西陇科学股份有限公司

（上接105版）

（1）截止2023年5月12日收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决(授权委托书详见附件2)，该股东代理人不必是公司股东；

（2）公司董事、监事和高级管理人员；

（3）公司聘请的见证律师；

（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

8、会议地点：广州市黄埔区科学城新瑞路6号公司5楼会议室。

二、会议审议事项

■

在本次股东大会上，公司独立董事将就2022年度的工作情况作述职报告。

上述第7项议案为特别表决事项，须经参加本次股东大会表决的股东所持有效表决权的三分之二以上通过。

上述议案涉及影响中小投资者利益的事项，公司将对中小投资者（除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东）表决单独计票，并对计票结果进行披露。

上述议案已经2023年4月27日公司召开的第五届董事会第二十一次会议及第五届监事第十六次会议审议通过，议案内容详见与本通知同日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 的相关公告。

三、会议登记方法

1、登记方式：

（1）法人股东应由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持股东账户卡、加盖公章的营业执照复印件、法定代表人身份证明及身份证办理登记手续。法定代表人委托代理人出席会议的，代理人应持代理人本人身份证、加盖公章的营业执照复印件、法定代表人出具的授权委托书、法定代表人身份证明、法人股东股票账户卡办理登记手续。

（2）自然人股东应持本人身份证和股东账户卡办理登记手续；自然人股东委托代理人出席会议的，须持代理人本人身份证、委托人身份证、授权委托书和委托人股东账户卡办理登记手续。

（3）异地股东可凭以上有关证件采取信函或传真方式登记(须在2023年5月15日下午17:00前送达或邮件至公司)，不接受电话登记。

2、现场登记时间：2023年5月15日上午9:00-11:00，下午13:30-17:00。

3、登记地点：公司董事会办公室

联系地址：广州市黄埔区科学城新瑞路6号，信函请注明“股东大会”字样；

会议联系人：宗岩、莫娇

电子邮箱：zongyan@xilongs.com

邮编：510663

联系传真：020-83277188, 联系电话：020-62612188-232

4、注意事项：

1)出席现场会议的股东及股东代理人请携带相关证件原件于会前半小时到会场办理会前相关手续。

2)出席会议股东食宿费、交通费自理。

3)请各位股东协助工作人员做好登记工作，并届时参会。

五、参加网络投票的具体操作流程

在本次股东大会上，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票。股东大会网络投票的具体操作流程详见附1。

六、备查文件

1、公司第五届董事会第二十一次会议决议；

2、公司第五届监事会第十六次会议决议。

七、附件

1、参加网络投票的具体操作流程；

2、授权委托书。

特此公告。

西陇科学股份有限公司

董事会

二〇二三年四月二十七日

附件1：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码：362584；投票简称：西陇投票。

2、填报表决意见或选举票数。

本次议案均为非累积投票议案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对 具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意 见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决， 再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2023年5月19日9:15一9:25,9:30一11:30 和13:00一15:00；

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2023年5月19日（现场股东大会召开当日）上午9:15至下午15:00期间任意时间。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn，在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2：

西陇科学股份有限公司

2022年度股东大会授权委托书

兹委托 先生(女士)代表我单位(本人)出席西陇科学股份有限公司2022年度股东大会，对会议审议的各项议案按本授权委托书的指示代为行使表决权，并代为签署本次会议需要签署的相关文件。

委托人对本次会议各项议案的表决指示如下（在议案表决栏中“同意”、“反对”或“弃权”意见中选择一个并打“√”）：

■

说明：

如果委托人对某一审议事项的表决意见未作具体指示（包括填写其他符号）或者对同一审议事项有两项或多项指示的，均视为“无明确表决指示”，受托人有权按自己的意思对该事项进行投票表决。

