山煤国际能源集团股份有限公司

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

■

追溯调整或重述的原因说明

公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号一一所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

(二)非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

■

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

■

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2023年3月31日

编制单位:山煤国际能源集团股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

■■

公司负责人：马凌云 主管会计工作负责人：陈一杰 会计机构负责人：焦建国

合并利润表

2023年1一3月

编制单位：山煤国际能源集团股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

■

公司负责人：马凌云 主管会计工作负责人：陈一杰 会计机构负责人：焦建国

合并现金流量表

2023年1一3月

编制单位：山煤国际能源集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

■■

公司负责人：马凌云 主管会计工作负责人：陈一杰 会计机构负责人：焦建国

(三)2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用 □不适用

调整当年年初财务报表的原因说明

公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号一一所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

■

特此公告

山煤国际能源集团股份有限公司董事会

2023年4月26日

证券代码：600546 证券简称:山煤国际 公告编号：临2023-014号

山煤国际能源集团股份有限公司

第八届董事会第十一次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十一次会议（以下简称“本次会议”）通知于2023年4月14日以送达、邮件形式向公司全体董事发出，本次会议于2023年4月26日在太原市小店区晋阳街162号三层会议室以现场方式召开。本次会议应到董事11人，实到董事11人。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。本次会议由公司董事长马凌云女士主持，公司监事及高级管理人员列席了本次会议，经与会董事认真审议，形成董事会决议如下：

一、审议通过《关于〈2023年第一季度报告〉的议案》

表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

二、审议通过《关于修订公司〈重大信息内部报告制度〉〈外部信息使用人管理制度〉〈信息披露暂缓与豁免业务管理制度〉的议案》

根据《上海证券交易所股票上市规则》（2023年2月修订）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一信息披露事务管理》《上市公司监管指引第5号一一上市公司内幕信息知情人登记管理制度》等有关规定及《公司章程》，结合公司实际情况，公司决定对《重大信息内部报告制度》《外部信息使用人管理制度》《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》进行修订。

表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

三、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）。规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，该规定自2023年1月1日起施行。

由于财政部的上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计处理。

公司独立董事对本事项发表了同意的独立意见。

关于公司本次会计政策变更的具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2023-016号）。

表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

四、审议通过《关于公司为全资子公司山西金石达国际贸易有限公司向银行申请授信提供担保的议案》

公司同意全资子公司山西金石达国际贸易有限公司向中国银行申请授信4亿元；向光大银行申请授信4亿元；向农业银行申请授信3亿元；向广发银行申请授信2亿元；向华夏银行申请授信1亿元。公司同意为上述授信提供连带责任担保，担保期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，担保期限内担保额度可滚动使用。

公司独立董事对本事项发表了同意的独立意见。

本次担保的具体内容，详见同日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《山煤国际能源集团股份有限公司关于为全资子公司山西金石达国际贸易有限公司向银行申请授信提供担保的公告》（临2023-017号）。

表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

山煤国际能源集团股份有限公司

董事会

2023年4月26日

证券代码：600546 证券简称:山煤国际 公告编号：临2023-015号

山煤国际能源集团股份有限公司

第八届监事会第六次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第六次会议（以下简称“本次会议”）通知于2023年4月14日以送达、邮件形式向公司全体监事发出，本次会议于2023年4月26日在太原市小店区晋阳街162号三层会议室以现场方式召开。本次会议应到监事7人，实到监事7人。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。本次会议由公司监事会主席钟晓强先生主持，经与会监事认真审议，形成监事会决议如下：

一、审议通过《关于〈2023年第一季度报告〉的议案》

公司监事会已按规定认真审核了公司《2023年第一季度报告》的全部内容，并发表如下审核意见：

1、《2023年第一季度报告》的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的各项规定；

2、《2023年第一季度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息全面、真实地反映了公司本季度的经营管理和财务状况等事项；

3、在提出本意见前，未发现参与2023年第一季度报告编制和审议的有关人员有违反保密规定的行为。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

二、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

监事会认为：公司本次会计政策的变更，是公司根据财政部统一会计制度的要求进行的合理变更，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

山煤国际能源集团股份有限公司

监事会

2023年4月26日

证券代码：600546 证券简称：山煤国际 公告编号：临2023-016号

山煤国际能源集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 公司本次会计政策变更是根据财政部修订的相关会计准则作出的相应调整，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

