号公告。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司监事会
2023年4月15日
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股) 编号：2023-021
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股(Ｂ股)
黄山旅游发展股份有限公司
关于2022年年度利润分配预案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 2022年年度利润分配预案为：不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本。
● 根据《公司章程》规定，“公司当年盈利”为公司实施现金分红的前提条件之一。鉴于公司2022年业绩亏损，同时考虑到公司目前经营情况以及未来发展规划，为更好地保障公司正常经营和稳定发展，进一步提高公司风险应对能力，确保公司发展战略的稳步推进，公司2022年年度拟不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本。
一、利润分配预案内容
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为-131,972,554.68元。截至2022年12月31日，母公司期末可供分配利润为2,856,143,724.19元。经公司第八届董事会第十四次会议决议，公司2022年年度利润分配预案为：不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本。
本次利润分配预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
二、本年度不进行利润分配的情况说明
2022年受疫情阶段复发和多点散发影响，公司经营乃至旅游行业复苏遭受较大冲击，公司2022年业绩出现亏损。根据《公司章程》规定，“公司当年盈利”为公司实施现金分红的前提条件之一。鉴于公司2022年业绩亏损，同时考虑到公司目前经营情况以及未来发展规划，为更好地保障公司正常经营和稳定发展，进一步提高公司风险应对能力，确保公司发展战略的稳步推进，公司拟定2022年年度利润分配预案为：不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本。公司将留存未分配利润用于后续经营和投资，保障公司持续稳定健康发展，给投资者带来长期持续的回报。
三、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于2023年4月14日召开第八届董事会第十四次会议，审议通过了《公司2022年年度利润分配预案》，同意公司2022年年度利润分配预案。本次利润分配预案符合《公司章程》规定的利润分配政策。
（二）独立董事意见
公司2022年年度利润分配预案是依据公司实际情况而制定，兼顾了股东长远利益和公司未来发展规划，有利于公司正常经营和持续稳定健康发展，符合中国证监会、上海证券交易所对上市公司现金分红的相关规定以及《公司章程》中利润分配政策的相关规定，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。我们同意公司2022年年度利润分配预案，并同意将该议案提交公司2022年年度股东大会审议。
（三）监事会意见
公司2022年年度利润分配预案符合公司实际情况和未来经营发展的需要，有利于公司正常经营和持续稳定健康发展，符合有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，该事项决策和审议程序合法合规。本次利润分配预案符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司2022年年度利润分配预案。
四、相关风险提示
本次利润分配预案结合了公司长期发展规划、未来资金需求及股东长远利益等因素，依据《公司章程》有关规定和公司实际情况而制定，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司的正常经营和长期发展。本次利润分配预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司董事会
2023年4月15日
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股) 编号：2023-022
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股(Ｂ股)
黄山旅游发展股份有限公司
关于2022年度募集资金存放
与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司于2023年4月14日召开第八届董事会第十四次会议，审议通过了《公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，现将该报告公告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]994号文《关于核准黄山旅游发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2015年8月向特定投资者非公开发行人民币普通股股票2,685万股，每股发行价为人民币18.55元，应募集资金总额为49,806.75万元，扣除各项发行费用合计人民币940.62万元后，实际募集资金净额为48,866.13万元。该募集资金已于2015年8月全部到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3294号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
2022年度，本公司募集资金使用情况如下：（1）本年度直接投入募集资金项目711.21万元，截至2022年12月31日本公司累计直接投入金额共计24,714.68万元。（2）本年度使用闲置募集资金购买银行理财产品共计18,000.00万元，本年度已收回银行理财产品本金18,000.00万元，截至年末无尚未到期的银行理财产品。
截至2022年12月31日，本公司募集资金项目投资使用募集资金24,714.68万元，募集资金专用账户累计形成利息和理财收益共计6,059.90万元，累计手续费支出共计9.88万元，募集资金专户2022年12月31日实际余额为30,201.47万元。
二、募集资金管理情况
根据有关法律法规及中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制订了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2015年8月27日，本公司分别与中国银行股份有限公司黄山天都支行、徽商银行股份有限公司黄山分行、中国农业银行股份有限公司黄山景区支行及国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。以上募集资金专户存储的三方监管协议与上海证券交易所颁布的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2017年7月21日，本公司在徽商银行股份有限公司黄山分行的募集资金账户募集资金使用完毕后进行了销户（账号：2210101021000895606）。