委托人姓名或名称（签章）：

委托人身份证号或统一社会信用代码：

委托人股东账号： 委托人持股数：

受托人签名： 受托人身份证号：

委托期限：自签署日至本次股东大会结束 委托日期：2023年 月 日

证券代码：002584 证券简称：西陇科学 公告编号：2023-016

西陇科学股份有限公司

第五届监事会第十六次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十六次会议通知于2023年4月17日以电话、专人送达方式通知公司全体监事。会议于2023年4月27日以现场与通讯结合方式在公司五楼会议室召开。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，公司董事会秘书列席了会议，会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席牛佳先生主持，经与会监事审议并以记名投票方式表决，通过如下决议：

1、审议通过了《2022年度监事会工作报告》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对

《西陇科学：2022年度监事会工作报告》具体内容刊登于巨潮资讯网。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

2、审议通过了《2022年年度报告及摘要》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对

经审核，董事会审议公司2022年度报告及摘要的程序符合法律、法规和中国证监会、深圳证券交易所的规定，编制的报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

3、审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对

公司本次会计差错更正事项符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则19号一一财务信息的更正及相关披露》、《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定和要求，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规等相关制度的规定。因此，监事会同意本次会计差错更正事项。

4、审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备及核销资产的议案》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对

公司本次计提资产减值准备和核销资产的决议程序合法合规、依据充分，符合《企业会计准则》等相关政策规定，没有损害公司及中小股东利益。公司本次计提资产减值准备和核销资产是为了保证公司规范运作，符合公司的实际情况，更加充分、公允的反映公司的财务状况以及经营成果，监事会同意本次计提资产减值准备和核销资产。

5、审议通过了《2022年度财务决算报告》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对。

公司2022年度财务报告已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见审计报告。经审核，公司《2022年度财务决算报告》客观、真实地反映了公司2022年的财务状况和经营成果。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

6、审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对

公司拟定的 2022 年度利润分配方案符合公司章程的有关规定和当前公司的实际情况，有利于公司的持续稳定健康发展，履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号一一主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

7、审议通过了《2022年度内部控制自我评价报告》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对

经审核，公司现已建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效的执行，保证公司内部控制的执行及监督作用。《2022年度内部控制自我评价报告》真实、完整地反映了公司内部控制体系建立、健全和运行的实际情况，对内部控制的总体评价是客观、准确的。

8、审议通过了《关于公司及子公司对2023年度融资授信提供担保的议案》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对

2023年度，根据公司及子（孙）公司的生产经营和资金需求情况，公司及子（孙）公司拟为合并报表范围内公司向金融机构申请融资授信提供担保，担保额度总计不超过人民币35亿元。

本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

9、审议了《关于监事2022年薪酬的确定以及2023年薪酬方案》

表决结果：全体监事回避表决

具体内容详见与本公告同日刊登在指定信息披露媒体和巨潮资讯网的《西陇科学：关于非独立董事、监事、高级管理人员2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案》。

本议案提交公司2022年度股东大会进行审议。

10、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对

公司本次会计政策变更符合财政部发布的文件规定，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司所有者权益、净利润产生重大影响。相关决策程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

11、审议通过了《2023年第一季度报告》

表决结果：3票同意，0票弃权，0票反对

经审核，董事会审议公司2023年第一季度报告的程序符合法律、法规和中国证监会、深圳证券交易所的规定，编制的报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

具体内容详见与本公告同日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的《西陇科学：2023年第一季度报告》。

特此公告。

西陇科学股份有限公司

监事会

二〇二三年四月二十七日

证券代码：002584 证券简称：西陇科学 告编号：2023-010

西陇科学股份有限公司

前期会计差错更正公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”或“西陇科学”）于2023年4月27日召开第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，公司根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编编报则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定要求，对相关会计差错事项进行更正，涉及2020年至2022半年度合并及公司财务报表。

一、会计差错更正的原因

（一）经自查，西陇科学部分贸易类业务不具有商业实质

1、公司对2020年度、2021年度及2022年半年度贸易类业务进行了自查，发现部分不具有商业实质的贸易业务，经查实：公司对部分化工原料贸易业务下游公司可以实施控制；公司加入部分上游公司与下游公司的贸易业务，从而扩大贸易业务销售收入。

