福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

(九)审议通过《关于计提资产减值准备的议案》；

监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策与会计估计等相关规定，决策程序合法合规；本次计提资产减值准备后的财务数据能更加真实、准确和公允地反映公司截至2022年12月31日的资产状况、财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

(十)审议通过《关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款的议案》；

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

(十一)审议通过《关于拟使用暂时闲置自有资金投资理财产品的议案》；

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

(十二)审议通过《公司2022年度内部控制评价报告》；

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

(十三)审议通过《关于公司内控审计报告的议案》；

监事会认为：公司2022年度内部控制评价报告真实、完整、客观地反映了公司内部控制体系建设及执行情况，容诚审字[2023]200Z0225号内部控制审计报告是客观、公正、真实、可信的。

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

(十四)审议通过《关于向银行申请融资额度的议案》；

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

(十五)审议通过《关于修订公司章程的议案》；

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

(十六)审议通过《关于修订投融资管理制度的议案》；

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

(十七)审议通过《关于修订募集资金管理办法的议案》；

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

（十八）审议通过《关于修订关联交易决策规则的议案》；

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

（十九）审议通过《关于修订重大事项内部报告制度的议案》；

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

（二十）审议通过《关于修订对外担保管理制度的议案》；

表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

上述第二、三、四、五、八、九、十一、十四、十五、十六、十七、十八、二十项议案需提交公司2022年年度股东大会审议通过后生效。

特此公告。

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证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 编号：2023-005

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

关于2022年度利润分配预案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度未实现盈利，根据《公司法》《公司章程》及《公司未来三年（2021～2023年）分红回报规划》的相关规定，报告期公司不具备现金分红的条件。综合考虑公司的持续稳定经营、长远发展和全体股东利益，公司拟不实施2022年度利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

● 本次利润分配预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

一、利润分配预案内容

经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022年度归属于上市公司股东的净利润为-5,989,962.60元，母公司实现净利润为-21,121,272.07元。综合上市公司及全体股东利益，公司拟不实施2022年度利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

本次利润分配方案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

二、本年度不进行利润分配的情况说明

鉴于公司2022年度归属于上市公司股东的净利润为负数，未实现盈利，根据《公司法》《公司章程》及《公司未来三年（2021～2023年）分红回报规划》的相关规定，报告期公司不具备现金分红的条件。综合考虑公司持续稳定经营、长远发展和全体股东利益，以及以前年度公司持有交易性金融资产公允价值增加时已实施的利润分配方案，公司拟不实施2022年度利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

三、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2023年4月25日召开了八届十七次董事会，审议通过《关于公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，同意将该议案提交公司股东大会审议。

（二）独立董事意见

独立董事认为：公司2022年度利润分配预案综合考虑了股东回报、企业盈利状况、持续稳定经营资金需求等情况，有利于公司长远发展，符合《公司法》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》等相关法律法规及《公司章程》《公司未来三年（2021～2023年）分红回报规划》的有关规定，不存在损害股东利益特别是中小股东利益的情形。同意将公司2022年度利润分配预案提交股东大会审议。

四、相关风险提示

本次利润分配预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

特此公告。

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证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 编号：2023-006

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 会计政策变更的主要内容：本次变更会计政策依据财政部发布的《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）和《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的规定，自2022年起执行。

● 会计政策变更的影响：本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整，不会对报告期公司财务状况、经营成果产生影响。

一、本次会计政策变更概况

财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。

财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

二、本次会计政策变更的主要内容

（一）试运行销售的会计处理规定

企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，应当按照《企业会计准则第14号一一收入》、《企业会计准则第1号一一存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号一一存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。

（二）关于亏损合同的判断

《企业会计准则第13号一一或有事项》第八条第三款规定，亏损合同是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。其中，“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。

（三）《企业会计准则解释第16号》相关规定

关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理：企业按照《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响通常与过去产生可供分配利润的交易或事项更为直接相关，企业按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益（以应归属于该金融工具的金额为限）；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。

关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理：企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照当日所授予权益工具的公允价值计量以权益结算的股份支付，将截至修改日已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。

三、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整，不会对报告期公司财务状况、经营成果产生影响。

四、监事会的结论性意见

监事会认为: 本次会计政策变更符合国家相关政策的规定，能够更加真实、客观地反映公司的财务状况及经营成果，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

五、报备文件

1、公司八届十七次董事会决议；

2、公司八届十一次监事会决议。

特此公告。

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证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 公告编号：2023-007