截至2022年12月31日，公司募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
■
三、2022年度募集资金的实际使用情况
截至2022年12月31日止，本公司本期实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币711.21万元，具体使用情况详见附表1：2022年度募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2022年12月31日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了鉴证报告（容诚专字[2023]230Z1302号），认为公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了黄山旅游2022年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况出具的专项核查报告的结论性意见
保荐机构国元证券认为，黄山旅游2022年度募集资金的管理及使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定；黄山旅游董事会披露的2022年度募集资金存放与使用情况与实际相符。
八、上网披露的公告附件
1、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告；
2、保荐机构国元证券对公司年度募集资金存放与使用情况出具的核查意见。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司董事会
2023年4月15日
附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
■
*黄山风景名胜区玉屏索道改造项目：2022年，受新冠疫情的阶段复发和多点散发影响，公司经营乃至旅游行业复苏遭受较大冲击，旅客流量大幅减少、索道乘坐量随之下降，导致该项目2022年度未达预计效益。
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股) 编号：2023-023
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股(Ｂ股)
黄山旅游发展股份有限公司
关于预计2023年度日常关联交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次日常关联交易无需提交公司股东大会审议。
● 本次日常关联交易事项是基于公司日常生产经营所需，有利于充分利用关联方拥有的资源为本公司的生产经营服务，降低公司的运营成本，有利于公司日常经营业务的持续稳定进行。本次日常关联交易不影响公司的独立性，公司主要业务不会因此类交易而对关联方形成较大的依赖，也不存在损害公司及中小股东利益的情形，亦不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
公司于2023年4月14日召开第八届董事会第十四次会议，审议通过了《关于预计2023年度日常关联交易的议案》，关联董事回避了表决，本次日常关联交易无需提交公司股东大会审议。公司独立董事就本次日常关联交易事项进行了事前认可，并发表了同意的独立意见。
（二）2022年度日常关联交易预计和执行情况及2023年度日常关联交易预计情况
根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号一一交易与关联交易》及《公司章程》等有关规定，按照公司与关联方签署的关联交易协议约定及公司2022年经营情况，公司对2022年度发生的与黄山风景区管理委员会（以下简称“黄山管委会”）、黄山旅游集团有限公司（以下简称“黄山旅游集团”）以及黄山六百里猴魁茶业股份有限公司（以下简称“六百里茶业”）之间的日常关联交易进行了梳理，并对2023年度日常关联交易进行了合理预计，具体情况如下：
单位：万元
■
注：公司于2022年4月15日召开第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于预计2022年度日常关联交易的议案》，同意公司对2022年度日常关联交易所作出的预计。
二、关联人介绍和关联关系
（一）黄山风景区管理委员会
1、统一社会信用代码：12341000003145897E
2、法定代表人：叶建强
3、住所：黄山市黄山风景区汤泉
4、宗旨和业务范围：主持风景区的日常管理事务。保护风景名胜资源，自然生态环境；组织实施风景区规划，合理开发风景名胜资源；审查、监督有关建设项目；建设、管理和保护基础设施及其他公共设施，改善游览服务条件；负责封山育林，植树绿化，护林防火，防治林木病虫害和防止水土流失；做好爱护黄山、保护黄山的宣传教育工作；管理与风景区保护的有关其他事项。
5、关联关系说明：黄山管委会为国家行政事业单位，为本公司控股股东黄山旅游集团的实际控制人，根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，黄山管委会为公司的关联方。
（二）黄山旅游集团有限公司
1、统一社会信用代码：91341000704953950Q
2、企业类型：有限责任公司（国有独资）
3、成立日期：1999年6月15日
4、注册资本：83,800万元
5、法定代表人：章德辉
6、注册地址：安徽省黄山市屯溪区天都大道天都大厦901号
7、经营范围：旅游服务接待、餐饮娱乐、旅游商品、酒店管理、风景资源管理、旅行社管理，广告业、交通运输业、国内贸易业，引进外资咨询服务，实业投资、股权投资、投资管理及咨询（服务）、资产管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
8、股权结构：黄山市人民政府国有资产监督管理委员会持有黄山旅游集团100%股权。
9、关联关系说明：黄山旅游集团为本公司控股股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，黄山旅游集团为公司的关联方。
（三）黄山六百里猴魁茶业股份有限公司
1、统一社会信用代码：913410007901098435
2、企业类型：其他股份有限公司（非上市）
3、成立日期：2000年3月13日
4、注册资本：7,141万元
5、法定代表人：丁维
6、注册地址：安徽省黄山市黄山工业园区
7、经营范围：绿茶生产、加工、销售，茶叶技术咨询、名茶开发、购销、土特产品、日用百货零售，普通货物运输，原木、原条自产自销，旅游投资开发，谷物饮料、本草饮料、茶浓缩液、茶粉高附加值植物饮料的开发生产与加工原料基地建设、茶渣综合开发利用；文化旅游；非物资文化遗产保护、博物馆；预包装食品兼散装食品批发、零售；卷烟零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