2、按照实质重于形式的原则，公司对下游可以实施控制的贸易业务和公司加入其他公司的贸易业务均不具有商业实质，所形成的收入亦不具备商业实质。针对上述业务，对2020年度发生的贸易类业务调减营业收入597,647,922.97元，调减营业成本595,989,246.86元，调减营业毛利1,658,676.11元；对2021年度发生的贸易类业务调减营业收入1,457,764,040.41元，调减营业成本1,444,283,514.95元，调减营业毛利13,480,525.46元；对2022年半年度发生的贸易类业务调减营业收入785,354,194.46元，调减营业成本777,229,329.99元，调减营业毛利8,124,864.47元。

（二）公司于2022年11月16日收到中国证券监督管理委员会广东监管局出具的《关于对西陇科学股份有限公司采取责令改正措施并对黄少群等采取岀具警示函措施的决定》（[2022]172号）。认定存在以下违规问题：

1、未按规定披露西陇科学与控股股东及其关联方的非经营性资金往来情况。

公司2020年1月至2022年4月期间，以预付采购货款及垫付保理款的名义、经过多层中间公司账户过渡后，将合计18,545万元资金转给公司实控人及其关联方使用。上述事项未经公司董事会、股东大会审议，且未在公司临时报告及相关年度定期报告中予以披露。

2、未如实披露“交易性金融资产”等资产科目。

公司2020年和2021年分别向相关主体购买了1.35亿元、1.8亿元资管产品或非银理财产品，上述投资款在公司2020年至2022年的相关定期报告中被作为“交易性金融资产”列报。经查，上述3.15亿元投资款中的253,471,372元经多层中间公司账户过渡后，最终转入公司的银行账户。

3、未如实披露“其他权益工具投资”等资产科目。

公司2020年出资0.8亿元参股中天汇贸易（深圳）有限公司（以下简称中天汇）40%股权，上述投资款在公司2020年至2022年的相关定期报告中被作为“其他权益工具投资”列报。经查，上述0.8亿元投资款中的42,863,325元经多层中间公司账户过渡后，最终转入公司的银行账户。

二、本次更正事项对公司财务报表的影响

根据企业会计准则要求，公司对上述事项采用追溯重述法进行更正，追溯调整了2020年度至2022半年度相关财务报表项目。上述差错更正事项对公司2020年度至2022半年度财务报表影响如下：

（单位：元）

（一）2020年度

1、合并资产负债表项目

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2.、合并利润表项目

■

3、合并现金流量表项目

■

4、公司资产负债表项目

■

5、公司利润表项目

■

6、公司现金流量表项目

■

（二）2021年度

1、合并资产负债表项目

■

2、合并利润表项目

■

3、合并现金流量表项目

■

4、公司资产负债表项目

■

5、公司利润表项目

■

6、公司现金流量表项目

■

（三）2022半年度

1、合并资产负债表项目

■

2、合并利润表项目

■

3、合并现金流量表项目

■

4、公司资产负债表项目

■

5、公司利润表项目

■

6、公司现金流量表项目

■

三、会计师事务所对前期会计差错更正事项的鉴证说明

公司聘请的审计机构中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司会计差错更正事项出具了《关于西陇科学股份有限公司会计差错更正专项说明的鉴证报告》（中兴财光华审专字（2023）第101005号），鉴证结论：我们认为，西陇科学公司的专项说明已按照《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定编制，对2020年度至2022半年度合并及公司财务报表会计差错的更正情况进行了如实反映。

四、董事会意见

公司本次会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则19号一一财务信息的更正及相关披露》《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定和要求，能够更加客观、准确地反映公司财务状况，有利于提高公司财务信息质量。

五、独立董事意见

公司本次会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则19号一一财务信息的更正及相关披露》《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定和要求，有助于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩。公司董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定。因此，独立董事一致同意本次会计差错更正事项。

六、监事会意见

公司本次会计差错更正事项符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则19号一一财务信息的更正及相关披露》、《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定和要求，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规等相关制度的规定。因此，监事会同意本次会计差错更正事项。

