中广核核技术发展股份有限公司
(上接57版)
单位：元
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（五）合同资产减值损失
根据新收入准则相关规定，公司将已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产，公司合同资产主要是应收客户尚未到期质保金。
单位：元
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（六）固定资产
公司2022年初固定资产账面原值为539,275.9万元，减值准备余额为101,939.45万元，占固定资产账面余额的18.9%，本年固定资产减值准备减少29,982.56万元，2022年末固定资产账面原值为455,955.85万元，减值准备余额为71,956.89万元，占固定资产账面余额的15.78%。
本年转回的固定资产坏账准备中，机器设备资产减值准备增加324.56万元，为子公司山东海维破产清算处置拟计提的减值准备，计入本年固定资产减值损失；船舶资产减值变动减少的30,307.12万元，为子公司大新控股船舶资产处置转出的坏账准备，计入处置损益。
（七）商誉减值准备
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值〈包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
1、本公司商誉主要源于2015-2018年间对外并购形成，收购后以上公司均作为独立的经济实体运行，现金流相对独立。截至2022年12月31日，以上公司的经营主业、生产经营活动的管理模式以及资产的持续使用方式等均未发生明显变化，本年减值测试与收购日形成商誉时的资产组及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组基本保持了一致。
本公司将包含商誉的资产组的账面价值与其可收回金额进行比较，账面价值低于可收回金额的计提减值准备。资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，与未来现金流量相关的预测数据以近几年历史实际经营成果结合后期行业及公司的发展趋势进行预测。2023年-2027年预测增长率主要集中在5.14%-19.84%之间、永续期增长率主要为0%；现金流折现所采用的是反映相关资产组特定风险的税前折现率，主要为10.87%-13.93%。
减值测试工作由本公司聘请的深圳市世联资产房地产土地评估有限公司、江苏华信资产评估有限公司协助进行，相关成果报告号为：世联资产评报字GZ0YXSY[2023]0090QTGC号、世联资产评报字GZ0XJSY[2023]0093QTSC号、世联资产评报字GZ02YXSY[2023]0033QTSC号、世联资产评报字GZ0YXSY[2023]0091QTGC号、世联资产评报字GZ0YXSY[2023]0089QTGC号、世联资产评报字ZC0GQJJ[2023]0100GYGC号、世联资产评报字GZ0YXSY[2023]0044QTGC号、世联资产评报字GZ0XJSY[2023]0095QTGC号、世联资产评报字GZ0DXSY[2023]0097QTGC号、世联资产评报字GZ0DXSY[2023]0099QTGC号、世联资产评报字GZ0YXSY[2023]0094QTSC号、世联资产评报字GZ0DXSY[2023]0098GYGC号、苏华评报字[2023]第060号。
2、商誉减值测试结果：
（1）江苏中广核金沃电子科技有限公司包含商誉资产组的可收回金额为7,486.07万元，比包含商誉资产组账面价值8,028.67万元低542.60万元，按相关份额计提商誉减值准备325.56万元。
（2）中广核俊尔新材料有限公司包含商誉资产组组合的可收回金额为 89,314.84万元，比包含商誉资产组组合账面价值92,645.80万元低3,330.96万元，按相关份额计提商誉减值准备1,698.79万元。
（3）中广核瑞胜发（厦门）新材料有限公司包含商誉资产组的可收回金额为8,792.00万元，比包含商誉资产组账面价值为8,878.79万元低86.79万元，按相关份额计提商誉减值准备44.26万元。
（4）中广核博繁新材料（南通）有限公司包含商誉资产组组合的可收回金额为5,473.25万元，比包含商誉资产组组合账面价值为5,770.76万元低297.51万元，按相关份额计提商誉减值准备151.73万元。
（5）除此之外，其他资产组本期未发生减值，无需计提减值准备。
三、本次计提减值准备合理性说明以及对公司的影响
本次计提2022年度减值准备依据《企业会计准则》及深圳证券交易所的有关规则，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够客观、真实、公允地反映公司的财务状况和资产价值，已经立信会计师事务所审计。
四、计提减值准备对公司当期利润的影响
2022年度公司及子公司拟计提的信用和资产减值损失合计为4,497.45万元，减少公司2022年度归属于上市公司股东的净利润4,490.35万元，减少公司2022年度归属于上市公司股东的所有者权益4,490.35万元。
五、董事会关于计提信用减值准备和资产减值准备的合理性说明
经审议，董事会认为：依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2022年度计提减值准备依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
六、独立董事意见
本次计提资产减值准备依据充分、决策程序规范，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》的规定和要求，有利于真实反映公司财务状况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。同意公司本次计提资产减值准备。
七、监事会审核意见
经审议，监事会认为：依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2022年度计提减值准备依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
特此公告。
中广核核技术发展股份有限公司
董事会
2023年4月27日
证券代码：000881 证券简称：中广核技 公告编号：2023-035
中广核核技术发展股份有限公司
关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准中国大连国际合作（集团）股份有限公司向中广核核技术应用有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2412号）核准，公司（原中国大连国际合作（集团）股份有限公司）非公开发行人民币普通股（A股）267,686,421股，每股面值1元，实际发行价格每股10.46元，共募集人民币2,799,999,963.66元，扣除承销费用40,500,000.00元，以及与发行有关的费用4,364,290.60元（律师费、验资费、证券登记费等），实际募集资金人民币2,755,135,673.06元。上述资金已于2016年12月30日全部到位，并经中准会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证，并出具了《验资报告》（中准验字[2016]1210号）。
根据《中国大连国际合作（集团）股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订版）》，公司本次非公开发行股票募集资金将全部用于以下项目：
