日播时尚集团股份有限公司

(上接54版)

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为客观、准确地反映公司的资产减值和财务状况，公司对各类应收款项和存货等资产进行了分析和测算，对存在减值迹象的资产计提减值准备。具体情况如下：

单位：万元

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二、计提资产减值准备的具体情况说明

（一）存货跌价损失

公司财务部门基于谨慎性原则，按照成本与可变现净值孰低计量，对存货成本高于可变现净值的品种进行减值测试。截止2022年12月31日，公司存货账面余额为42,984.54万元，经测试，本期计提存货跌价准备3,814.43万元。截止2023年3月31日，公司存货账面余额为37,607.15万元，经测试，本期计提存货跌价准备1,418.44万元。

（二）坏账损失

公司于资产负债表日对应收款项可收回金额进行了判断，对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，按具有类似信用风险特征的金融资产组合进行减值测试。截止2022年12月31日，公司应收款项余额为17,390.68万元，经测试，本期转回坏账损失89.02万元。截止2023年3月31日，公司应收款项余额为16,678.94万元，经测试，本期转回坏账损失0万元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提资产减值准备后，减少公司2022年度合并报表利润总额3,788.55万元, 减少公司2023年第一季度合并报表利润总额1,353.99万元。

四、董事会关于本次计提资产减值准备的说明

公司董事会认为公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，依据充分，真实公允地反映了公司的财务状况和资产价值。董事会同意将本次资产减值事项并提交股东大会审议。

五、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见

公司提请的《关于公司计提资产减值准备的议案》符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，能够真实地反映公司资产价值和资产状况。我们同意本次计提资产减值准备，并同意将此议案提交公司股东大会审议。

六、监事会意见

公司监事会认为本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，符合会计谨慎性原则，计提依据充分，能够真实地反映公司资产价值和资产状况。审议通过该事项，并同意将该议案提交股东大会审议。

特此公告。

日播时尚集团股份有限公司

董事会

2023年4月27日

证券代码：603196 证券简称：日播时尚 公告编号：2022-013

日播时尚集团股份有限公司

关于2022年度利润分配预案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 每股分配比例：每股派发现金红利 0.08元（含税）。

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用账户中的股数与本次回购注销股数为基数进行分派。

● 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

一、2022年度利润分配预案

根据众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度实现归属于上市公司股东的净利润16,572,535.55元，截至2022年12月31日，母公司报表中可供分配利润为234,333,000.51元。为了稳定回报股东，公司拟定利润分配预案如下：

公司拟向2022年度利润分配实施公告中确定的股权登记日可参与分配的股东，每股派发现金红利人民币0.08元（含税），实际派发现金红利金额根据具体实施分配方案时股权登记日的公司总股本数扣减回购专用账户股份数与本次回购注销股份数确定。

截至2022年12月31日，公司股本总数为239,642,512股。公司回购专用账户中持有公司股份1,666,000股，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一回购股份》的规定，回购专用账户中的股份不参与利润分配；公司股权激励计划因员工离职/公司层面绩效考核不达标，合计回购注销股份961,860股，因此，本次参与分红的股份总数为237,014,652股，每股派发现金红利人民币0.08元（含税），公司2022年度拟分配利润总额预计为18,961,172.16元（含税）。

如在本议案审议通过之日至实施权益分派的股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司将维持每股的分配比例不变，相应调整分配总额。

公司2022年第三季度向利润分配实施公告中确定的股权登记日可参与分配的股东，每股派发现金红利人民币0.15元（含税），实际派发现金红利总额为35,696,476.80元（含税）。公司已于2022年12月7日完成2022年第三季度利润分配，详见公司于2022年12月1日披露的《日播时尚2022年季度权益分派实施公告》（公告编号：2022-076）。

二、董事会审议情况

公司于2023年4月25日召开第四届董事会第五次会议，以7票同意，0票反对，0票弃权，0票回避审议通过《关于公司2022年度利润分配的议案》，并同意将相关议案提交股东大会审议。具体内容详见刊登于上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上的《日播时尚第四届董事会第五次会议决议公告》。

三、独立董事意见

独立董事意见：公司2022年度利润分配方案能够合理稳定的回报股东，符合公司实际经营情况与财务状况，兼顾了公司与全体股东的利益。不存在大股东套现等明显不合理情形，不存在相关股东滥用股东权利不当干预公司决策的情形，不存在损害中小股东利益的情形，有利于公司持续、稳定、健康发展。该分红方案及董事会相关表决程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，决议合法有效。我们同意本次利润分配方案并将相关议案提交股东大会审议。