七、备查文件

1.第五届董事会第二十一次会议决议；

2.第五届监事会第十六次会议决议；

3.独立董事关于第五届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见；

4.更正后的《公司2020年度、2021年度、2022年1-6月财务报表》；

5.中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司会计差错更正专项说明的鉴证报告。

特此公告。

西陇科学股份有限公司

董事会

二〇二三年四月二十七日

证券代码：002584 证券简称：西陇科学 公告编号：2023-011

西陇科学股份有限公司

关于2022年度利润分配预案的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》，具体内容公告如下：

一、公司2022年度利润分配预案

根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2022年公司实现归属于上市公司股东的净利润88,047,360.97元，其中2022年度母公司实现净利润197,092,497.42元。截止2022年12月31日母公司的未分配利润为787,591,101.05元。

考虑到公司2023年度经营实际、重大资金安排计划和发展规划，公司董事会拟定2022年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司2022年度利润分配预案尚需提交股东大会审议。

二、公司2022年度拟不进行现金分红的原因

1、公司年产5万吨磷酸铁锂电池正极材料项目正在建设中，新项目建设资金投入大，且后续建设、生产和市场开拓还需要大量资金支出；

2、行业面临产业升级的发展阶段，公司新项目研发投入、研发项目转化、技术改造等需要充足的资金予以保障；

3、2023年度，外部经济环境依旧面临较大不确定性，企业需做好充裕的流动性准备。

鉴于目前经营实际、对外投资计划，并从长期发展、股东长远利益等因素综合考虑，公司2023年度需做好相应的资金储备，增强抵御风险的能力，为公司中长期发展战略的顺利实施以及健康、可持续发展提供可靠的保障，谋求公司及股东利益最大化。

本次利润分配预案符合《公司法》等相关法律法规、规范性指引以及《公司章程》中关于利润分配的有关规定，符合公司实际情况。

三、公司未分配利润的用途和计划

公司2022年度未分配利润累积滚存至下一年度。为了保障公司日常经营的正常有序，公司未分配利润将主要用于：

1、公司年产5万吨磷酸铁锂电池正极材料项目资金投入；

2、公司新材料产品线的扩产；

3、日常运营资金支持。

公司将一如既往地重视以现金分红形式对股东和投资者进行回报，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和监管部门的要求，综合考虑与利润分配相

关的各种因素，积极履行公司的利润分配制度，与股东、投资者共享公司成长和发展的成果。

四、独立董事意见

公司董事会综合考虑公司实际经营、发展阶段和资金安排，拟定的2022年度利润分配的预案，符合公司实际情况，增强抵御风险的能力，将股东长远利益与公司未来发展需要结合在一起，符合《公司章程》中规定的现金分红政策，该利润分配预案具备合法性、合理性，不存在损害股东尤其中小股东权益的情形。因此我们同意董事会提出的2022年度利润分配预案，并同意将该议案提交股东大会审议。

五、监事会意见

公司拟定的2022年度利润分配方案符合公司章程的有关规定和当前公司的实际情况，有利于公司的持续稳定健康发展，履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

特此公告。

西陇科学股份有限公司

董事会

二〇二三年四月二十七日

证券代码：002584 证券简称：西陇科学 公告编号：2023-012

西陇科学股份有限公司

关于2023年度向金融机构申请综合授信额度的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、申请综合授信额度的基本情况

公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2023年度向金融机构申请综合授信额度的议案》。

为了满足公司日常经营和发展对资金的需求和项目建设的顺利开展，同意公司及纳入公司合并报表的子（孙）公司根据实际运营和资金需求，于2023年度向相关银行等金融机构申请总额度不超过人民币45亿元【含本数】的综合授信额度，包括但不限于流动资金贷款、国际贸易融资、信用证、押汇、国内贸易融资、国内信用证、福费廷、商业承兑汇票、银行承兑汇票、应收账款融资、发票融资、供应链融资、保理、银行保函、项目贷款、融资租赁等业务。根据相关银行等金融机构要求，以各公司合法拥有的资产作为上述综合授信的抵（质）押物。