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二、募集资金使用情况
2022年度，公司募投项目资金项目支出18,576.68万元（含结项补流），利息收入、理财收益扣除手续费净额1,323.56万元，使用闲置募集资金进行现金管理余额34,000.00 万元；截至2022年12月31日，本公司累计使用募集资金262,242.90万元，2022年12月31日募集资金账户余额37,435.06万元（含尚未到期的现金管理产品）。
三、前次使用闲置募集资金进行现金管理的情况
2022年4月28日召开的第九届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司继续使用总额不超过34,400万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限为自董事会审批通过之日起不超过12个月。
自前次董事会审批日（2022年4月28日）至2023年3月31日，公司累计购买现金管理产品11.67亿元（滚动购买，任一时点产品余额不超过3.44亿元，购买产品类型均满足审批要求），累计获得到账投资收益0.07亿元，截至2023年3月31日，公司进行现金管理存量余额2.87亿元，明细如下：
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四、本次使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况
2022年9月13日，2022年公司第五次临时股东大会审议通过了《关于中山产业园10万吨新材料新建项目投资方案调整的议案》，调整后本项目募集资金总投资估算为36,944.36万元（减少198.24万元），其中建设投资32,317.28万元，铺底流动资金4,627.08万元。本项目建设期约为15个月，预计2024年3月31日达到可使用状态。截至2022年12月31日该项目募集资金余额（含现金管理产品）为37,435.06万元。
单位：万元
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募集资金是根据项目建设进展情况逐步投入的，因此预计在未来一段时间内，本项目仍会存在部分暂时闲置的资金。本着股东利益最大化的原则，为了支持公司经营和业务发展，提高募集资金的使用效益，公司拟继续使用总额不超过28,900万元（含）的闲置募集资金进行现金管理，购买期限为自董事会审批通过之日起不超过12个月，具体情况如下：
1、现金管理产品类型
安全性高、流动性好、期限不超过12个月的现金管理类产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款等）。
2、购买额度
最高额度不超过28,900万元（含），自董事会审议通过之日起1年内有效。额度内资金可以滚动使用（即任一时点产品余额不超过28,900万元），该额度将根据募集资金投资计划及实际使用情况逐步递减。
3、实施方式
公司董事会授权公司总经理在额度内行使该项投资决策权，并授权法定代表人签署相关合同文件。
五、投资风险及风险控制措施
公司使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，购买的品种属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济影响，不排除该项投资受到市场波动的影响。公司将及时分析和跟踪产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险；公司审计部门将资金的使用与保管情况进行审计与监督；独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；公司将按照监管规定，定期披露现金管理产品投资以及相应的损益情况。
六、保证募集资金项目正常进行的措施
公司本次使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，不存在变相改变募集资金投向的行为。同时公司将严格按照募集资金使用和管理办法的相关规定，做好募集资金的存放、管理与使用工作。若募集资金项目因发展需要，实际实施进度超出预期，公司将随时利用自有资金及银行贷款及时归还。本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的产品不得质押，且募集资金账户不得存放非募集资金或用作其他用途。
七、董事会、独立董事、监事会、独立财务顾问出具的意见
2023年4月25日，公司第十届董事会第四次会议和第十届监事会第二次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，独立董事、监事会和独立财务顾问发表了明确同意意见。
（一）董事会意见
经审议，董事会认为：在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司使用闲置募集资金进行现金管理，有利于提高闲置募集资金的现金管理收益；未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。
（二）独立董事意见
经审议，公司独立董事认为：在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司使用闲置募集资金进行现金管理，有利于提高闲置募集资金的现金管理收益；未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。
（三）监事会意见
经审议，监事会认为：在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司使用闲置募集资金进行现金管理，有利于提高闲置募集资金的现金管理收益；未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。
（四）独立财务顾问意见
经核查，独立财务顾问认为：
《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》已经中广核技第十届董事会第四次会议和第十届监事会第二次会议审议通过，并由独立董事发表明确同意意见。本次使用闲置募集资金进行现金管理符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定。本独立财务顾问对中广核技使用闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。
八、备查文件
（一）第十届董事会第四次会议决议；
（二）第十届监事会第二次会议决议；
（三）独立董事关于第十届董事会第四次会议相关事项的独立意见；
（四）中德证券有限责任公司关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见。
特此公告。
中广核核技术发展股份有限公司
董事会
2023年4月27日
证券代码：000881 证券简称：中广核技 公告编号：2023-033
中广核核技术发展股份有限公司
第十届董事会第四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
1、中广核核技术发展股份有限公司（以下简称“公司”或“中广核技”）第十届董事会第四次会议（以下简称“本次会议”）通知于2023年4月14日以电子邮件形式发出。
2、本次会议于2023年4月25日上午09:00在深圳市福田区深南大道2002号中广核大厦北楼19层881会议室以现场及通讯表决相结合的方式召开。
3、本次会议应出席董事9名，实际出席会议董事9名。其中，陈新国董事、黄晓延董事以通讯方式参加会议，其余董事均现场出席会议。