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

● 拟续聘的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）。

● 本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议通过后生效。

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。

2.人员信息

截至2022年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人172人，共有注册会计师1267人，其中651人签署过证券服务业务审计报告。

3.业务规模

容诚会计师事务所经审计的2021年度收入总额为233,952.72万元，其中审计业务收入220,837.62万元，证券期货业务收入94,730.69万元。

容诚会计师事务所共承担321家上市公司2021年年报审计业务，审计收费总额36,988.75万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，金融业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业等多个行业。容诚会计师事务所对福建龙溪轴承(集团)股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为224家。

4.投资者保护能力

容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关规定；截至2022年12月31日累计责任赔偿限额9亿元。

近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。

5.诚信记录

容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施7次、自律监管措施1次、纪律处分0次。

五名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施1次；二十名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次，两名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各2次。

六名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。

（二）项目成员信息

1.基本信息

项目合伙人：叶春，2003年成为中国注册会计师，2003年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2021年开始为福建龙溪轴承(集团)股份有限公司提供审计服务；近三年签署过3家上市公司审计报告。

项目签字注册会计师：万斌，2007年成为中国注册会计师，2006年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2023年开始为福建龙溪轴承(集团)股份有限公司提供审计服务；近三年签署过3家上市公司审计报告。

项目签字注册会计师：陈桂，2020年成为中国注册会计师，2020年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2021年开始为福建龙溪轴承(集团)股份有限公司提供审计服务；近三年签署过1家上市公司审计报告。

项目质量控制复核人：谢培仁，1994年成为中国注册会计师，1994年开始从事上市公司审计业务，2019年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署或复核过多家上市公司审计报告。

2.上述相关人员的诚信记录情况

项目合伙人叶春、签字注册会计师万斌及陈桂、项目质量控制复核人谢培仁近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。

3.独立性

容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费

根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并参照公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及公开招投标结果，经事务所确定最终的年度审计费用（审计范围涵盖财务报告及内部控制审计）为83.50万元（包含审计服务应缴纳的所有税费和派遣审计人员实施现场审计所需的交通费、食宿费和出差补贴等相关费用）。

二、拟续聘会计师事务所需履行的程序

（一）董事会审计委员会

公司董事会审计委员会事前就公司拟续聘会计师事务所事项向公司管理层了解了具体情况，对容诚会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及诚信状况等进行了充分了解和审查，审计委员会认为：容诚会计师事务所具备承接公司审计业务的资质、条件和能力，在执业过程中坚持独立审计原则，较好地完成了公司各项审计工作，出具的各项报告能客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果、切实履行了审计机构应尽的职责。续聘有利于保持公司财务审计工作的连续性，审计委员会同意续聘容诚会计师事务所为公司2023年度审计机构，由容诚会计师事务所承担公司2023年度财务报告审计、内部控制审计等审计业务，聘期为一年，并同意将该事项提交公司董事会审议。

（二）独立董事事前认可及独立意见

公司独立董事认真审阅了有关资料，对本次续聘会计师事务所事项予以认可，同意将该议案提交公司董事会审议，并基于独立、客观、公正的判断，就本次续聘会计师事务所的事项发表意见如下：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）具备上市公司审计业务的执业资质与能力，能够满足公司财务及内控审计工作的要求，且本次续聘有利于公司审计工作的连续性，我们同意续聘容诚会计师事务所为公司2023年度审计机构；本次续聘容诚会计师事务所的程序符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。

（三）董事会的审议和表决情况

公司于2023年4月25日以现场结合视频方式召开八届十七次董事会，以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《关于续聘会计师事务所及报酬事项的议案》，同意续聘容诚会计师事务所为公司2023年度财务报告及内部控制审计机构，年度审计费用83.50万元（包含审计服务应缴纳的所有税费和派遣审计人员实施现场审计所需的交通费、食宿费和出差补贴等相关费用）。

（四）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议，并自公司2022年年度股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

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证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 公告编号：2023-003

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

八届十七次董事会决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）八届十七次董事会会议通知于2023年4月14日以书面形式发出，会议于2023年4月25日在公司蓝田二厂区总部第二会议室以现场结合视频方式召开，应到董事9人，实到董事9人，其中董事石金塔、独立董事刘桥方因工作原因以视频方式参会；本次会议由董事长陈晋辉主持，公司监事、高管人员列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过《公司2022年度总经理工作报告》；

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二）审议通过《公司2022年度董事会工作报告》；

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（三）审议通过《公司2022年度财务决算及2023年度财务预算报告》；

