海南天然橡胶产业集团股份有限公司
（上接1254版）
七、审议《海南橡胶2022年度内部控制评价报告》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
八、审议《海南橡胶2022年度内部控制审计报告》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
九、审议《海南橡胶关于2022年度带强调事项段无保留意见内部控制审计报告涉及事项专项说明的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
十、审议《海南橡胶关于高管人员2022年度薪酬及2023年度薪酬方案的议案》
关联董事王天明回避表决。
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意8票，反对0票，弃权0票。
十一、审议《海南橡胶2022年度财务决算报告》
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交2022年年度股东大会审议批准。
十二、审议《海南橡胶关于2022年度非标准审计意见涉及事项专项说明的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
十三、审议《海南橡胶关于2022年度拟不进行利润分配的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交2022年年度股东大会审议批准。
十四、审议《海南橡胶关于计提2022年度资产减值准备的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司基于谨慎性原则，2022年度计提各类信用及资产减值损失共计13,458.63万元，减少2022年度合并报表利润总额13,458.63万元。
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
十五、审议《关于海南农垦集团财务有限公司2022年度为公司提供金融服务的风险评估报告》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
关联董事艾轶伦、王天明、李小平、蒙小亮、韩旭斌回避表决。
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意4票，反对0票，弃权0票。
十六、审议《海南橡胶关于会计政策变更的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
根据中华人民共和国财政部发布的《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，公司对会计政策进行相应变更。
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
十七、审议《海南橡胶2023年度财务预算报告》
2023年，公司力争实现加工量115万吨，销售贸易量245万吨，营业收入360亿元。（上述目标，不代表公司对2023年度的盈利预测，更不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应当准确理解经营计划与业绩承诺之间的差异，理性投资，对投资行为保持足够的风险意识。）
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交2022年年度股东大会审议批准。
十八、审议《海南橡胶关于2023年度融资额度的议案》
公司及子公司拟申请通过金融机构借款、银行票据、贸易融资等方式开展融资，融资余额较上年度净增加不超过20亿元，有效期自本议案获得批准之日起至下一年度审议批准该事项之日止。授权公司总经理及财务部门根据公司《融资决策制度》《资金管理制度》负责办理每笔具体借款事宜。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交2022年年度股东大会审议批准。
十九、审议《海南橡胶关于2023年度为下属子公司提供担保额度的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
2023年度公司拟为上海龙橡国际贸易有限公司、青岛龙胶国际贸易有限公司、中橡资源（海南）股份有限公司、海南天然橡胶产业集团金橡有限公司、云南海胶橡胶产业有限公司5家子公司的融资提供总额度不超过135,000万元的担保。公司控股子公司R1 International Pte. Ltd拟为其子公司R1 INTERNATIONAL (THAILAND) LIMITED、R1 INTERNATIONAL (Americas) Inc的融资提供总额度不超过4,220万美元的担保。担保有效期自股东大会批准之日起12个月。授权公司总经理和财务部具体办理上述担保事宜，在担保总额范围内，资产负债率未超过70%的全资子公司之间可酌情调整实际融资担保额度。
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交2022年年度股东大会审议批准。
二十、审议《海南橡胶关于2023年度日常关联交易的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
关联董事艾轶伦、王天明、李小平、蒙小亮、韩旭斌回避表决。
公司全体独立董事发表了同意的事前认可意见和独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意4票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交2022年年度股东大会审议批准。
二十一、审议《海南橡胶关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额不超过35,000万元，使用期限自董事会审议通过之日起12个月，并于使用期限到期前足额归还至募集资金专用账户。