4、本次会议由董事长胡冬明先生召集并主持。公司3名监事、董事会秘书及部分高管人员列席会议。
5、本次会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
经出席会议的董事审议和表决，本次会议形成以下决议：
1、审议通过《关于2022年度总经理工作报告的议案》
总经理盛国福代表公司经营管理团队对2022年度工作进行了总结，并提出了2023年度的工作目标及计划。
经审议，董事会同意2022年度总经理工作报告。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
2、审议通过《关于审批公司经理层成员2022年度业绩考核结果的议案》
根据国资委《“双百企业”推行经理层成员任期制和契约化管理操作指引》（国企改办发【2020】2号）和公司《经理层成员业绩考核管理办法》的相关规定，根据公司2022年度公司经营业绩情况和经理层成员工作开展情况，董事会对经理层成员进行了考核。经审议，董事会同意公司经理层成员业绩考核结果。
表决情况：7票同意、0票反对、0票弃权、2票回避
关联董事盛国福、吴明日回避表决。
表决结果：通过
3、审议通过《关于2022年度ESG报告的议案》
根据国资委在《提高央企控股上市公司质量工作方案》中提出的要求，公司根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》相关规定以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等指引，结合公司ESG体系构建及实践的真实情况，公司在过往编制社会责任报告的基础上形成了首份ESG报告一一《2022年度ESG报告》。
经审议，董事会同意《2022年度ESG报告》。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
4、审议通过《关于2022年度内部审计工作质量自评报告的议案》
根据国资委办公厅《关于开展中央企业内部审计工作质量评估的通知》（国资厅发监督【2021】37号）有关要求，公司审计部组织开展了内部审计工作质量自评，评估内容主要包括体系建设、工作质量、人才管理、信息化建设等方面。
经审议，董事会同意公司《2022年度内部审计工作质量自评报告》。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
5、审议通过《关于2022年度内部审计工作报告及2023年度内部审计计划的议案》
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》的相关要求，公司按照经董事会审批的《2022年年度审计工作计划》，完成了各项专项审计工作，对发现的审计问题进行了汇总和分析。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号-年度内部控制评价报告的一般规定》等规范要求，公司开展了本部及各级次公司2022年内部控制评价工作，加强了内控管理。
2023年公司内部审计机构将坚决贯彻落实国资监管有关要求，对照深交所上市公司规范运作要求，围绕公司“精益化”年展开审计监督，重点揭示经营风险，查找管理缺陷，促进完善内控体系。
经审议，董事会同意公司《2022年度内部审计工作报告及2023年度内部审计计划》。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
6、审议通过《关于2022年度内部控制评价报告的议案》
经审议，董事会同意公司《2022年度内部控制评价报告》。董事会认为，根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大重要方面保持有效的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事就本议案发表了同意的独立意见，独立董事意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
7、审议通过《关于2023年度全面风险管理报告的议案》
经审议，董事会同意批准公司2023年度全面风险管理报告。有关公司可能存在的相关风险，敬请投资者查阅于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2022年年度报告》中《第三节 管理层讨论与分析》关于公司未来发展的展望中可能面对的主要风险因素分析及应对措施等相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
8、审议通过《关于2023年度经营计划的议案》
经审议，董事会同意批准公司2023年度经营计划。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
9、审议通过《关于2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》
经审议，董事会同意批准公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事就本议案发表了同意的独立意见，独立财务顾问中德证券有限责任公司就本议案发表了无异议的核查意见，上述意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
10、审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》
经审议，董事会同意公司使用总额不超过28,900万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限为自董事会审批通过之日起不超过12个月。同意授权公司总经理在额度内行使该项投资决策权。
议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事就本议案发表了同意的独立意见，独立财务顾问中德证券有限责任公司就本议案发表了无异议的核查意见，上述意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
11、审议通过《关于公司与中广核财务有限责任公司签署〈金融服务框架协议〉暨关联交易的议案》
经审议，董事会同意公司与中广核财务有限责任公司签署《金融服务框架协议》。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事就本议案进行了事前认可并发表了同意的独立意见，上述意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：5票同意、0票反对、0票弃权、4票回避
关联董事胡冬明、盛国福、陈新国、文志涛回避表决。
表决结果：通过
本议案需提交2022年年度股东大会审议。
12、审议通过《关于在中广核财务有限责任公司办理存贷款业务的风险处置预案的议案》
经审议，董事会同意关于在中广核财务有限责任公司办理存贷款业务的风险处置预案。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事对该事项发表了独立意见，上述意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：5票同意、0票反对、0票弃权、4票回避
关联董事胡冬明、盛国福、陈新国、文志涛回避表决。
表决结果：通过
13、审议通过《关于中广核财务有限责任公司风险评估报告的议案》
经审议，董事会同意中广核财务有限责任公司风险评估报告。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事对该事项发表了独立意见，上述意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：5票同意、0票反对、0票弃权、4票回避