在前述授信额度内，公司、控股子（孙）公司可以视盈利和偿债能力情况向银行等金融机构进行申请，具体授信业务种类、授信额度、期限等以实际签署的协议为准。

本次授信额度有效期自公司2022年度股东大会批准之日起至2023年度股东大会召开之日止。授信有效期内，授信额度可在授权范围内循环使用。授权公司及子公司法定代表人签署综合授信相关合同及其它相关法律文件。

本议案尚需提交公司 2022年度股东大会审议表决。

二、备查文件

1、公司第五届董事会第二十一次会议决议；

特此公告。

西陇科学股份有限公司

董事会

二〇二三年四月二十七日

证券代码：002584 证券简称：西陇科学 公告编号：2023-013

西陇科学股份有限公司

关于公司及子公司对2023年度融资授信提供担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、担保的基本情况

1、2023年4月27日，西陇科学股份有限公司召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司及子（孙）公司对2023年度融资授信提供担保的议案》。2023年度，根据公司及子（孙）公司的生产经营和资金需求情况，公司及子（孙）公司拟为合并报表范围内公司向金融机构申请融资授信提供担保，担保额度总计不超过人民币35亿元，具体如下：

公司为纳入合并报表范围的子（孙）公司向金融机构申请融资授信提供担保，总额不超过人民币18.85亿元，其中对最近一期资产负债率小于等于70%的子（孙）公司担保额度不超人民币12.75亿元，对最近一期资产负债率超70%的子（孙）公司担保额度不超人民币6.1亿元；子（孙）公司为合并范围内其他子（孙）公司向金融机构申请融资授信提供担保，总额不超过人民币0.05亿元，其中对最近一期资产负债率小于等于70%的子（孙）公司担保额度不超人民币0.05亿元，对最近一期资产负债率超70%的子（孙）公司总担保额度不超人民币0亿元；子（孙）公司为公司向金融机构申请融资授信提供担保，总额不超过人民币16.1亿元。

本次担保方式包括但不限于保证担保、股权质押、资产抵押或其他符合法律法规要求的担保。

在2023年度担保总额度范围内，具体担保金额及保证期间按照公司及控股子（孙）公司与相关银行合同约定为准，担保可分多次申请。提请股东大会授权公司及子公司管理层具体组织实施，公司董事长及子公司法定代表人分别签署具体的担保协议及相关法律文件。在股东大会审议通过的担保额度内，根据实际情况可在各公司之间进行担保额度调剂，但在调剂发生时，对于资产负债率70%以上的担保对象，仅能从资产负债率70%以上的担保对象处获得担保额度。

本次担保额度有效期自公司2022年度股东大会批准之日起至2023年度股东大会召开之日止。

二、本次增加担保额度的预计情况及其具体担保事项

（一）本次增加担保额度的预计情况

本次担保额度增加后，公司根据合并范围内主体的资金使用情况，预计具体担保额度新增和调整如下：

■

注：1、在额度范围内，担保对象包括但不限上表所列子公司，包含当年度新设、收购的控股子公司。

2、被担保方最近一期资产负债率指被担保方截止12月31日资产负债率。

三、主要被担保方基本情况

（一）被担保方基本情况

■

（二）被担保方最近一期经审计财务数据

单位：万元

■

四、担保协议主要内容

公司本次审议的2023年度公司及子公司之间的担保额度是根据公司及相关子公司的融资进度和后续融资计划制订的预案，实际担保金额仍需进一步协商后确定，最终实际担保总额将不超过审议通过的担保总额度（有效期内担保额度可循环使用），相关担保事项以正式签署的担保协议为准。公司将积极关注担保进展情况，并根据相关规定履行信息披露义务。

五、业务授权

为提高工作效率、及时办理授信对应担保业务，公司董事会提请股东大会授权公司董事长或其授权人在担保额度范围内决定相关事宜，办理授信融资项下的保手续，包括且不限于签署相关业务的具体合同、协议等相关事项。相关合同、协议仍必须按照公司内部流程经过法务部门及相关部门的审核，控制担保风险。