8、股权结构：本公司持有六百里茶业9.17%股份，本公司全资子公司黄山云巅投资管理有限公司持有40.55%股份，郑中明持有42.01%股份，黄山中明投资合伙企业（有限合伙）持有7.97%股份，黄山蓝城牧歌农业发展有限公司持有0.30%股份，其中郑中明与黄山中明投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。
9、关联关系说明：六百里茶业为公司合营企业，公司高级副总裁兼董事会秘书丁维先生、监事许飞先生分别担任六百里茶业董事长、董事职务，根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，六百里茶业为公司的关联方。
（四）履约能力分析：前期同类关联交易执行情况良好，未发生违约情形。上述关联方依法存续，资信情况良好，其财务和经营状况正常，具备充分的履约能力。
三、关联交易主要内容和定价政策
本次日常关联交易事项销售商品和劳务主要是黄山景区门票、酒店餐饮等，购买商品和劳务主要是应急保障和医疗救援综合服务、生产办公场所租赁、用电服务、布草洗涤、办公宣传推广用茶等。本次日常关联交易定价遵循公开、公平、公允的定价原则，依据市场条件并结合黄山景区实际情况协商确定，相关定价公平合理。
四、关联交易目的和对公司的影响
本次日常关联交易事项为公司日常经营活动中经常发生的，是基于公司日常生产经营所需，符合黄山景区和公司运营实际情况，有利于充分利用关联方拥有的资源为本公司的生产经营服务，降低公司的运营成本，有利于公司日常经营业务的持续稳定进行，符合公司及全体股东的利益。
本次日常关联交易属于正常经营行为，在公平合理的基础上与关联方进行交易，是公司业务发展所需，相关定价遵循公开、公平、公允的定价原则，依据市场条件确定，定价公平合理。本次日常关联交易不影响公司的独立性，公司主要业务不会因此类交易而对关联方形成较大的依赖，也不存在损害公司及中小股东利益的情形，亦不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
五、备查文件
1、公司第八届董事会第十四次会议决议；
2、公司第八届监事会第十二次会议决议；
3、公司独立董事事前认可意见；
4、公司独立董事发表的独立意见。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司董事会
2023年4月15日
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股) 编号：2023-024
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股(Ｂ股)
黄山旅游发展股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关企业会计准则解释进行的变更，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
一、本次会计政策变更概述
2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释第15号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”自2022年1月1日起施行。
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）（以下简称“解释第16号”），其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”自公布之日起施行；“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行。
根据解释第15号和解释第16号要求，公司拟对原会计政策进行变更，并按照上述文件规定的施行时间执行。公司于2023年4月14日召开第八届董事会十四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。公司独立董事对本次会计政策变更事项发表了同意的独立意见。
二、本次会计政策变更的具体情况
（一）本次会计政策变更的主要内容
1、关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理
解释第15号规定应当按照《企业会计准则第14号一一收入》、《企业会计准则第1号一一存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。
2、关于亏损合同的判断
解释第15号规定“履行合同义务不可避免会发生的成本”为履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。
3、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理
解释第16号规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
4、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第16号规定对于企业按照《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。
5、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第16号规定企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。
（二）变更前后公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
本次会计政策变更后，公司将执行解释第15号和解释第16号的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
三、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关企业会计准则解释进行的变更，符合有关法律法规的规定和公司的实际情况，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情况。
四、公司独立董事、监事会的结论性意见
（一）独立董事意见
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，有利于进一步规范公司财务报表列报，提高会计信息治理，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。我们同意公司本次会计政策变更。
（二）监事会意见
公司本次会计政策变更符合财政部相关规定要求和公司的实际情况，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情况。该事项决策和审议程序合法合规，同意公司本次会计政策变更。