关联董事胡冬明、盛国福、陈新国、文志涛回避表决。
表决结果：通过
14、审议通过《关于计提2022年度资产减值准备的议案》
经审议，董事会认为：依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司计提2022年度资产减值准备的依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事就本议案发表了同意的独立意见，上述意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
15、审议通过《关于变更公司会计政策及修订〈公司会计核算管理制度〉的议案》
经审议，董事会同意根据《企业会计准则解释第15号》和《企业会计准则解释第16号》的修订变更公司会计政策并修订《公司会计核算管理制度》。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事就本议案发表了同意的独立意见，上述意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
16、审议通过《关于2022年度财务决算报告的议案》
2022年，公司实现营业收入69.45亿元，归属于上市公司股东的净利润1.99亿元。截止2022年12月31日，公司总资产119.72亿元，归属于上市公司股东的净资产63.26亿元。
立信会计事务所受托审计了公司财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。立信会计事务所审计意见认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
经审议，董事会同意2022年度财务决算报告。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交2022年年度股东大会审议。
17、审议通过《关于2023年预算与投资计划的议案》
2023年，是公司“精益化年”，公司围绕精益化管理要求，结合国内外经济发展趋势，编制了公司2023年预算与投资计划，主要内容如下：（1）2023年营业收入同比增加10.98亿元，增幅15.81%；（2）2023年公司投资计划预算总额为12.88亿元，其中股权投资金额5.03亿元，固定资产（含无形资产）投资金额7.85亿元。
经审议，董事会同意公司2023年预算与投资计划。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交2022年年度股东大会审议。
18、审议通过《关于2022年度利润分配方案的议案》
根据立信会计师事务所出具的审计报告，2022年度公司合并报表归属上市公司股东的净利润198,751,228.01元；年初母公司未分配利润62,583,706.19元，年内对股东分配33,116,383.16元，本年度母公司实现净利润52,354,178.29元，按10%提取法定盈余公积金5,235,417.83元后，母公司可供股东分配的利润为76,586,083.49元。
根据公司章程规定，考虑公司经营发展状况和资金情况，董事会拟定公司2022年度利润分配预案如下：
以2022年12月31日总股本945,425,815股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本次共计派发现金红利37,817,032.60元。若在分配方案实施前，公司因增发新股、股权激励、股份回购等原因导致股本总额发生变动的，将按照“现金分红总金额固定不变”的原则相应调整。
本次利润分配方案符合公司章程规定的利润分配政策和《未来三年（2020年一2022年）股东回报规划》，符合公司章程及相关法律法规的要求，公司的现金分红水平与所处行业上市公司平均水平不存在重大差异。
经审议，董事会同意公司2022年度利润分配方案。独立董事就本议案发表了同意的独立意见，独立董事意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交2022年年度股东大会审议。
19、审议通过《关于2023年度银行授信和融资计划的议案》
经审议，董事会同意公司及下属子公司在2023年年度股东大会召开日前的时间范围内，在不超过222.47亿元人民币授信额度内，向下列银行申请授信额度。申请的银行授信主要用于长（短）期贷款、银行承兑汇票、项目贷款、并购贷款、供应链金融、保函、信用证等各类授信业务。
以中广核技名义申请授信人民币94.5亿元：
（1）向国家开发银行申请授信额度，授信上限金额为人民币5亿元；
（2）向中国工商银行申请授信额度，授信上限金额为人民币21亿元；
（3）向中国银行申请授信额度，授信上限金额为人民币11.1亿元；
（4）向中国建设银行申请授信额度，授信上限金额为人民币3亿元；
（5）向交通银行申请授信额度，授信上限金额为人民币4.5亿元；
（6）向平安银行申请授信额度，授信上限金额为人民币10亿元；
（7）向上海浦东发展银行申请授信额度，授信上限金额为人民币3.6亿元；
（8）向中国光大银行申请授信额度，授信上限金额为人民币6亿元；
（9）向兴业银行申请授信额度，授信上限金额为人民币4.3亿元；
（10）向中国邮政储蓄银行申请授信额度，授信上限金额为人民币4亿元；
（11）向中国民生银行申请授信额度，授信上限金额为人民币1亿元;
（12）向中广核财务有限责任公司申请授信额度，授信上限金额为10亿元；
（13）向招商银行申请授信额度，授信上限金额为人民币2亿元；
（14）向广发银行申请授信额度，授信上限金额为人民币6亿元;
（15）向中国进出口银行申请授信额度，授信上限金额为3亿元。
以中广核技下属公司名义申请授信人民币127.97亿元：
（1）向国家开发银行申请授信额度，授信上限金额为人民币5.4亿元；
（2）向中国银行申请授信额度，授信上限金额为人民币25.9亿元；
（3）向中国农业银行申请授信额度，授信上限金额为人民币14.1亿元；
（4）向中国建设银行申请授信额度，授信上限金额为人民币10.7亿元；
（5）向中国工商银行申请授信额度，授信上限金额为人民币16.18亿元；
（6）向招商银行申请授信额度，授信上限金额为人民币8.2亿元；
（7）向上海浦东发展银行申请授信额度，授信上限金额为人民币7.6亿元；
（8）向民生银行申请授信额度，授信上限金额为人民币4亿元；
（9）向江苏银行申请授信额度，授信上限金额为人民币3亿元；
（10）向宁波银行申请授信额度，授信上限金额为人民币3.5亿元；
（11）向中国邮政储蓄银行申请授信额度，授信上限金额为人民币2亿元；
（12）向交通银行申请授信额度，授信上限金额为人民币6.5亿元；
（13）向东莞银行申请授信额度，授信上限金额为人民币0.6亿元；
（14）向中广核国际融资租赁有限公司申请授信额度，授信上限金额为人民币2.43亿元；
（15）向兴业银行申请授信额度，授信上限金额为人民币0.5亿元；
（16）向光大银行申请授信额度，授信上限金额为人民币5.68亿元；
（17）向北京银行申请授信额度，授信上限金额为人民币0.5亿元；
（18）向平安银行申请授信额度，授信上限金额为人民币1亿元；
（19）向上海银行申请授信额度，授信上限金额为人民币5.3亿元；
（20）向除上述金融机构以外其他金融机构申请授信额度，授信上限金额为人民币4.88亿元。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交2022年年度股东大会审议。
20、审议通过《关于未来三年（2023年一2025年）股东回报规划的议案》