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
二十二、审议《海南橡胶2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
二十三、审议《海南橡胶2023年度投资计划》
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
二十四、审议《海南橡胶关于开展2023年度期货和金融衍生品套期保值业务的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
公司及下属子公司拟开展期货和衍生品套期保值业务的交易金额在任一时点累计不超过8.17亿元，在上述额度内资金可滚动使用。交易期限为公司股东大会审议通过之日起12个月内。
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交2022年年度股东大会审议批准。
二十五、审议《海南橡胶2023年度投资者关系管理计划》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
二十六、审议《海南橡胶2023年第一季度报告》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
二十七、审议《海南橡胶关于召开2022年年度股东大会的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
表决结果：本议案获得通过，同意9票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司董事会
2023年4月28日
证券简称：海南橡胶 证券代码：601118 公告编号：2023-026
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
关于计提2022年度资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召开第六届董事会第二十一次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了《海南橡胶关于计提2022年度资产减值准备的议案》。现将相关情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备的具体说明
（一）应收款项信用减值损失
本公司以预期信用损失为基础确认应收款项损失准备, 对于处于不同阶段的应收款项的预期信用损失分别进行计量，计提信用减值并计入当期损益。
经测试，本期对应收账款计提信用损失14.73万元；对其他应收款冲回信用损失710.77万元，对应收款项融资冲回信用损失2.43万元。
（二）存货跌价损失
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
经测试，本期计提存货跌价损失11,678.92万元。
（三）固定资产、在建工程减值损失
本期末，公司对固定资产、在建工程检查是否存在可能减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值损失。
经测试，本期计提固定资产减值损失1,030.17万元、在建工程减值损失363.20万元。
（四）长期股权投资减值损失
本期末，公司对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，估计其可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值损失。
经测试，本期计提长期股权投资减值损失584.80万元。
（五）商誉减值损失
本期末，公司对商誉检查是否存在可能减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值损失。
经测试，本期计提商誉减值损失500万元。
二、本次计提信用及资产减值损失对公司的影响
2022年度公司计提各类信用及资产减值损失共计13,458.63万元，减少2022年度合并报表利润总额13,458.63万元。
特此公告。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司董事会
2023年4月28日
证券简称：海南橡胶 证券代码：601118 公告编号：2023-028
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
关于2023年度为下属子公司提供担保额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 被担保人名称：上海龙橡国际贸易有限公司（以下简称“龙橡公司”）、青岛龙胶国际贸易有限公司（以下简称“青岛龙胶”）、中橡资源（海南）股份有限公司（以下简称“中橡资源”）、海南天然橡胶产业集团金橡有限公司（以下简称“金橡公司”）、云南海胶橡胶产业有限公司（以下简称“云南海胶”）、R1 INTERNATIONAL (THAILAND) LIMITED（以下简称“R1泰国”）、R1 INTERNATIONAL (Americas) Inc（以下简称“R1美国”）。
● 本次担保金额：公司拟为龙橡公司、青岛龙胶、中橡资源、金橡公司、云南海胶的融资提供总额度不超过135,000万元的担保。R1公司拟为其子公司R1泰国、R1美国的融资提供总额度不超过4,220万美元的担保。
● 本次担保是否有反担保：无
● 截至本公告日，公司无逾期对外担保
● 特别风险提示：龙橡公司、青岛龙胶、中橡资源、R1泰国和R1美国5家公司的资产负债率超过了70%，请投资者注意相关风险。
一、担保情况概述
（一）根据公司业务发展需要，2023年度公司拟为以下5家子公司的融资提供总额度不超过135,000万元的担保。具体情况如下：
■
