津药药业股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘欣、主管会计工作负责人郑秀春及会计机构负责人（会计主管人员）王琳保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
■
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
■
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
■
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
■
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1.报告期内，子公司天津金耀药业有限公司（以下简称“金耀药业”）盐酸氨溴索注射液、地西泮注射液通过仿制药质量和疗效一致性评价，有利于提升市场竞争力，同时为公司后续产品开展一致性评价工作积累了经验。（详见公司公告2023-001#、2023-010#）
2.子公司金耀药业乌美溴铵维兰特罗吸入粉雾剂获得药物临床试验批准通知书，该产品适用于慢性阻塞性肺病（COPD）的长期维持治疗，公司将按国家有关规定积极推进上述研发项目，并及时对项目后续进展情况履行信息披露义务。（详见公司公告2023-012#）
3.子公司天津金耀集团湖北天药药业股份有限公司呋塞米注射液拟中选第八批全国药品集中采购，该产品适用于水肿性疾病、高血压、抗利尿激素分泌过多症等症状。若该产品确定中选，将有利于快速打开国内销售市场，提高市场占有率，提升公司的品牌影响力，促进公司制剂业务的进一步发展，对公司未来的经营业绩产生积极的影响。（详见公司公告2023-020#）
4.子公司金耀药业于2023年3月14日收到《行政处罚决定书》。天津市市场监督管理委员会对金耀药业罚款27,721,311.36元（详见公司公告2023-011#）。金耀药业已在规定的期限内缴款，上述罚款已相应减少公司2022年利润。
5.孙公司天津天药医药科技有限公司（以下简称“医药科技”）于2023年4月10日收到上海市市场监督管理局下发的《行政处罚决定书》，上海市市场监督管理局对医药科技罚款29,884,312.48元（详见公司公告2023-021#）。医药科技已在规定的期限内缴款，上述罚款已相应减少公司2022年利润。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023年3月31日
编制单位:津药药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
■
公司负责人：刘欣 主管会计工作负责人：郑秀春 会计机构负责人：王琳
合并利润表
2023年1一3月
编制单位：津药药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
■
说明：
（1）本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
（2）2022年第一季度合并利润表中“营业总成本”、“财务费用”、“投资收益”与上年度同期披露不一致，原因为，经2022年度审计，将2022年度第一季度合并利润表“财务费用”中外汇衍生品交易业务取得的收益104,800元调整至“投资收益”，该调整对营业利润不产生影响。
公司负责人：刘欣 主管会计工作负责人：郑秀春 会计机构负责人：王琳
合并现金流量表
2023年1一3月
编制单位：津药药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
■
公司负责人：刘欣 主管会计工作负责人：郑秀春 会计机构负责人：王琳
(三)2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告。
津药药业股份有限公司董事会
2023年4月27日
证券代码：600488 股票简称：津药药业 编号：2023-023
津药药业股份有限公司
第八届董事会第二十九次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
津药药业股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第二十九次会议于2023年4月27日以通讯方式召开。本次会议的通知已于2023年4月17日以电子邮件的方式送达公司各位董事、监事和高管人员。会议应参加表决董事9人，实际表决董事9人。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，决议如下：
1.审议通过了公司《2023年第一季度报告》
公司《2023年第一季度报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的公告。此议案在提交董事会审议前，已经公司董事会审计委员会审议通过。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
2.审议通过了关于子公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易的议案
为了提高公司的技术创新能力和成果转化能力，提高经济效益和市场竞争力，子公司天津金耀药业有限公司与天津药业研究院股份有限公司签署SZ0025、SZ0026一致性评价项目的《技术开发（委托）合同》。本议案涉及关联交易事项，关联董事徐华先生、李书箱先生、朱立延先生、陈立营先生回避了表决，非关联董事参与表决，独立董事发表了事前认可意见。具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的公告。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
3.审议通过了关于计提减值准备的议案
公司依据实际情况计提减值准备，符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的相关规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司本次计提减值准备方案。具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的公告。此议案在提交董事会审议前，已经公司董事会审计委员会审议通过。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