经审议，董事会同意公司未来三年（2023年一2025年）股东回报规划。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事就本议案发表了同意的独立意见，上述意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交2022年年度股东大会审议。
21、审议通过《关于收购项目利润承诺补偿履约情况的议案》
经审议，董事会同意《关于收购项目利润承诺补偿履约情况的议案》。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
22、审议通过《关于确认2022年度日常关联交易金额和预计2023年度日常关联交易额度的议案》
经审议，董事会同意本议案。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事就本议案进行了事前认可并发表了同意的独立意见，上述意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、6票回避
关联董事胡冬明、盛国福、陈新国、文志涛、吴明日、阎志刚回避表决。
表决结果：通过
本议案需提交2022年年度股东大会审议。
23、审议通过《关于2022年度董事会工作报告的议案》
经审议，董事会同意本议案。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交2022年年度股东大会审议，公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。
24、审议通过《关于2022年年度报告及摘要的议案》
经审议，董事会同意2022年年度报告及摘要。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交2022年年度股东大会审议。
25、审议通过《关于2023年第一季度报告的议案》
经审议，董事会同意2023年第一季度报告。议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
26、审议通过《关于公司股票期权激励计划预留股票期权授予的议案》
根据《上市公司股权激励管理办法》《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》等法律、法规和股票期权激励计划的有关规定及公司2022年第七次临时股东大会的授权，董事会认为公司股票期权激励计划规定的股票期权预留授予的授予条件已经成就，同意确定2023年4月25日为授予日，向符合条件的4名激励对象授予91万份股票期权。本次股票期权激励计划首期实施方案预留股票期权合计为95万份，本次授予预留股票期权91万份，剩余4万份预留股票期权未来将不再授予，尚未授予的所有权益失效。
议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。独立董事、律师、财务顾问就本议案发表了同意的独立意见，上述意见详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
27、审议通过《关于新加坡华凤船务有限公司处置决策的议案》
根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的《公司拟注销华凤船务有限公司所涉及的新加坡华凤船务有限公司净资产项目资产评估报告》（中企华评报字（2023）第3196号），以2022年12月31日为基准日、以资产基础法为评估方法，得出以下评估结论：华凤船务有限公司评估基准日总资产账面价值为12,142.58万元，评估价值为12,304.97万元，增值额为162.39万元，增值率为1.34 %；总负债账面价值为2,334.62万元，评估价值为2,334.62万元，无增减值变化；净资产账面价值为9,807.96万元，评估价值为9,970.35万元，增值额为162.39万元，增值率为1.66 %。
经审议，根据公司经营需要，董事会同意由控股子公司新加坡大新控股有限公司按照国有资产管理规定，以公开挂牌转让或境外非进场交易的方式处置“华凤轮”，交易价款、保证金可采用场外结算方式；若以非进场交易的方式处置，交易价格不低于其评估备案价格；若以公开挂牌转让方式出售船舶，首次挂牌价格不低于其评估备案价格，如首次挂牌期满未征集到意向受让方，则以不低于评估价值90%的挂牌价格再次挂牌披露。同时同意授权新加坡大新控股有限公司办理船舶交易具体事项，并在合法合规的前提下，对新加坡华凤船务有限公司进行清算注销。
本事项不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量有重大影响。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
28、审议通过《关于新加坡华连船务有限公司处置决策的议案》
根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的《公司拟注销华连船务有限公司所涉及的新加坡华连船务有限公司净资产项目资产评估报告》（中企华评报字（2023）第3197号），以2022年12月31日为基准日、以资产基础法为评估方法，得出以下评估结论：华连船务有限公司评估基准日总资产账面价值为11,153.50万元，评估价值为11,149.71万元，减值额为3.79万元，减值率为0.03 %；总负债账面价值为2,399.97万元，评估价值为2,399.97万元，无增减值变化；净资产账面价值为8,753.53万元，评估价值为8,749.74万元，减值额为3.79万元，减值率为0.04 %。
经审议，根据公司经营需要，董事会同意由控股子公司新加坡大新控股有限公司按照国有资产管理规定，以公开挂牌转让或境外非进场交易的方式处置“华连轮”，交易价款、保证金可采用场外结算方式；若以非进场交易的方式处置，交易价格不低于其评估备案价格；若以公开挂牌转让方式出售船舶，首次挂牌价格不低于其评估备案价格，如首次挂牌期满未征集到意向受让方，则以不低于评估价值90%的挂牌价格再次挂牌披露。同时同意授权新加坡大新控股有限公司办理船舶交易具体事项，并在合法合规的前提下，对新加坡华连船务有限公司进行清算注销。
本事项不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量有重大影响。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
29、审议通过《关于新加坡华鹰船务有限公司处置决策的议案》
根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的《公司拟注销华鹰船务有限公司所涉及的华鹰船务有限公司净资产项目资产评估报告》（中企华评报字（2023）第3198号），以2022年12月31日为基准日、以资产基础法为评估方法，得出以下评估结论：华鹰船务有限公司评估基准日总资产账面价值为10,258.93万元，评估价值为10,296.26万元，增值额为37.33万元，增值率为0.36%；总负债账面价值为1,860.62万元，评估价值为1,860.62万元，增减值无变化；净资产账面价值为8,398.31万元，评估价值为8,435.64万元，增值额为37.33万元，增值率为0.44%。
经审议，根据公司经营需要，董事会同意由控股子公司新加坡大新控股有限公司按照国有资产管理规定，以公开挂牌转让或境外非进场交易的方式处置“华鹰轮”，交易价款、保证金可采用场外结算方式；若以非进场交易的方式处置，交易价格不低于其评估备案价格；若以公开挂牌转让方式出售船舶，首次挂牌价格不低于其评估备案价格，如首次挂牌期满未征集到意向受让方，则以不低于评估价值90%的挂牌价格再次挂牌披露。同时同意授权新加坡大新控股有限公司办理船舶交易具体事项，并在合法合规的前提下，对新加坡华鹰船务有限公司进行清算注销。