六、累计对外担保数量及逾期担保数量

截至本次董事会审议日，公司及控股子公司对合并报表外其他公司担保余额为0，公司对控股子公司实际担保余额59,133.76万元，子公司对子公司实际担保余额为0万元，子公司对公司实际担保余额为74,257.64万元，以上合并报表范围内公司担保余额占公司最近一期经审计净资产的比例为32.14%。上述担保均为向金融机构申请的综合授信额度提供的担保，公司及其控股子公司无逾期担保。

七、董事会意见

公司本次审议通过的融资担保额度的事项是为了满足业务发展和项目建设带来的融资需求，支持公司及子公司的经营发展，有利于提高融资效率、降低融资成本，保证公司及子公司持续、稳健发展及整体战略目标的实现。本次担保对象为公司及纳入合并报表范围内的主要生产经营体，其经营稳定，具备良好的发展前景和偿债能力，且公司对其日常经营决策拥有控制权，能够有效控制和防范风险。董事会认为，本次新增担保额度事项风险可控，符合公司整体利益，不会对公司的正常运作和业务发展产生重大不利影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形，同意提交股东大会审议。

八、独立董事意见

经核查，根据公司2023年的发展战略及经营计划，公司及控股子（孙）公司因向银行等金融机构申请综合授信额度，由公司及控股子（孙）公司为合并报表范围内公司申请综合授信额度提供担保，目的是为了满足公司日常生产经营及业务拓展对银行信贷等业务的需要，提高审批效率。本次拟提供担保总额度并不等于公司及控股子（孙）公司实际担保金额。

我们认为，本次被担保的主体为公司及合并报表范围内的公司，公司能够对风险进行有效控制。本次担保的决策程序符合相关法律法规、规范指引及《公司章程》的规定；本事项有利于筹措资金开展经营业务，符合公司整体利益，不存在损害公司及股东特别是中小投资者利益的情形。因此，我们一致同意公司及子公司对2023年度融资授信提供担保事项。

九、监事会意见

经审核，监事会认为：本次2023年度公司及子公司之间融资担保额度系根据公司经营实际和项目建设进度进行的，目前公司及控股子（孙）公司处于正常运营状态，公司及控股子（孙）公司为合并报表范围内公司申请综合授信额度提供担保，有利于降低公司及控股子（孙）公司融资成本，并进而促进其业务开展。本次担保额度事项已履行了必要的审批程序，表决程序合法、有效，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，监事会同意本次担保事项。

十、备查文件

1、公司第五届董事会第二十一次会议决议；

2、公司第五届监事会第十六次会议决议；

3、独立董事意见。

特此公告。

西陇科学股份有限公司

董事会

二〇二三年四月二十七日

证券代码：002584 证券简称：西陇科学 公告编号：2023-014

西陇科学股份有限公司

关于非独立董事、监事、高级管理人员

2022年薪酬的确定以及2023年度薪酬方案

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”或“西陇科学”）于 2023年4月27 日召开第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十六次会议，审议了非独立董事、高级管理人员和监事2022年度薪酬情况及2023年度薪酬方案，关于非独立董事薪酬、监事薪酬的相关议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。现将具体情况公告如下：

一、2022年非独立董事、监事、高级管理人员薪酬情况

根据公司薪酬、绩效管理制度，在公司领薪的非独立董事、监事、高级管理人员薪酬由基本工资和年终绩效奖金组成。经核算，公司2022年非独立董事、监事、高级管理人员税前薪酬如下表：

单位：万元

■

注：总额为四舍五入计算。

二、2023年非独立董事、监事、高级管理人员薪酬方案

为了充分调动公司非独立董事、监事、高级管理人员的积极性和创造性，提高经营管理水平，促进公司稳健、有效发展，按照风险、责任与利益相协调的原则，根据《公司章程》和公司相关薪酬、绩效管理制度，结合目前行业状况、公司实际经营情况和业务考核要求，2023年度公司非独立董事、监事、高级管理人员薪酬方案如下：