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（四）审议通过《公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案》；

经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022年度归属于上市公司股东的净利润为-5,989,962.60元，母公司实现净利润为-21,121,272.07元。综合上市公司及全体股东利益，公司拟不实施2022年度利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

具体详见公司刊登在2023年4月27日出版的《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于2022年度利润分配预案的公告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

独立董事事前对该议案表示了认可，并发表了同意的独立意见。

欢迎广大投资者在2022年度股东大会召开前,通过电话、电子邮件等方式对公司2022年度利润分配预案提出意见与建议。公司联系电话：0596-2072091，电子邮箱：zgp@ls.com.cn。

（五）审议通过《公司2022年年度报告及其摘要》；

具体详见公司刊登在2023年4月27日出版的《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份2022年年度报告》和《龙溪股份2022年年度报告摘要》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（六）审议通过《公司2023年第一季度报告》；

具体内容详见公司刊登在2023年4月27日出版的《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份2023年第一季度报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（七）审议通过《关于会计政策变更的议案》；

同意公司按照财政部发布的《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）及《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）的规定变更会计政策，本次会计政策变更符合国家相关政策的规定，执行该会计政策不涉及以前年度的追溯调整，不会对报告期公司财务状况、经营成果产生影响。具体内容详见公司刊登在2023年4月27日出版的《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于会计政策变更的公告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（八）审议通过《关于续聘会计师事务所及报酬事项的议案》；

同意续聘容诚会计师事务所为公司2023年度财务报告及内部控制审计机构，年度审计费用83.50万元（包含审计服务应缴纳的所有税费和派遣审计人员实施现场审计所需的交通费、食宿费和出差补贴等相关费用）。具体内容详见公司刊登在2023年4月27日出版的《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于续聘会计师事务所的公告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

独立董事事前对该议案表示了认可，并发表了同意的独立意见。

（九）审议通过《关于计提资产减值准备的议案》；

同意公司按照《企业会计准则》及公司会计政策与会计估计的相关规定，计提资产减值准备合计8,619.78万元。具体内容详见公司刊登在2023年4月27日出版的《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于计提资产减值准备的公告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

独立董事对该议案发表了同意的独立意见。

（十）审议通过《关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款的议案》；

同意公司按照相关法律法规及规范性文件的规定，利用闲置资金向控股子公司提供总额不超过人民币叁亿元的贷款，利率按不低于母公司同期实际的银行贷款利率计算，并授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（十一）审议通过《关于拟使用暂时闲置自有资金投资理财产品的议案》；

同意公司在不影响生产经营资金需求的前提下，使用总额不超过人民币壹拾亿元（含壹拾亿元）的暂时闲置自有资金投资安全性高、流动性好、本金安全的理财产品，上述资金使用期限不超过股东大会审议通过该议案的一年内，公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。具体内容详见公司刊登在2023年4月27日出版的《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于拟使用自有资金投资理财产品的公告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

独立董事对该议案发表了同意的独立意见。

（十二）审议通过《公司独立董事2022年度述职报告》；

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn》的《龙溪股份独立董事2022年度述职报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（十三）审议通过《公司2022年度内部控制评价报告》；

董事会认为：报告期内，公司按照财政部、证监会等联合颁发的《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引的要求，结合内控审计及评价过程的发现，建立完善内部控制体系；公司内控组织机构完整，内部审计机构健全，人员配备到位，保证了公司内部控制的执行及监督充分有效。根据公司内部控制缺陷认定标准，报告期公司不存在涉及财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷。

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份2022年度内部控制评价报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

独立董事对该议案发表了同意的独立意见。

（十四）审议通过《关于公司内控审计报告的议案》；

经审计，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度内控体系出具了容诚审字[2023]200Z0225号标准无保留意见的内部控制审计报告，报告认为：龙溪股份公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份2022年度内部控制审计报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（十五）审议通过《董事会审计委员会2022年度履职报告》；

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份董事会审计委员会2022年度履职报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（十六）审议通过《公司2022年度社会责任报告》；

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份2022年度社会责任报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（十七）审议通过《关于向银行申请融资额度的议案》；