一、会计政策变更概述

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）。规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，该规定自2023年1月1日起施行。

根据财政部的上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计处理。

2023年4月26日，公司召开第八届董事会第十一次会议和公司第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，独立董事对此议案发表同意的独立意见。本次会计政策的变更不需要提交公司股东大会审议。

二、本次会计政策变更的主要内容

企业会计准则解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的“单项交易”），不适用《企业会计准则第18号一一所得税》第十一条(二)、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

三、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的解释第16号的要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的重大调整，不会对公司合并财务报表产生重大影响。

四、董事会、独立董事、监事会的结论性意见

董事会认为：本次会计政策变更是根据国家财政部颁布的最新会计准则解释进行的相应变更，符合相关规定和公司的实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。

独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据国家财政部颁布的最新会计准则解释进行的相应变更，本次变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不涉及对公司以前年度的重大调整，本次会计政策变更决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。

监事会认为：公司本次会计政策的变更，是公司根据财政部统一会计制度的要求进行的合理变更，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。

四、备查文件

1、公司第八届董事会第十一次会议决议；

2、公司第八届监事会第六次会议决议；

3、独立董事的独立意见。

特此公告。

山煤国际能源集团股份有限公司

董事会

2023年4月26日

证券代码：600546 证券简称： 山煤国际 公告编号：临2023-017号

山煤国际能源集团股份有限公司

关于为全资子公司山西金石达国际

贸易有限公司向银行申请授信提供

担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 被担保人名称：山西金石达国际贸易有限公司（以下简称“金石达公司”），为山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司。

● 本次新增对外担保金额：人民币14亿元。

● 已实际为其提供的担保余额：公司已实际为金石达公司提供担保余额8.83亿元。

● 本次担保是否有反担保：否

● 对外担保逾期的累计数量：无

一、担保情况概述

2023年4月26日，公司第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司为全资子公司山西金石达国际贸易有限公司向银行申请授信提供担保的议案》，同意金石达公司向中国银行申请授信4亿元；向光大银行申请授信4亿元；向农业银行申请授信3亿元；向广发银行申请授信2亿元；向华夏银行申请授信1亿元。公司拟为上述授信提供连带责任担保，担保期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，担保期限内担保额度可滚动使用。本次担保中合计8.83亿元担保是接续即将到期的公司为金石达公司提供的授信担保。

董事会表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

本次担保方式为连带责任保证，本次担保协议尚未签署。

二、被担保人基本情况

企业名称：山西金石达国际贸易有限公司

成立日期：2006年1月24日

注册地址：太原市小店区长风街115号27层

法定代表人：刘晓煜

注册资本：人民币伍仟万元整

经营范围：一般项目：货物进出口;信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；煤炭及制品销售；五金产品零售；建筑材料销售；机械设备销售；矿山机械销售；电气设备销售；机械电气设备销售；橡胶制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；纸浆销售；非金属矿及制品销售；石灰和石膏销售；金属材料销售；焦炭销售（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）

与公司的关联关系：为公司全资子公司。

最近一年又一期主要财务指标：

截止2022年12月31日，金石达公司资产总额43,735.51万元，负债总额29,454.87万元，资产负债率67.35%，净资产14,280.64万元；2022年度实现营业收入461,288.64万元，净利润1,333.78万元。（以上数据经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计）

截止2023年3月31日，金石达公司资产总额30,851.05万元，负债总额15,749.90万元，资产负债率51.05%，净资产15,101.15万元；2023年第一季度实现营业收入103,188.71万元，净利润820.51万元。（以上数据未经审计）

三、担保协议的主要内容

由于本次担保尚未发生，担保协议在实际发生时具体签署。

四、董事会意见

本议案已经公司第八届董事会第十一次会议审议通过。

董事会经过认真研究，认为：本次对外担保的被担保方金石达公司为公司全资子公司，向银行申请授信为满足其正常流动资金需要。公司董事会认为对该公司提供担保的财务风险处于公司可控制的范围之内，同意公司为金石达公司本次申请授信提供连带责任担保。