1、本方案适用对象：在公司领取薪酬的非独立董事、监事、高级管理人员。

2、本方案适用期限：2023年1月1日至2023年12月31日。

3、发放薪酬标准：

1)非独立董事：根据其在公司的职务领取薪酬，基本薪酬按月平均发放，年终绩效奖金根据公司当年业绩完成情况和个人工作完成情况确定。公司高级管理人员担任董事的，不领取董事薪酬。

2)监事：根据其在公司的职务领取薪酬，基本薪酬按月平均发放，年终绩效奖金根据公司当年业绩完成情况和个人工作完成情况确定。公司监事不领取监事津贴。

3)高级管理人员：根据其在公司的职务领取薪酬，基本薪酬按月平均发放，年终绩效奖金根据公司当年业绩完成情况和个人工作完成情况确定。

4、其他事项：

（1）上述薪酬、绩效奖金均为税前金额，其所涉及的个人所得税统一由公司 代扣代缴；

（2）凡兼任了其他职务的，按就高不就低的原则，只能领取薪酬较高的一份薪酬，但考核指标包括其兼任职务的工作职责。

上述非独立董事、监事2022年度薪酬的确定以及2023年度薪酬方案需提交公司2022年度股东大会审议。

特此公告。

西陇科学股份有限公司

董事会

二〇二三年四月二十七日

证券代码：002584 证券简称：西陇科学 公告编号：2023-018

西陇科学股份有限公司

关于举行2022年度网上业绩说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露了《2022年年度报告》及《2022年年度报告摘要》。

为便于广大投资者进一步了解公司2022年年度经营情况，公司定于2023年5月11日（星期四）下午15：00至17:00在互动易平台举行2022年度网上业绩说明会。本次网上业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆深圳证券交易所“互动易”平台（http://irm.cninfo.com.cn），进入“云访谈”栏目参与本次说明会。为广泛听取投资者的意见和建议，2023年5月4日起向投资者征集问题，投资者可以在会议召开前在互动易首页右侧点击“提问预征集”进入通道。

参与方式一：登陆深圳证券交易所互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）

参与方式二：微信扫一扫以下二维码：

■

投资者请依据提示，授权登入，即可参与提问。

拟出席本次网上说明会的人员有：公司董事长黄少群先生、财务总监王庆东先生、独立董事曾幸荣先生、董事会秘书宗岩先生（具体以当日出席本次网上说明会的人员为准）。

敬请广大投资者积极参与。

西陇科学股份有限公司

董事会

二〇二三年四月二十九日

证券代码：002584 证券简称：西陇科学 公告编号: 2023-019

西陇科学股份有限公司

关于2022 年度计提资产减值准备及核销资产的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年4月 27日召开第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于公司2022年度计提资产减值准备及核销资产的议案》。现将具体内容公告如下：

一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述

（一）本次计提资产减值准备及核销资产的原因

根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的相关规定，为了真实、准确地反映公司截至 2022年 12月 31日的资产状况和财务状况，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对资产进行了清查并进行了充分的分析和评估，对可能发生减值损失的资产计提减值准备并对部分资产进行核销。

（二）本次减值准备计提情况

公司本次计提减值准备的资产项目为2022年末应收票据、应收账款、其他应收款、存货等资产，2022年度计提减值准备4,066.65万元，转回减值准备211.69万元，核销/转销减值准备2,078.71万元， 明细如下：

单位：万元

■

本次计提资产减值准备计入的报告期间为 2022 年1月1日至 2022年12月

31 日。

（三）核销资产情况

本次核销的应收账款为47.02万元，核销的存货为2,031.69万元，核销金额共计2,078.70万元。

单位：万元

■

（四）公司对本次计提资产减值准备及核销资产事项的审批程序

本次计提资产减值准备及核销资产事项已经公司第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备及核销资产。