本事项不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量有重大影响。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
30、审议通过《关于提请召开2022年年度股东大会的议案》
议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：9票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
三、备查文件
1、第十届董事会第四次会议决议；
2、深交所要求的其他文件。
特此公告。
中广核核技术发展股份有限公司
董事会
2023年4月27日
证券代码：000881 证券简称：中广核技 公告编号：2023-043
中广核核技术发展股份有限公司
关于召开2022年年度股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、召开会议的基本情况
1、股东大会届次：2022年年度股东大会。
2、股东大会的召集人：公司董事会。
3、会议召开的合法、合规性：公司于2023年4月25日召开的第十届董事会第四次会议审议通过了《关于提请召开2022年年度股东大会的议案》，同意公司召开年度股东大会。
本次股东大会的召开符合《公司法》《上市公司股东大会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
4、会议召开的日期、时间：
（1）现场会议召开日期、时间：2023年5月23日（星期二）下午2:30；
（2）网络投票日期、时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2023年5月23日上午9:15至9:25、9:30至11:30、下午1:00至3:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2023年5月23日上午9:15至下午3:00期间的任意时间。
5、会议的召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。
公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在上述网络投票时间内通过深圳证券交易所的交易系统或互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn行使表决权。公司股东只能选择现场投票和网络投票中的一种表决方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。
6、股权登记日：2023年5月16日（星期二）
7、出席对象：
（1）截至2023年5月16日下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事、监事和高级管理人员。
（3）公司聘请的律师。
（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。
8、会议地点：深圳市福田区深南大道2002号中广核大厦北楼19层881会议室。
二、会议审议事项
1、需提交股东大会表决的议案：
■
2、上述议案已经公司第十届董事会第四次会议、第十届监事会第二次会议审议通过，上述议案的具体内容，参见于2023年4月27日刊登在上海证券报、证券时报和巨潮资讯网披露的公告。
3、根据《上市公司股东大会规则》的规定，本次股东大会议案涉及影响中小投资者利益的重大事项，应对中小投资者（公司董事、监事、高管和单独或合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东）的表决票单独计票，公司将根据计票结果进行公开披露。
4、本次股东大会不适用累积投票制。
5、上述议案7、9属于关联交易事项，议案7关联股东中广核核技术应用有限公司及其一致行动人需回避表决，议案9关联股东中广核核技术应用有限公司及其一致行动人、中国大连国际经济技术合作集团有限公司及其一致行动人需回避表决。
6、公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。
三、会议登记等事项
1、登记方式：
（1）法人股东需持单位证明、法定代表人授权委托书和出席人身份证办理登记手续；
（2）自然人股东持本人身份证、股东账户卡办理登记手续；受托出席的代理人须持本人身份证、委托人股东账户卡、授权委托书办理登记手续；
（3）异地股东可以信函、传真方式登记。
2、现场登记时间：2023年5月19日、22日，上午9:00-11:00，下午2:00-4:00。
3、现场登记地点：深圳市福田区深南大道2002号中广核大厦北楼19层881会议室。
4、股东或委托代理人以书面通讯或传真等非现场方式登记时，相关登记材料应不晚于2023年5月22日下午5：00送达登记地点，须请于登记材料上注明联络方式。
5、会议联系方式
联系电话：0755-88619337
传真：0755-82781956
邮政编码：518026
联系人：张雪
邮箱：zhangxue2019@cgnpc.com.cn
通讯地址：广东省深圳市福田区深南大道2002号中广核大厦北楼19层
出席会议者的住宿、交通费自理，会议费用由公司承担。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统(http://wltp.cninfo.com.cn)向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。参加网络投票时涉及的具体操作内容详见附件1。
五、备查文件
1、第十届董事会第四次会议决议；
2、第十届监事会第二次会议决议；
3、深交所要求的其他文件。
特此公告。
中广核核技术发展股份有限公司
董事会
2023年4月27日
附件1：
参加网络投票的具体操作流程
一、网络投票的程序
1、投票代码与投票简称：投票代码为“360881”，投票简称为“广核投票”。
2、填报表决意见
（1）议案设置
■
（2）填报表决意见：同意、反对、弃权。
3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票议案外的其他所有议案表达相同意见。
股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
二、通过深交所交易系统投票的程序
1、投票时间：2023年5月23日的上午9:15至9:25、9:30至11:30、下午1:00至3:00。
2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
三、通过深交所互联网投票系统投票的程序
1、互联网投票系统开始投票的时间为2023年5月23日上午9:15，结束时间为2023年5月23日下午3:00。
2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http：//wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件2：
授权委托书
兹委托 先生（女士）代表本人（本公司）出席中广核核技术发展股份有限公司2022年年度股东大会，授权其依照本授权委托书的指示对本次股东大会审议的事项进行投票表决，并代为签署本次股东大会需要本人（本公司）签署的相关文件。本人（本公司）认可其在该次股东大会代本人（本公司）签署一切文件的效力。本授权委托书的有效期限为自本授权委托书签署之日起至本次股东大会结束时止。
委托人对议案表决如下（请在相应的表决意见项下划“√”）：
■