（二）根据业务发展需要，2023年度公司控股子公司R1 International Pte. Ltd（以下简称“R1公司”）拟为其2家子公司的融资提供总额度不超过4,220万美元的担保。具体情况如下：
■
以上担保事项的具体担保内容及方式以签订的相关合同内容为准。
（三）公司履行的内部决策程序
公司于2023年4月26日召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过了《海南橡胶关于2023年度为下属子公司提供担保额度的议案》。本次担保事项需提交公司2022年年度股东大会审议。
二、被担保人基本情况
（一）上海龙橡国际贸易有限公司
公司名称：上海龙橡国际贸易有限公司
注册地址：上海市浦东新区张杨路838号29楼H座
注册资本：20,000万元
法定代表人：陈祖敬
经营范围：从事货物与技术的进出口业务，橡胶及橡胶制品、汽车零配件、商用车及九座以上乘用车、化工原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、有色金属、建筑材料、石油制品（除成品油）的销售。
截至2022年12月31日，龙橡公司经审计的资产总额为114,463.55万元，负债总额为111,372.41万元，净资产为3,091.15万元，资产负债率为97.30%；2022年实现营业收入为415,026.17万元，净利润869.45万元。
本公司持有其100%股权。
（二）青岛龙胶国际贸易有限公司
公司名称：青岛龙胶国际贸易有限公司
注册地址：山东省青岛市保税港区北京路 43 号办公楼二楼 209 室-001(A)
注册资本：2,000万元
法定代表人：李星
经营范围：橡胶及橡胶制品的贸易；国际贸易、转口贸易、区内企业之间贸易及贸易项下加工整理，自营和代理各类商品和技术的进出口（国家禁止、管控类除外）。
截至2022年12月31日，青岛龙胶资产总额为42,284.72万元，负债总额为38,381.56万元，净资产为3,903.16万元，资产负债率为90.77%；2022年实现营业收入为162,962.50万元，净利润239.47万元。
公司持有龙橡公司100%股权，龙橡公司持有青岛龙胶100%股权。
（三）中橡资源（海南）股份有限公司
公司名称：中橡资源（海南）股份有限公司
注册地址：海南省澄迈县老城经济开发区南一环路69号海口综合保税区联检大楼四楼A116-1室
注册资本：3,000万元
法定代表人：陈祖敬
经营范围：天然橡胶收购、加工、销售及进出口贸易，仓储（危险化学品除外），普通货物运输服务。
截至2022年12月31日，中橡资源经审计的资产总额为12,358.99万元，负债总额为9,790.05万元，净资产为2,568.94万元，资产负债率为79.21%；2022年实现营业收入为29,666.27万元，净利润-62.38万元。
本公司持有其51%股权，公司全资子公司龙橡公司、金橡公司，及控股子公司海南农垦现代物流集团有限公司合计持有其49%股权。
（四）海南天然橡胶产业集团金橡有限公司
公司名称：海南天然橡胶产业集团金橡有限公司
注册地址：海南省海口市龙华区滨海大道103号财富大厦三楼
注册资本：20,000万元
法定代表人：何俊
经营范围：天然橡胶生产、种植、加工、收购、销售、仓储、运输，电子商务服务，软件开发，农业种植，土地租赁，土地开发，畜牧养殖，旅游项目开发，机器制造，化肥、通讯器材、建筑材料销售，进出口贸易，包装业，广告设计、制作、发布，劳务派遣、车辆租赁。塑料丝、绳及编织品、其他塑料制造品制造， 包装装潢印刷品的制造、包装材料及纸制品的加工、轻型环保包装制品、塑料泡 沫及其他包装材料的生产及销售，道路货物运输。
截至2022年12月31日，金橡公司经审计的资产总额为130,658.65万元，负债总额为73,447.99万元，净资产为57,210.66万元，资产负债率为56.21%。2022年实现营业收入为176,171.40万元，净利润-4,821.56万元。
本公司持有其100%股权。
（五）云南海胶橡胶产业有限公司
公司名称：云南海胶橡胶产业有限公司
注册地址：云南省西双版纳傣族自治州景洪市民航路23号
注册资本：50,500万元
法定代表人：张彬
经营范围：天然橡胶种植、加工（限分支经营）、销售、仓储；电子商务服务，软件开发，化肥零售；土地开发、租赁；建筑材料销售；货物进出口、技术进出口；包装业；广告设计、制作及发布。
截至2022年12月31日，云南海胶经审计的资产总额为65,718.23万元，负债总额为19,802.74万元，净资产为45,915.49万元，资产负债率为30.13%；2022年实现营业收入为159,409.43万元，净利润-2,353.61万元。
本公司持有其100%股权。
（六）R1 INTERNATIONAL (THAILAND) LIMITED
注册地址：66-68-70 Niphat Uthit 1 Road, Hatyai, Songkhla 90110
注册资本：312,500美元
经营范围：橡胶贸易
截至2022年12月31日，R1泰国资产总额281.69万美元，负债总额252.63万美元，净资产为29.07万美元，资产负债率89.68%；2022年实现营业收入1,538.60万美元，净利润2.8万美元。
公司子公司R1公司持有其100%股权。
（七）R1 INTERNATIONAL (Americas) Inc
注册地址：250 West Main Street, Suite 101, Charlottesville, Virginia 22902-5079
注册资本：500,000美元
经营范围：天然橡胶贸易
截至2022年12月31日，R1美国资产总额3,689.92万美元，负债总额3,144.60万美元，净资产为545.33万美元，资产负债率85.22%；2022年实现营业收入9,698.21万美元，净利润227.20万美元。
公司子公司R1公司持有其100%股权。
三、担保协议的主要内容
由于担保协议将在被担保人实际融资时与融资合同一并签署，因此具体担保内容和形式以签订的相关合同内容为准。担保额度有效期自本议案获得股东大会批准之日起12个月。