四、监事会审议情况

公司于2023年4月25日召开第四届监事会第五次会议，审议通过《关于公司2022年度利润分配的议案》，认为公司2022年度利润分配方案能够合理稳定回报股东，符合公司实际经营情况与财务状况，兼顾了公司与全体股东的利益。不存在大股东套现等明显不合理情形，不存在相关股东滥用股东权利不当干预公司决策的情形，不存在损害中小股东利益的情形，有利于公司持续、稳定、健康发展。本次分红方案及表决程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，决议合法有效。监事会同意该分红方案并将相关议案提交股东大会审议。

五、相关风险提示

本事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议批准，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

日播时尚集团股份有限公司

董事会

2023年4月27日

证券代码： 603196 证券简称：日播时尚 公告编号：2023-015

日播时尚集团股份有限公司

关于使用闲置自有资金委托理财的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 投资种类：银行理财产品、券商理财产品、信托理财产品等；

● 投资金额：预计单日最高余额上限为 3 亿元人民币；

● 履行的审议程序：经公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议审议通过。

● 特别风险提示：公司委托理财的范围主要是安全性高、流动性好的低风险型理财产品，不排除受到市场风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风险因素的影响，收益具有不确定性。

一、委托理财概况

（一）委托理财的目的

在不影响公司日常经营及发展的前提下，合理利用自有资金进行委托理财，提高资金使用效率，降低财务成本，增加现金资产收益。

（二）委托理财金额

公司拟使用闲置自有资金进行委托理财，单日最高余额上限为3亿元人民币。

（三）资金来源

本次委托理财的资金来源为闲置自有资金。

（四）委托理财投资方式

根据公司经营计划和资金使用情况，在保证资金流动性和安全性的基础上，委托理财的受托方不限于商业银行、证券公司、信托公司、资产管理公司等金融机构，并在上述额度范围内授权公司经营管理层具体实施委托理财事宜。

（五）委托理财授权期限：自2023年5月1日起至 2024年4月30日止。

二、审议程序

公司于2023年4月25日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用闲置自有资金委托理财的议案》。本次预计使用闲置自有资金委托理财额度不需要提交股东大会审议，符合公司内部资金管理的要求，公司独立董事发表了同意的独立意见。

三、投资风险分析及风险控制措施

（一）投资风险

委托理财可能存在市场风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等。

（二）风险控制措施

针对上述风险，公司采取措施如下：

1、经公司董事会批准，授权董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件。公司财务中心负责组织实施，根据公司流动资金情况，理财产品安全性、期限和收益情况选择合适的理财产品，由公司财务负责人进行审核后报董事长审批。

2、公司财务中心建立台账，对理财产品进行管理，建立健全完整的会计账目，做好资金使用的账务核算工作；及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，切实控制投资风险。

3、公司审计部负责对理财资金的使用与管理情况进行审计与监督。

4、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

5、公司将根据中国证监会及上海证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内委托理财产品及相关损益情况。

四、对公司的影响

在符合国家法律法规及保证公司日常经营需求和资金安全的前提下，公司运用闲置自有资金进行委托理财，能提高资金使用效率，降低财务成本，增加现金资产收益，符合公司及全体股东的利益，对公司有积极的影响。

五、独立董事意见

公司对部分闲置自有资金进行委托理财，在符合国家法律法规和保障投资安全的前提下，委托理财业务有利于提高资金使用效率，降低财务成本，增加现金资产收益，不影响公司的日常资金周转及主营业务开展。委托理财业务符合公司及全体股东的利益。因此，我们发表同意意见。

特此公告。

日播时尚集团股份有限公司

董事会

2023年4月27日

证券代码：603196 证券简称：日播时尚 公告编号：2023-016

日播时尚集团股份有限公司

关于向金融机构申请授信额度及为全资子公司提供担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 被担保人名称：公司全资子公司

● 本次预计授信及担保金额：公司及全资子公司申请授信总额不超过3亿元，其中，为资产负债率超过70%的全资子公司提供担保额度不超过人民币5千万元，为资产负债率低于70%的全资子公司提供担保额度不超过人民币5千万元。

● 已实际提供的担保：截至本公告披露日，公司为全资子公司上海日播至美服饰制造有限公司提供担保，担保金额2000万元。详见公司披露的《日播时尚关于为全资子公司提供担保的公告》（公告编号：2022-038）。

● 本次担保是否有反担保：无反担保

● 对外担保逾期的累计数量：截至本公告披露日，公司不存在逾期担保。

一、授信及担保情况概述

日播时尚集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月25日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于向金融机构申请授信额度及为全资子公司提供担保的议案》。

为满足公司及全资子公司日常经营及业务发展的需要，保障公司及全资子公司的资金需求，同意公司及子公司向金融机构申请总额不超过人民币3亿元的授信额度，公司为资产负债率超过70%的全资子公司提供担保额度不超过人民币5千万元，公司为资产负债率低于70%的全资子公司提供担保额度不超过人民币5千万元，担保范围包括但不限于为全资子公司向金融机构申请综合授信、借款、承兑汇票等提供担保，及为全资子公司开展日常经营业务向合作方提供履约担保等。