综合考虑公司未来的生产经营发展需要与技改项目实施等，同意公司以信用借款、开具承兑汇票、票据贴现及资产抵质押等形式向银行申请融资总额度人民币壹拾贰亿元，其中资产抵押质押融资额度不超过人民币贰亿元（含贰亿元）；提议授权公司董事长代表公司在董事会闭会期间全权办理上述融资业务，其所签署的与上述融资业务有关的文件，本公司概予承认，由此产生的法律后果和法律责任概由本公司承担。该议案有效期自2022年度股东大会审议同意后至2023年度股东大会决议通过日止。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（十八）审议通过《关于修订公司章程的议案》；

具体内容详见公司刊登在2023年4月27日出版的《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于修订公司章程的公告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（十九）审议通过《关于修订董事会专门委员会实施细则的议案》；

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份董事会专门委员会实施细则》(2023年4月修订)。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二十）审议通过《关于修订投资者关系管理制度的议案》；

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份投资者关系管理制度》（2023年4月修订）。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二十一）审议通过《关于修订投融资管理制度的议案》；

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份投融资管理制度修正案》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二十二）审议通过《关于修订募集资金管理办法的议案》；

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份募集资金管理办法修正案》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二十三）审议通过《关于修订关联交易决策规则的议案》；

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关联交易决策规则修正案》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二十四）审议通过《关于修订重大事项内部报告制度的议案》；

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份重大事项内部报告制度》(2023年4月修订)。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二十五）审议通过《关于修订对外担保管理制度的议案》；

具体内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份对外担保管理制度修正案》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

（二十六）审议通过《关于召开2022年年度股东大会的议案》；

公司董事会定于2023年5月23日在福建省漳州市龙文区福岐北路9号公司蓝田二厂区总部第二会议室召开2022年年度股东大会。具体内容详见公司刊登在2023年4月27日出版的《上海证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于召开2022年年度股东大会的通知》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

上述第二、三、四、五、八、九、十一、十二、十七、十八、二十一、二十二、二十三、二十五项议案需提交公司2022年年度股东大会审议通过后生效。

特此公告。

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证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 编号：2023-008

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月25日以现场结合视频方式召开八届十七次董事会，审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，根据《企业会计准则》及公司会计政策与会计估计的相关要求，对截止2022年12月31日的各项资产进行了减值迹象的识别和测试，并根据结果对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备，具体情况如下：

一、计提资产减值准备情况的概述

根据《企业会计准则》及公司会计政策与会计估计的相关规定，为真实、准确地反映公司截至2022年12月31日的财务状况及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2022年12月31日公司的资产进行了减值测试，并与年审会计师进行了充分的沟通，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。2022年确认的资产减值损失及信用减值损失总额为8,619.78万元，影响减少当年利润总额8,619.78万元，具体情况如下表：

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二、计提资产减值准备事项的具体说明

（一）信用减值损失

公司对于存在客观证据表明存在减值以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失。经测算，2022年计提信用减值损失金额合计180.15万元。

（二）资产减值损失

1、存货跌价损失

资产负债表日，公司对各项存货的成本与可变现净值比较，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。2022年公司存货分类情况如下表（万元）：

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存货跌价准备变动情况如下表（万元）：

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上表中，存货跌价准备本期减少5,300.87万元系已计提跌价的存货出售后对应跌价准备转销冲减营业成本，存货跌价准备本期计提增加7,299.63万元，影响增加资产减值损失7,299.63万元。

2、固定资产减值损失

公司于资产负债表日对固定资产、在建工程等长期资产进行清查，对存在减值迹象的固定资产、在建工程等进行减值测试，当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，2022年度相应新增计提的固定资产减值准备1,140万元，增加资产减值损失1,140万元，累计固定资产减值准备余额2,040.31万元。

三、计提资产减值准备对公司的影响

2022年公司确认的资产减值损失及信用减值损失总额为8,619.78万元，相应减少当年利润总额8,619.78万元。本次计提资产减值准备符合会计准则和相关政策要求，不存在损害公司和全体股东利益的情形。本次计提资产减值准备已经年审会计师事务所审计确认。

四、审计委员会书面审核意见

公司审计委员会对该事项发表了审核意见：公司本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，符合《企业会计准则》及公司会计政策与会计估计等相关规定；本次计提资产减值准备后的财务数据能更加真实、准确和公允地反映公司截至2022年12月31日的资产状况、财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，决策程序符合相关法律、法规的规定。我们同意公司本次计提资产减值准备事项，并将该事项提交公司董事会审议。

五、独立董事意见

公司独立董事对本次公司计提资产减值准备发表了独立意见：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计等相关规定，计提依据充分，审议程序合法合规；计提资产减值准备后，公司2022年度财务报表能够更加客观、公允地反映截至2022年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，有利于投资者获得更加真实、准确的财务信息，不存在损害公司股东特别是中小投资者利益的情形；同意公司计提资产减值准备。