四、董事会意见
公司于2023年4月26日召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过了《海南橡胶关于2023年度为下属子公司提供担保额度的议案》。在担保总额范围内，资产负债率未超过70%的全资子公司之间可酌情调整实际融资担保额度。授权公司总经理和财务部具体办理上述担保事宜。本次担保为公司生产经营所需，且被担保方均为公司下属子公司，担保风险整体可控。
五、独立董事意见
公司独立董事对本次担保事项进行了认真核查，并发表独立意见如下：公司本次对下属子公司的担保行为均为公司日常经营发展所需，该议案已经出席董事会三分之二以上的董事审议通过，决策程序合法有效，未损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。同意该项议案。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为90,099.01万元（不含本次担保），占公司最近一期经审计净资产的9.38%；其中公司对控股子公司提供的担保总额为52,000.00万元（不含本次担保），占公司最近一期经审计净资产的5.41%；无逾期担保。
特此公告。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司董事会
2023年4月28日
海南天然橡胶产业集团股份有限公司董事会
关于2022年度非标准审计意见
涉及事项的专项说明
海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“海南橡胶”或“公司”）的审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年年度财务报表出具了保留意见的审计报告。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号一非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定的要求，公司董事会对审计报告中所涉及的事项作如下专项说明：
一、保留意见涉及的主要内容
（一）形成保留意见的基础
1、存货
如财务报表附注六、8、存货所述，截至2022年末，公司的发出商品中有7,253.49万元，由于这些发出商品涉及前任高管等人员正被中共海南省纪律检查委员会立案调查，尚未结案。我们无法获取这些发出商品的存在性和计价的准确性的充分适当的审计证据。
2、前任高级管理人员被监察机关立案调查
如财务报表附注十四、其他重要事项、2所述，部分曾任公司高管的人员因违法违规正被中共海南省纪律检查委员会立案调查。截至报告日，调查工作仍在进行中，我们无法判断上述事项对公司财务报表的影响程度。
（二）发表保留意见的理由和依据
1、重要性
在上述财务报表审计中，我们按照《中国注册会计师审计准则第1221号一一计划和执行审计工作时的重要性》确定重要性，我们选取近三年平均的营业收入作为基准确定重要性水平，截至2022年末，公司近三年的平均收入约为1,548,278.00万元，按0.5%的比例计算的合并财务报表整体重要性水平为7,700.00万元。
2、保留意见涉及事项对报告期内公司财务状况、经营成果和现金流量可能的影响
上述事项可能存在的错报对公司2022年度财务报表可能产生的影响重大但不具有广泛性，但由于审计范围受到限制，我们无法就此获取充分、适当的审计证据，以确定是否有必要对公司2022年度财务报表作出相应调整。《中国注册会计师审计准则第1502号一一在审计报告中发表非无保留意见》第七条规定，当无法获取充分、适当的审计证据，不能得出财务报表整体不存在重大错报的结论时，注册会计师应当发表非无保留意见；第八条规定，当无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性时，注册会计师应当发表保留意见。因此，我们对公司2022年度财务报表发表了保留意见。
由于无法获取充分、适当的审计证据，我们无法确定保留意见涉及的事项对公司报告期内财务状况、经营成果和现金流量可能的影响金额。
二、董事会对保留意见事项的意见
中审众环依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对公司财务报表出具了保留意见的审计报告。董事会尊重、理解会计师事务所出具的审计意见，高度重视上述保留意见的审计报告中所涉及事项。公司将持续关注强调事项的进展情况，根据相关进展及时履行信息披露义务。
特此说明。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司董事会
2023年4月26日
海南天然橡胶产业集团股份有限公司监事会
对《董事会关于2022年度非标准审计意见
涉及事项的专项说明》的意见
海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“海南橡胶”或“公司”）的审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年年度财务报表出具了保留意见的审计报告。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号一非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定的要求，公司董事会对审计报告中所涉及的事项作出了说明。
监事会对《董事会关于2022年度非标准审计意见涉及事项的专项说明》作出审核意见如下：
《董事会关于2022年度非标准审计意见涉及事项的专项说明》客观反映了所涉事项的现状，监事会将认真履行职责，持续关注保留意见涉及事项的进展情况，切实维护公司及全体股东的合法权益。
特此说明。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司监事会
2023年4月26日