如果委托人未对上述议案做出具体表决指示，授权被委托人按自己的意见表决： 是 否
委托人姓名/名称：
委托人身份证号码（或统一信用代码）：
委托人股东账号：
委托人持股性质和数量：
委托人签名或盖章：
受托人签名：
受托人身份证号码：
委托日期： 年 月 日
证券代码：000881 证券简称：中广核技 公告编号：2023-034
中广核核技术发展股份有限公司
第十届监事会第二次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
1、中广核核技术发展股份有限公司（以下简称“公司”或“中广核技”）第十届监事会第二次会议（以下简称“本次会议”）通知于2023年4月15日以电子邮件形式发出。
2、本次会议于2023年4月25日11时30分在深圳市福田区深南大道2002号中广核大厦北楼19层881会议室召开。
3、本次会议应出席监事3名，实际出席会议监事3名，其中监事杨军以视频出席会议，其它监事现场出席会议。
4、本次会议由监事会主席杨军先生召集并主持。董事会秘书杨新春先生列席会议。
5、本次会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
经出席会议的监事审议和表决，本次会议形成以下决议：
1、审议通过《关于2022年度内部审计工作报告及2023年审计计划的议案》
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
2、审议通过《关于2022年度内部控制评价报告的议案》
经审议，监事会认为：公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规、政策性文件和监管部门的相关要求，符合公司实际情况。《2022年度内部控制评价报告》真实、准确、客观地反映了公司内部控制的实际情况，同意此报告。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
3、审议通过《关于2023年度全面风险管理报告的议案》
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
4、审议通过《关于2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》
经审议，监事会认为：公司2022年度募集资金的存放与使用情况不存在募集资金存放和使用违规的情形。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
5、审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》
经审议，监事会认为：在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司使用闲置募集资金进行现金管理，有利于提高闲置募集资金的现金管理收益；未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
6、审议通过《关于与中广核财务有限责任公司签署〈金融服务框架协议〉暨关联交易的议案》
此项关联交易能够节约公司金融交易成本和费用，提高资金使用水平和效益，并且此项关联交易的交易过程遵循了公平、合理的原则，未损害公司及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东的利益，监事会同意本项关联交易。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交年度股东大会审议。
7、审议通过《关于在中广核财务有限责任公司办理存贷款业务的风险处置预案的议案》
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
8、审议通过《关于中广核财务有限责任公司风险评估报告的议案》
经审议，监事会认为：截至2022年12月31日，财务公司拥有合法有效的《金融许可证》和《营业执照》，经营业绩良好，各项指标符合中国银行保险监督管理委员会的监管要求，根据对财务公司风险管理的了解和评价，未发现与经营资质、业务和财务报表编制相关的风险，管理体系设计与运行不存在重大缺陷，未发现违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形。同意公司《关于中广核财务有限责任公司的风险评估报告》的结论性意见。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
9、审议通过《关于计提2022年度资产减值准备的议案》
经审议，监事会认为：依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2022年度计提资产和信用减值准备依据充分。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
10、审议通过《关于变更公司会计政策及修订〈公司会计核算管理制度〉的议案》
经审议，监事会认为：本次会计政策调整，是按照国家会计法规的要求进行调整，监事会同意本次会计政策变更和修订《公司会计核算管理制度》。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
11、审议通过《关于2022年度财务决算报告的议案》
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交年度股东大会审议。
12、审议通过《关于2023年预算与投资计划的议案》
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交年度股东大会审议。
13、审议通过《关于2022年度利润分配方案的议案》
经审议，监事会认为：公司2022年度利润分配预案符合《公司法》《证券法》和《公司章程》的有关规定，符合公司的实际情况，有利于公司的持续稳定健康发展。公司董事会在审议分配预案的表决程序上符合有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交年度股东大会审议。
14、审议通过《关于2023年度银行授信及融资计划的议案》
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交年度股东大会审议。
15、审议通过《关于未来三年（2023-2025年）股东回报规划的议案》
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交年度股东大会审议。
16、审议通过《关于收购项目利润承诺现金补偿履约情况的议案》
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
17、审议通过《关于确认2022年度关联交易和预计2023年度日常关联交易额度的议案》
经审议，监事会认为：公司与关联方的交易定价以市场为依据，按照等价有偿、公允市价的原则，按照公开、公平、公正的原则，符合相关交易规则。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交年度股东大会审议。
18、审议通过《关于2022年年度报告及摘要的议案》
经审议，监事会认为：董事会编制和审议公司《2022年年度报告及摘要》的程序符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交年度股东大会审议。
19、审议通过《关于2023年第一季度报告的议案》
经审议，监事会认为：公司《2023年第一季度报告》编制和审核程序符合法律、行政法规及中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