六、监事会意见

监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策与会计估计等相关规定，决策程序合法合规；本次计提资产减值准备后的财务数据能更加真实、准确和公允地反映公司截至2022年12月31日的资产状况、财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

七、备查文件

1、公司八届十七次董事会决议；

2、公司八届十一次监事会决议；

3、审计委员会书面审核意见；

4、独立董事意见。

特此公告。

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证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 公告编号：2023-009

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

关于拟使用暂时闲置自有资金投资理财产品的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

● 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用总额不超过人民币10亿元（含10亿元）的暂时闲置自有资金投资理财产品，使用期限不超过12个月，公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。

● 本次拟使用自有资金投资理财产品已经公司八届十七次董事会、八届十一次监事会审议通过，尚需提交公司2022年年度股东大会审议通过后生效。

根据公司现金流量状况及经营性资金需求情况，本着股东利益最大化的原则，

建议公司在不影响企业生产经营的前提下，拟使用自有资金不超过10亿元人民币投资理财产品，以提高闲置资金的使用效率与效益，具体情况如下：

一、公司自有资金情况

综合考虑未来生产经营流动资金需求、经营性活动现金流量净额及其他资金筹措与使用计划安排情况，公司自有资金较为充裕，期间约有10亿元大额资金处于阶段性闲置状态。

二、自有资金投资理财产品情况

为提高资金使用效率，公司在确保不影响生产经营资金需求的前提下，拟使用自有资金购买安全性高、流动性好、本金安全的理财产品。

（一）投资品种

严格控制投资风险，购买安全性高、流动性好、期限一年以内、本金安全的理财产品。

（二）投资额度与期限

公司拟使用总额不超过人民币10亿元（含10亿元）的自有资金投资理财产品，资金使用期限不超过12个月，公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。

上述投资产品不得用于质押，不得用于投资高风险证券和购买高风险的理财产品。

（三）实施方式

建议授权公司董事长在规定的额度范围内行使该项投资决策权并签署相关合同或协议等文件资料,包括但不限于：选择合格专业理财机构作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等；由公司财务负责人组织实施。

（四）信息披露

公司将根据有关规定，通过定期报告或临时公告披露公司使用自有资金投资理财产品及其相应的损益情况。

三、决策程序

2023年4月25日，公司召开八届十七次董事会和八届十一次监事会，审议通过《关于拟使用暂时闲置自有资金投资理财产品的议案》，尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

四、公司自有资金投资理财产品余额

报告期，公司滚动投资结构性存款等理财产品年化收益率约3.67%。截止2023年4月20日，公司自有资金投资理财产品余额42,700万元，均为保本浮动收益型结构性存款。

五、投资风险及风险控制措施

（一）投资风险

尽管理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。

（二）风险控制措施

1、公司将及时分析和跟踪银行理财产品投向、项目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取相应的保全措施，控制投资风险，若出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大不利因素时，公司将及时予以披露。

2、公司审计部门负责对低风险投资理财资金使用与保管情况的审计与监督，每个季度末应对所有银行理财产品投资项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和损失，并向审计委员会报告。

3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

六、对公司日常经营的影响

公司本次拟使用自有资金投资安全性高、流动性好、本金安全的理财产品，是在保障企业生产经营活动资金需求并兼顾资金安全的前提下进行的，不会影响公司日常资金的正常周转，不会影响公司主营业务的正常发展。使用自有资金投资理财产品，可以获得一定的投资收益，提高资金使用效率和效益，有利于提升公司业绩水平，为股东谋取较好的投资回报。

七、备查文件

1、公司八届十七次董事会决议；

2、公司八届十一次监事会决议。

特此公告。

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证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 公告编号：2023-010

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

关于修订公司章程的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

根据中国证监会颁布的《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》的有关规定，结合公司实际情况，拟对《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）进行修订，具体情况如下：

一、修订内容

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二、审批情况

2023年4月25日公司召开八届十七次董事会及八届十一次监事会审议通过《关于修订公司章程的议案》，同意本次公司章程修订意见。

本次《公司章程》修订尚需提交公司股东大会审议，同时董事会提请股东大会授权公司董事长或董事长授权人士向市场监督管理部门办理相关变更、备案等事宜，上述变更内容以市场监督管理部门最终核准内容为准。

特此公告。

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