五、备查文件
1、公司第八届董事会第十四次会议决议；
2、公司第八届监事会第十二次会议决议；
3、公司独立董事发表的独立意见。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司董事会
2023年4月15日
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股) 编号：2023-025
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股(Ｂ股)
黄山旅游发展股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 拟聘任的会计师事务所名称为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。
2、人员信息
截至2022年12月31日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人172人，共有注册会计师1,267人，其中651人签署过证券服务业务审计报告。
3、业务规模
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）经审计的2021年度收入总额为233,952.72万元，其中审计业务收入220,837.62万元，证券期货业务收入94,730.69万元。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共承担321家上市公司2021年年报审计业务，审计收费总额36,988.75万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为11家。
4、投资者保护能力
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关规定；截至2022年12月31日累计责任赔偿限额9亿元。近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
5、诚信记录
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施7次、自律监管措施1次、纪律处分0次。
5名从业人员近三年在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业期间因执业行为受到自律监管措施各1次；20名从业人员近三年在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业期间受到监督管理措施各1次，2名从业人员近三年在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业期间受到监督管理措施各2次。
6名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人/签字注册会计师：冯炬，2016年成为中国注册会计师，2016年开始从事上市公司审计业务，2013年开始在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2022年开始为黄山旅游提供审计服务；近三年签署过口子窖（603589）、华骐环保（300929）等多家上市公司审计报告。
签字注册会计师：姚贝，2015年成为中国注册会计师，2012年开始从事上市公司审计业务，2012年开始在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2021年开始为黄山旅游提供审计服务；近三年签署过科大讯飞（002230）、洁雅股份（301108）等多家上市公司审计报告。
签字注册会计师：胡乐轩，2022年成为中国注册会计师，2022年开始从事上市公司审计业务，2020年开始在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2022年开始为黄山旅游提供审计服务；近三年签署过黄山旅游（600054）1家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人：刘勇，2008年成为中国注册会计师，2007年开始从事上市公司审计业务，2008年开始在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业；近三年签署或复核过铜陵有色（000630）、众源新材（603527）、安徽合力（600761）、黄山旅游（600054）等上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人冯炬、签字注册会计师姚贝、签字注册会计师胡乐轩、项目质量控制复核人刘勇近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计收费定价原则：根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及会计师事务所的收费标准确定最终的审计收费。
2022年度财务报告审计和内部控制审计费用为130万元（其中内部控制审计费用为20万元）。2023年度财务报告审计和内部控制审计费用将按照市场公允合理的定价原则，根据审计范围和审计工作量，与会计师事务所协商确定，预计和2022年度不会产生较大差异。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况及审查意见
公司董事会审计委员会认真审核了容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的执业资质相关证明文件、人员信息、业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信状况。通过直接接触以及调查评估，公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等表示认可，并发表了同意续聘其为公司2023年度审计机构的意见。
（二）独立董事的事前认可意见和独立意见
独立董事事前认可意见：根据对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）相关情况的了解，我们认为其具有证券期货从业资质和专业胜任能力，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司财务报告审计和内部控制审计工作要求。在为公司提供审计服务过程中，能够恪尽职守，严格遵循独立、客观、公正的执业准则，尽职尽责地完成了与公司约定的各项审计任务。我们同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并同意将该议案提交公司第八届董事会第十四次会议审议。
