中国海诚工程科技股份有限公司

2023年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人赵国昂先生、主管会计工作负责人林琳女士及会计机构负责人张文文女士声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计：否。

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：是。

追溯调整或重述原因：会计政策变更。

■

会计政策变更的原因：

1.变更原因及日期

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号），其中 “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。由于上述会计准则解释的发布，本公司需要对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。

2.本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。该项会计政策变更对公司2023年1月1日财务报表的主要影响如下：

■

（二） 非经常性损益项目和金额

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：不适用，公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明：不适用，公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

（1）存货期末数为1,182.91万元，比期初数227.84万元增加419.19%，主要是本报告期新增的材料采购以及部分设备尚未安装至项目形成的库存。

（2）合同资产期末数为59,017.24万元，比期初数42,388.65万元增加39.23%，主要是本报告期总包项目投入成本增加。

（3）其他流动资产期末数为7,039.77万元，比期初数5,014.21万元增加40.40%，主要是本报告期增值税可抵扣进项税额增加。

（4）在建工程期末数为6,866.58万元，比期初数4,832.36万元增加42.10%，主要是本报告期在建工程建设投入支出增加。

（5）交易性金融负债期末数为369万元，比期初数282.4万元增加30.67%，主要是本报告期远期结售汇合同公允价值变动的影响。

（6）销售费用本期数为550.78万元，比上年同期数131.62万元增加318.45%，主要是本报告期公司加大销售职能方面的投入。

（7）研发费用本期数为3,134.28万元，比上年同期数2,395.52万元增加30.84%，主要是本报告期公司加大了研发投入力度。

（8）财务费用本期数为-492.73万元，比上年同期数563.78万元减少187.40%，主要是本报告期汇兑损失减少以及利息收入增加的影响。

（9）公允价值变动收益本期数为67.81万元，比上年同期数-196.74万元增加134.47%，主要是本报告期公司持有的证券投资价格变动以及远期结售汇合约公允价值变动的影响。

（10）信用减值损失本期数为175.57万元，比上年同期数-1,251.32万元减少114.03%，主要是本报告期应收款项按预期信用损失率计提的坏账准备减少的影响。

（11）资产减值损失本期数为-893.59万元，比上年同期数-671.01万元增加33.17%，主要是本报告期末合同资产增加从而按照预期信用损失率计提的坏账准备增加导致。

（12）营业外收入本期数33.35万元，比上年同期数0.53万增加6,145.83%，主要是本报告期内发生的无需支付的款项、非流动资产毁损报废等收益增加导致。

（13）营业外支出本期数20.31万元，比上年同期数6.47万增加213.88%，主要是本报告期内发生的对外捐赠支出增加导致。

（14）利润总额本期数5,931.56万元，比上年同期数4,457.49万元增加33.07%，主要是本期收入实现稳定增长、信用减值损失减少等因素的影响。

（15）所得税费用本期数为748.07万元，比上年同期数527.57万元增加41.80%，主要是本期利润增长导致所得税费用增加的影响。

（16）净利润本期数为5,183.49万元，比上年同期数3,929.92万元增加31.90%，主要是本期利润总额实现增长的影响。

（17）经营活动产生的现金流量净额本期数为-34,387.67万元，比上年同期数-25,111.43万元减少36.94%，主要是报告期内经营活动现金流出增加。

（18）投资活动产生的现金流量净额本期数为-3,295.36万元，比上年同期数-1,484.44万元减少121.99%，主要是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加。

（19）筹资活动产生的现金流量净额本期数为246.11万元，比上年同期数494.08万元减少50.19%，主要是报告期内支付其他筹资活动有关的现金减少。

（20）汇率变动对现金及现金等价物的影响本期数为-290.78万元，比上年同期数-541.09万元增加46.26%，主要是报告期内公司所持外币汇率下降幅度比上年同期减少导致。

（21）现金及现金等价物净增加额本期数为-38,219.92万元，比上年同期数-27,631.04万元减少38.32%，主要是报告期内经营活动产生的现金流量净额和投资活动产生的现金流量净额下降导致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

不适用。

三、其他重要事项

（一）2023年第一季度新签合同

单位：万元

■

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司

2023年03月31日

单位：元

■

■

法定代表人：赵国昂 主管会计工作负责人：林琳 会计机构负责人：张文文

2、合并利润表

单位：元

■

法定代表人：赵国昂 主管会计工作负责人：林琳 会计机构负责人：张文文

3、合并现金流量表

单位：元

■

（二） 审计报告

公司第一季度报告未经审计。

董事长：赵国昂

中国海诚工程科技股份有限公司

董 事 会

2023年4月27日

证券代码：002116 证券简称：中国海诚 公告编号：2023-032