上述额度不等于公司及全资子公司的实际融资及担保金额，以实际发生的金额为准，在上述额度范围内循环滚动使用。由股东大会授权董事会授权经营管理层在额度内决定和签署相关文件并办理具体事宜。申请授信及提供担保的期限自2022年年度股东大会审议通过之日起至2023年年度股东大会召开之日止。本次申请授信及担保事项尚需提交股东大会审议。

二、部分主要被担保全资子公司基本情况

1、公司名称：上海日播至美服饰制造有限公司

法定代表人：林亮

注册资本：美元60.0000万

注册地址：上海市松江区茸阳路98号7幢、8幢

经营范围：设计、研发、制造各类服装、服饰及居室用品，销售公司自产产品；从事上述产品及相关产品的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）；网上零售；提供仓储（除危险化学品）及配套服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

与公司的关系：为公司全资子公司

截止2022年12月31日，该公司经审计的资产总额为19,239.61万元、负债总额为18,925.27万元、净资产为314.34万元。2022年度实现营业收入49,699.75万元，净利润 2,345.92万元。

2、公司名称：上海云娜服饰有限公司

法定代表人：王卫平

注册资本：人民币600.0000万元整

注册地址：上海市奉贤区奉浦工业区奉浦大道111号7楼4968室

经营范围：服装服饰、鞋帽、针纺织品、办公用品、日用百货、玩具、工艺礼品、陶瓷制品、化妆品、花卉、苗木批发、零售，从事服饰设计技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务，服装设计，设计、制作各类广告，企业营销策划，企业形象策划，企业管理咨询，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），电子商务（不得从事金融业务）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

与公司的关系：为公司全资子公司

截止2022年12月31日，该公司经审计的资产总额为11,793.13万元、负债总额为15,119.96万元、净资产为-3,326.83万元。2022年度实现营业收入13,085.91万元，净利润-1,634.61万元。

3、公司名称：赣州日播智尚服饰有限公司

法定代表人：林亮

注册资本：伍仟万元整

注册地址：江西省赣州市于都县上欧工业小区至善路以东天工路以南宝矿路以西光启路以北

经营范围：服装设计，服装制造，服装工艺技术开发，服装及饰品、家用纺织品、化妆包、箱包、鞋帽、眼镜、家居用品、日用百货批发零售及网上销售，企业营销策划、企业形象策划，企业管理咨询，市场信息与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意测验），自有房屋租赁，物流仓储（除危险品、食品），从事货物及技术的进出口。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

与公司的关系：为公司全资子公司。

截止2022年12月31日，该公司经审计的资产总额为9,861.24万元、负债总额为3,043.05万元、净资产为6,818.19万元。2022年度实现营业收入17,869.87万元，净利润 1,175.07万元。

三、担保协议的主要内容

本次申请授信额度及担保额度为年度预计额度，相关申请及担保协议尚未签署，担保协议的主要内容将由公司及全资子公司与金融机构或相关合作方共同协商确定。以实际发生的金额为准，在上述额度范围内循环滚动使用。根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，由董事会授权经营管理层在额度内决定和签署相关文件并办理具体事宜。

四、董事会、独立董事、监事会的审议意见

董事会认为：本次申请授信及担保事项系为满足公司及子公司经营发展的需要，有利于公司及子公司的健康持续发展，符合公司整体利益和发展战略。公司全资子公司作为被担保方，经营情况正常，财务状况稳定，资信情况良好，有能力偿还到期债务，整体风险可控。一致同意本事项并同意提交股东大会审议。

独立董事认为：本次申请授信及担保行为属于公司正常经营活动，有助于公司及子公司获得经营发展所需资金，可进一步提高其经济效益。本次担保对象为公司全资子公司，其经营活动由公司统一管理，公司对其具有绝对控制权，能对其经营进行有效监控与管理，被担保方的经营风险可控，不会对公司的正常经营和业务发展造成不良影响。已经履行了必要的审议程序，不存在损害公司及中小股东利益的情形，一致同意本事项并同意提交股东大会审议。

监事会认为：本次申请授信及担保事项属于公司正常经营活动且担保风险在公司的可控范围内，履行了必要的决策审批程序，符合有关法律法规的规定，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。公司监事会一致同意本事项，并同意提交股东的大会审议。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告披露日，公司累计对外担保金额2000万元，具体内容详见公司披露的《日播时尚关于为全资子公司提供担保的公告》（公告编号：2022-038）。

除上述担保外，公司不存在其他担保，不存在逾期担保。

特此公告。

日播时尚集团股份有限公司

董事会

2023年4月27日