津药药业股份有限公司董事会
2023年4月27日
股票代码：600488 股票简称：津药药业 编号：2023-024
津药药业股份有限公司
第八届监事会第二十次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
津药药业股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第二十次会议于2023年4月27日以通讯表决方式召开，会议通知已于2023年4月17日以电子邮件的方式送达公司5名监事。会议应参加表决监事5人，实际表决监事5人。会议符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。经过审议，与会监事一致通过以下议案：
1.审议通过了公司《2023年第一季度报告》
公司《2023年第一季度报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的公告。
表决结果：同意票5票，反对票0票，弃权票0票。
2.审议通过了关于计提减值准备的议案
计提减值准备事项的决策程序合法、依据充分，计提符合企业会计准则等相关规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司本次计提减值准备方案。具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同日披露的公告。
表决结果：同意票5票，反对票0票，弃权票0票。
特此公告。
津药药业股份有限公司监事会
2023年4月27日
证券代码：600488 股票简称：津药药业 编号：2023-026
津药药业股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
津药药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月27日召开公司第八届董事会第二十九次会议及第八届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于计提减值准备的议案》。具体情况如下：
一、资产减值准备的计提概况
为了更加客观、公允地反映公司2023年3月31日的财务状况以及2023年第一季度的经营成果，根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，基于谨慎性原则，公司对相关资产进行减值测试，当期计提各项减值准备共计3,882.15万元，收回或转回839.94万元，影响当期损益3,042.21万元。详见下表：
单位：万元
■
二、资产减值准备计提的具体情况说明
（一）应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备
根据《企业会计准则》以及公司执行的会计政策相关规定，公司应收账款、其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息计提坏账准备，2023年第一季度公司计提应收账款坏账准备金额26.77万元，影响当期损益26.77万元；计提其他应收款坏账准备金额0.70万元，收回或转回减值准备0.79万元，影响当期损益-0.09万元。
（二）存货跌价准备
2023年第一季度公司计提存货跌价准备金额3,854.68万元，转回减值准备839.15万元，影响当期损益3,015.53万元。
根据《企业会计准则》以及公司执行的会计政策相关规定，基于谨慎性原则，公司存货按期末存货的市场价扣除相关销售税费后与存货的账面价值的差计提存货跌价准备，2023年第一季度公司计提存货跌价准备金额3,854.68万元，包括原材料跌价准备236.87万元，在产品跌价准备740.13万元，库存商品跌价准备2,877.68万元。其中，库存商品跌价准备是由于市场需求变化导致部分库存商品临近效期从而预期无法实现销售、市场售价和产品成本等因素造成可回收净值低于账面价值等原因进行计提。
三、计提减值准备对公司的影响
公司本次计提各项减值准备合计3,882.15万元，收回或转回减值准备839.94万元，对公司2023年第一季度当期损益的影响为减少利润3,042.21万元。
四、计提减值准备履行决策的程序
公司本次计提减值准备事项已经董事会审计委员会审核，并经第八届董事会第二十九次会议和第八届监事会第二十次会议审议通过，公司独立董事对计提减值准备事项发表了独立意见。
（一）审计委员会意见
计提减值准备事项符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的相关规定，能够公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，同意该项议案并提交公司董事会审议。
（二）董事会意见
公司依据实际情况计提减值准备，符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的相关规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司本次计提减值准备方案。
（三）独立董事意见
计提减值准备事项符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的相关规定，符合公司资产的实际情况，并履行了相应的决策程序，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，我们同意公司本次计提减值准备方案。
（四）监事会意见
计提减值准备事项的决策程序合法、依据充分，计提符合企业会计准则等相关规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司本次计提减值准备方案。
特此公告。
津药药业股份有限公司董事会
2023年4月27日
证券代码：600488 股票简称：津药药业 编号：2023-025
津药药业股份有限公司
子公司与天津药业研究院股份有限公司关联交易公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●津药药业股份有限公司（以下简称“公司”）子公司天津金耀药业有限公司（以下简称“金耀药业”）委托天津药业研究院股份有限公司（以下简称“药研院”）开展SZ0025、SZ0026的仿制药质量和疗效一致性评价（以下简称“一致性评价”）工作，双方签署《技术开发（委托）合同》，金额分别为350万元、200万元，共计550万元。