独立董事独立意见：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具有较强的专业胜任能力和投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，诚信状况良好。在为公司提供审计服务工作中，独立、客观、公正、及时地完成了公司2022年财务报告审计和内部控制审计工作。我们同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并同意将该议案提交公司2022年年度股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
公司于2023年4月14日召开第八届董事会第十四次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，聘期一年。
（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司董事会
2023年4月15日
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股) 编号：2023-026
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股(Ｂ股)
黄山旅游发展股份有限公司
关于部分募集资金投资项目延期的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司于2023年4月14日召开第八届董事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，现将有关情况公告如下：
一、募集资金及其投资项目基本情况
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]994号文《关于核准黄山旅游发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2015年8月向特定投资者非公开发行人民币普通股股票2,685万股，每股发行价为人民币18.55元，应募集资金总额为49,806.75万元，扣除各项发行费用合计人民币940.62万元后，实际募集资金净额为48,866.13万元。该募集资金已于2015年8月全部到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3294号《验资报告》验证。
（二）募集资金投资项目的承诺情况
根据公司非公开发行股票方案及对部分募集资金投资项目节余资金的使用安排，上述募集资金的投资项目及其使用计划如下：
单位：万元
■
目前，上述第1、3项募集资金投资项目均已实施完毕，第2项“黄山风景名胜区北海宾馆环境整治改造项目”（以下简称“北海宾馆改造项目”）仍处于实施之中。
北海宾馆改造项目的建设地址位于黄山的核心景区北海景区，北海宾馆因其特殊的历史地位和重要性而备受社会各界关注，需要多方听取社会各界意见与建议，且景区内项目施工难度大，需要充分做好方案论证，影响了整体设计进度，导致该项目延期建设，公司分别于2017年4月及2018年4月发布项目建设延期公告（详见公司2017-003号、2018-014号公告）。北海宾馆于2019年12月停止营业正式启动全面改造（详见公司2019-041号公告）。在该项目建设过程中，受疫情及景区天气影响，材料采购、物料运输、施工人员组织等方面受到影响且项目整体施工难度较大，导致项目推进有所延后，公司于2021年10月发布项目延期公告（详见公司2021-050号公告）。
二、本次部分募集资金投资项目延期情况
（一）本次项目延期情况
本次“北海宾馆改造项目”延期的主要原因如下：疫情持续影响超出原预期，在项目实施过程中材料采购、施工人员组织等方面受到一定制约，同时景区无法使用大型施工机械及吊装设备，所有工程材料均依靠人力运输至工地现场，因疫情持续影响导致运输人员不足，施工材料易发生供应不及时等情况；项目主体结构拆除及相关基础开挖产生的渣土量超出原预计，山上施工条件受限，局部空间腾挪倒运进一步影响了项目整体进度；叠加景区雨雾天气较多等多方因素的综合影响，导致项目建设进度有所延后。
鉴于上述情况，为保障募集资金投资项目建设质量、保证募集资金运用合理性、降低募集资金投入风险，更好地维护全体股东的利益，公司经审慎研究论证后对北海宾馆改造项目进度进行了优化调整，根据目前项目建设情况，公司预计“北海宾馆改造项目”的完工日期将延期至2024年12月。
（二）项目目前进展情况
截至2023年4月，北海宾馆改造项目前楼土建工程已完成，后楼、贡阳客房楼、8号楼二次结构完成90%，餐饮楼土建工程完成50%，机电安装完成40%。
（三）本次项目延期对公司经营的影响
该项目的完工延期，将在一定程度上延迟项目预期效益的实现。但公司从黄山景区实际情况出发，兼顾长远发展的考虑，仅涉及募集资金投资项目投资进度的变化，不涉及该募集资金投资项目的实施主体、实施方式、主要投资内容的变更，不存在变相改变募集资金投向，或因不当变更而损害公司股东利益的情形，符合中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的相关要求以及《公司募集资金管理办法》的相关规定。公司将加强对项目建设进度的监督，积极合理调配现有资源，采取相应的应对措施，促进项目的有序进行，保证项目能够按新的计划顺利实施。
三、独立董事、监事会、保荐机构意见
（一）独立董事意见
公司本次对部分募集资金投资项目延期是根据黄山景区和项目实际情况作出的决定，不存在改变或变相改变募集资金投向，也不存在损害公司及中小股东利益的情况，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关要求以及《公司募集资金管理办法》的相关规定。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。我们同意公司本次募集资金投资项目延期。
（二）监事会意见
公司本次对部分募集资金投资项目延期仅涉及项目建设进度的调整，不涉及该募集资金投资项目的实施主体、实施方式、主要投资内容的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情况。该事项决策和审议程序合法合规，符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关要求以及《公司募集资金管理办法》的相关规定。同意公司本次募集资金投资项目延期。
（三）保荐机构意见
本次黄山旅游延后北海宾馆改造项目完工期，符合公司及项目的实际情况，仅涉及项目建设进度的调整，不涉及该募集资金投资项目的实施主体、实施方式、主要投资内容的变更，不存在变相改变募集资金投向，或因不当变更而损害公司股东利益的情形，符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关要求以及《公司募集资金管理办法》的相关规定。国元证券对黄山旅游本次延后北海宾馆改造项目完工期无异议。
四、备查文件
1、公司第八届董事会第十四次会议决议；
2、公司第八届监事会第十二次会议决议；
3、公司独立董事发表的独立意见；
4、保荐机构国元证券股份有限公司出具的相关核查意见。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司董事会
2023年4月15日