二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

（一）应收票据坏账准备

■

（二）应收账款坏账准备

■

（三）其他应收款坏账准备

■

（四）存货跌价准备

■

三、本次计提资产减值准备和核销资产对公司的影响

本次计提各项减值准备合计人民币4,066.65万元，转回减值准备合计人民币211.69万元，减值准备事项计入公司2022年当期损益，核销资产合计人民币2,078.71 万元，为前期已计提减值准备的部分资产。

四、董事会关于本次计提资产减值准备和核销资产的说明

本次计提资产减值准备和核销资产事项按照《企业会计准则》和相关法规进行，公司2022年度计提资产减值准备和核销资产，符合谨慎性原则，计提和核销依据充分。计提减值准备和核销资产后，能更加公允地反映公司财务状况、资产价值和经营业绩，公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性。

五、独立董事意见

公司本次计提资产减值准备及核销资产是基于谨慎性原则而做出。计提和核销依据充分合理，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，计提减值准备及核销资产后，能够公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备及核销资产事项。

六、监事会意见

监事会认为：公司本次计提资产减值准备和核销资产的决议程序合法合规、依据充分，符合《企业会计准则》等相关政策规定，没有损害公司及中小股东利益。公司本次计提资产减值准备和核销资产是为了保证公司规范运作，符合公司的实际情况，更加充分、公允的反映公司的财务状况以及经营成果， 监事会同意本次计提资产减值准备和核销资产。

七、备查文件

1、第五届董事会第二十一次会议决议；

2、第五届监事会第十六次会议决议；

3、独立董事关于第五届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见。

特此公告

西陇科学股份有限公司

董 事 会

二〇二三年四月二十七日

证券代码：002584 证券简称：西陇科学 公告编号：2023-021

西陇科学股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

本次会计政策变更系西陇科学股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部发布的相关企业会计准则解释而进行的相应变更，对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。

一、本次会计政策变更概述

1、变更原因

2022年11月30日，财政部修订发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“准则解释第16号”），规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应的变更。

2、变更前采用的会计政策：

本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、变更后采用的会计政策：

本次会计政策变更后，公司执行财政部会计准则解释第16号。除上述会计政策变更外，其余未变更部分仍执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

4、变更日期

公司按照财政部要求的起始日开始执行上述新会计政策。

二、本次会计政策变更的主要内容及对公司影响

（一）准则解释第16号的主要变更内容

1、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的“单项交易”），不适用《企业会计准则第18号一一所得税》第十一条(二)、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该单项交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

2、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理对于企业（指发行方，下同）按照《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具（如分类为权益工具的永续债等），相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响通常与过去产生可供分配利润的交易或事项更为直接相关，企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。

3、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。上述规定同样适用于修改发生在等待期结束后的情形。如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理（无需考虑不利修改的有关会计处理规定）。如果企业取消一项以现金结算的股份支付，授予一项以权益结算的股份支付，并在授予权益工具日认定其是用来替代已取消的以现金结算的股份支付（因未满足可行权条件而被取消的除外）的，适用本解释的上述规定。

（二）对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件的要求进行的合理变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和实际情况，能提供更可靠、更准确的会计信息，符合有关规定和公司的实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

三、董事会意见

本次会计政策变更事项已经第五届董事会第二十一次会议审议通过。本次会计政策变更是根据财政部相关文件的要求进行的合理变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和实际情况，能提供更可靠、更准确的会计信息，符合有关规定和公司的实际情况，符合《企业会计准则》的相关规定。本次变更不会对财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。

四、监事会意见

经核查，监事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部发布的文件规定，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司所有者权益、净利润产生重大影响。相关决策程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

五、独立董事意见

本次会计政策变更是公司根据财政部新颁布的准则解释第16号的相关规定进行的合理变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和实际情况，能提供更可靠、更准确的会计信息，符合有关规定和公司的实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

六、备查文件

1、第五届董事会第二十一次会议决议；

2、第五届监事会第十六次会议决议；

3、独立董事关于第五届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见；

特此公告。

西陇科学股份有限公司

董事会

二〇二三年四月二十七日