公司独立董事为本次对外担保发表独立意见，认为：被担保方金石达公司为公司全资子公司，向银行申请授信为满足其正常流动资金需要。公司对金石达公司提供担保的财务风险处于公司可控制的范围内。该公司主体资格、资信状况及对外担保的审批程序均符合中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》的有关规定。公司本次对外担保决策程序合法、合理、公允，对外担保没有损害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。我们一致同意本次担保事项。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告披露日，公司对外担保均为公司及控股子公司对合并报表范围内的子公司提供的担保。包括本次担保在内，公司及控股子公司的担保总额为人民币24亿元，占公司最近一期审计后（即2022年12月31日）归属母公司所有者权益150.13亿元的15.99%。公司无逾期担保事项，也不存在涉及诉讼及因担保被判决而应承担的事项。

六、备查文件

1、公司第八届董事会第十一次会议决议；

2、独立董事的独立意见；

3、被担保人营业执照复印件和最近一年又一期的财务报表。

特此公告。

山煤国际能源集团股份有限公司

董事会

2023年4月26日

证券代码：600546 证券简称：山煤国际 公告编号：临2023-018号

山煤国际能源集团股份有限公司

2023年第一季度主要生产经营数据公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2023年第一季度主要生产经营数据

■

以上生产经营数据来自本公司内部统计，为投资者及时了解本公司生产经营概况之用，该等数据未经审计，与本公司定期报告披露的数据可能有差异。

此外，由于受国家宏观政策调整、国内外市场环境变化、恶劣天气及灾害、环境保护及新能源替代、设备检修维护和安全检查等诸多因素的影响，公司所公告生产经营数据在季度之间可能存在较大差异。

上述生产经营数据并不对本公司未来经营情况作出任何明示或默示的预测或保证，投资者应注意不恰当信赖或使用以上信息可能造成的投资风险。

特此公告。

山煤国际能源集团股份有限公司

董事会

2023年4月26日

证券代码：600546 证券简称:山煤国际 公告编号：临2023-019号

山煤国际能源集团股份有限公司关于

控股股东非公开发行可交换公司债券

换股价格调整的提示性公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

近日，山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）收到控股股东山西煤炭进出口集团有限公司（以下简称“山煤集团”）的通知，山煤集团2022年面向专业投资者非公开发行可交换公司债券（第一期）（以下简称“本期可交换债券”）换股价格将进行调整，现将有关事项公告如下：

一、控股股东可交换公司债券的基本情况

公司控股股东山煤集团已于2022年9月28日完成本期可交换债券的发行。本期可交换债券简称“22山煤EB”，债券代码“137154”，发行规模20亿元，债券期限3年，票面利率0.1%/年。具体内容详见公司于2022年9月29日在上海证券交易所网站公告的《山煤国际关于控股股东非公开发行可交换公司债券发行完成的公告》（临2022-055号）。本期可交换债券换股期限为2023年3月29日至2025年9月26日止。具体内容详见公司于2023年3月24日在上海证券交易所网站公告的《山煤国际关于控股股东非公开发行可交换公司债券进入换股期的提示性公告》（临2023-001号）。

二、控股股东可交换公司债券本次换股价格调整情况

2023年4月18日，公司2022年年度股东大会审议通过了《关于2022年度利润分配方案的议案》，公司2022年度利润分配方案为：每股派发现金红利1.8元（含税），共计派发现金红利3,568,421,052元。本次2022年年度权益分派的股权登记日为2023年5月4日，除权（息）日和现金红利发放日为2023年5月5日。具体内容详见公司于2023年4月26日在上海证券交易所网站公告的《山煤国际2022年年度权益分派实施公告》（临2023-013号）。

根据《山西煤炭进出口集团有限公司2022年面向专业投资者非公开发行可交换公司债券（第一期）募集说明书》的约定，当标的股票因派送股票股利、转增股本、配股、派送现金股利等情况使标的股票价格发生变化时，将按下述公式进行换股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：

派送现金股利：P1=P0-D；

其中：P0为初始换股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后换股价。

根据上述约定，“22山煤EB”的换股价格自2023年5月5日起由23.44元/股调整为21.64元/股。

公司将密切关注本期可交换债券的进展情况，并根据有关规定履行持续信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

山煤国际能源集团股份有限公司

董事会

2023年4月27日

证券代码：600546 证券简称：山煤国际

2023年第一季度报告