20、审议通过《关于公司股票期权激励计划预留股票期权授予的议案》
公司监事会对股票期权激励计划预留授予的授予条件进行核实后，认为：公司未发生《上市公司股权激励管理办法》《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》等法律法规及股票期权激励计划所规定的不得授予股票期权的情形。本次授予的激励对象符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》等法律法规及股票期权激励计划所规定的激励对象条件，其作为公司本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效。本次股票期权激励计划首期实施方案预留股票期权合计为95万份，本次授予预留股票期权91万份，剩余4万份预留股票期权未来将不再授予，尚未授予的所有权益失效。《中广核核技术发展股份有限公司股票期权激励计划首期实施方案（草案）》中规定的股票期权授予的业绩考核条件已经达成，激励对象获授股票期权的条件已成就。
此外，经审议，监事会认为：董事会确定公司股票期权激励计划预留授予的授予日为2023年4月25日，该授予日符合《上市公司股权激励管理办法》《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》以及股票期权激励计划中关于授予日的相关规定。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
21、审议通过《关于2022年度监事会工作报告的议案》
议案的具体内容详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权、0票回避
表决结果：通过
本议案需提交年度股东大会审议。
三、备查文件
1、第十届监事会第二次会议决议；
2、深交所要求的其他文件。
特此公告。
中广核核技术发展股份有限公司
监事会
2023年4月27日
证券代码：000881 证券简称：中广核技 公告编号：2023-040
中广核核技术发展股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、本次会计政策变更情况概述
1、会计政策变更的原因
2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号），规范了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”，并要求自2022年1月1日起施行。
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号)，规范了“关于企业分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”，并要求内容自公布之日起施行。
2、变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则--基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
3、变更后公司采用的会计政策
由于上述会计准则修订，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）、《企业会计准则解释第16号》财会〔2022〕31号)要求执行。其他未变更部分，公司仍按照财政部前期发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
4、会计政策变更日期
公司将根据财政部相关文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。
二、本次会计政策变更的主要内容
（一）根据《企业会计准则解释第15号》的要求，会计政策变更的主要内容如下：
1、关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理
企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的（以下统称“试运行销售”），应当按照《企业会计准则第14号一收入》、《企业会计准则第1号一存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号一存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。
测试固定资产可否正常运转而发生的支出属于固定资产达到预定可使用状态前的必要支出，应当按照《企业会计准则第4号一固定资产》的有关规定，计入该固定资产成本。
2、关于亏损合同的判断
《企业会计准则第13号一或有事项》规定，亏损合同，是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。其中，“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。
企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。
（二）根据《企业会计准则解释第16号》的要求，会计政策变更的主要内容如下：
1、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
对于企业按照《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响通常与过去产生可供分配利润的交易或事项更为直接相关，企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。
2、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。上述规定同样适用于修改发生在等待期结束后的情形，如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理。如果企业取消一项以现金结算的股份支付，授予一项以权益结算的股份支付，并在授予权益工具日认定其是用来替代已取消的以现金结算的股份支付（因未满足可行权条件而被取消的除外）的，适用本解释的上述规定。
三、本次会计政策变更对公司的影响
公司于财政部发布的《企业会计准则解释第15号》《企业会计准则解释第16号》规定的施行日期开始执行相关企业会计准则，不存在需要追溯调整的事项，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。
四、董事会意见
本次公司会计政策的变更，符合国家企业会计准则有关规定，符合公司的实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会损害公司和全体股东的利益，同意公司本次会计政策变更。
五、监事会意见
本次会计政策变更符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况，同意公司本次会计政策变更。
五、独立董事意见
公司根据财政部的相关规定和要求对会计政策进行相应变更，变更后的会计政策符合国家法律法规的有关规定及公司的实际情况，不会对公司财务状况产生重大影响，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更有利于客观公允地反映公司财务状况和经营成果，本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，同意公司本次会计政策的变更。
六、备查文件
1、第十届董事会第四次会议决议；
2、第十届监事会第二次会议决议。
特此公告。
中广核核技术发展股份有限公司
董事会
2023年4月27日
(下转60版)