●截至本公告日，公司及子公司过去12个月内发生的与同一关联人及与不同关联人交易类别相关的交易共计五次，金额为3,880万元，均已单独履行审批程序。以上金额不超过公司最近一期经审计净资产的5%，本次关联交易无需提交公司股东大会审议。
●本次交易将进一步丰富公司产品结构，增强公司在制剂产品方面的技术实力和核心竞争力，有利于公司的可持续发展。独立董事对上述关联交易进行了事前认可并发表了独立意见，关联董事均已回避表决。
一、关联交易概述
为进一步增强公司在制剂方面的技术实力，公司于2023年4月27日经第八届董事会第二十九次会议审议通过了关于子公司与药研院关联交易的议案。
天津药业集团有限公司（以下简称“药业集团”）是公司控股股东，也是药研院的控股股东。药研院与公司为受同一股东控制的关联企业，根据《上海证券交易所股票上市规则》，本次交易构成关联交易。
截至本公告日，过去12个月公司及控股子公司与同一关联人进行的交易以及与不同关联人进行的类别相关的交易共计发生3,880万元，占公司最近一期经审计净资产的1.31%，不超过公司最近一期经审计净资产的5%，本次关联交易无需提交公司股东大会审议，具体情况如下：
■
二、关联方介绍
药研院成立于2002年10月28日，注册资本为5,000万元，注册地为天津开发区西区新业九街北、新环西路东，企业类型为股份有限公司，法定代表人为张成飞，经营范围为：技术开发、咨询、服务、转让（医药产品、生物制品、保健食品、医药中间体及化工原料、生产工艺的改进）；医药中间体的经营（国家有专项专营规定的，按规定执行）。
自成立以来，药研院先后被认定为天津市级企业技术中心、国家级企业技术中心、天津市重点实验室和国家级高新技术企业等荣誉称号。药研院设有以甾体药物研发为主的博士后科研工作站。近年来，累计开展研发项目超过200项，承担国家、天津市市级研发课题40余项，申报发明专利241项，获授权100项。
药研院2022年末总资产19,256.44万元，净资产5,992.17万元；2022年营业收入14,376.28万元，其中技术转让类收入14,154.83万元，实现净利润-353.02万元。（以上数据经审计）
三、关联交易标的基本情况
（一）交易标的
本次交易为金耀药业受让药研院的SZ0025、SZ0026的一致性评价项目，属于受让研究与开发项目类别。项目完成后，药研院交付金耀药业技术研发报告、全套注册文件等一系列技术文件，对金耀药业产业化提供技术指导，协助金耀药业取得SZ0025、SZ0026一致性评价项目批件。
SZ0025适用于因非透析治疗无效而需要连续不卧床性腹膜透析与连续周期性腹膜透析治疗的急性和慢性肾功能衰竭患者。SZ0026主要用于完全胃肠外营养疗法中作为磷的补充剂，亦可用于某些疾病所致低磷血症。
目前上述项目均已完成实验室药学研究工作，后续尚需开展中试放大工艺研究、质量研究、工艺验证、项目申报等相关工作，直至金耀药业取得一致性评价项目批件。
（二）定价政策
为增强公司在制剂方面的技术实力和核心竞争力，子公司金耀药业将与药研院签署SZ0025、SZ0026一致性评价项目的《技术开发（委托）合同》，金额分别为200万元、350万元，共计550万元。由于本次交易标的为自主研发，没有可比的独立第三方的市场价格或收费标准，因此交易价格依据对产品项目成本的合理预算及研发过程中发生的相关费用确定。定价中包含药学研发过程发生的人工费、实验费、参比制剂等费用，保证关联交易价格具有公允性。
四、关联交易的主要内容和履约安排
金耀药业将与药研院按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订合同，并将按照有关法律法规和《公司章程》等制度规定履行信息披露义务及相关内部决策、报批程序。合同主要条款如下：
（一）为保证金耀药业有效实施本项技术开发，药研院应向金耀药业提供以下技术服务和技术指导：
1.技术服务和技术指导的内容：针对项目中的中试和试生产放大进行指导，包括药研院研发的制剂处方、工艺、质量标准等，还包括工艺步骤，关键控制点，操作方法等工艺操作内容。
2.技术服务和技术指导的方式：药研院派技术人员到金耀药业指定地点指导金耀药业进行样品试制。
3.费用及支付方式：金耀药业负责提供项目中试及放大验证所需厂房设备、原辅料及配备相应人员，负责生产放大及工艺验证、质量研究用原研参比制剂购买、注册申报等费用；在药研院技术指导下，金耀药业负责完成中试及三批申报注册样品的制备、工艺验证及其相关工作，完成验证三批稳定性研究。
（二）金耀药业向药研院支付费用及方式如下：
1.合同签订后十个工作日内，金耀药业支付项目费用的30%。
2.完成中试放大实验之后十个工作日内，金耀药业支付项目费用的20%。
3.完成工艺验证后十个工作日内，金耀药业支付项目费用的20%。
4.完成注册申报之后十个工作日内，金耀药业支付项目费用的20%。
5.获得批件并确认转移工艺无误之后十个工作日内，金耀药业支付项目费用的10%。
金耀药业以现金方式支付交易对价，合同经双方盖章且经有权机构审批同意后生效。
五、本次关联交易对上市公司的影响
本次受让的SZ0025、SZ0026一致性评价项目将进一步提升公司产品质量，有利于公司的可持续发展。本次关联交易完成后，将进一步增强公司在制剂方面的技术实力和核心竞争力，增加新的利润增长点。
根据米内网全国放大版的医院数据（含城市公立医院、县级公立医院、城市社区医院、乡镇卫生院）显示，2020年、2021年SZ0025国内销售额分别为41.43亿元、48.91亿元；2020年、2021年SZ0026国内销售额分别为3.03亿元、2.55亿元。
六、应当履行的审议程序
公司独立董事边泓先生、霍文逊先生、陈喆女士对上述关联交易进行事前认可并发表了独立意见。本次交易符合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》及其他有关法律法规及规范性文件的规定。子公司拟签署的《技术开发（委托）合同》按照自愿、公平及合理的原则协商达成，本次交易将有利于丰富公司产品结构，增强公司在制剂方面的技术实力和核心竞争力，提高公司的经济效益和市场竞争力，符合公司发展战略。本次交易构成关联交易，关联董事将在董事会会议上回避表决，不存在损害中小股东利益的情形。
七、备查文件目录
1．公司第八届董事会第二十九次会议决议；
2．独立董事的事前认可意见；
3．《技术开发（委托）合同》；
4．法律意见书。
特此公告。
津药药业股份有限公司董事会
2023年4月27日
证券代码：600488 证券简称：津药药业
2023年第一季度报告
