海南椰岛（集团）股份有限公司

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二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）公司审计委员会意见

公司董事会审计委员会认为：公司聘请的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供2022年度审计服务工作中，能够客观、公正、独立地对公司财务状况及内控情况进行审计，较好地完成了各项受托工作。同意公司继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2023年报审计机构及内部控制审计机构。

（二）公司独立董事事前认可及独立意见

1、事前认可意见

我们对公司《公司关于续聘2023年度审计机构的议案》进行了事前审阅，并与公司相关人员进行了充分沟通，认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在2022年度与公司的合作过程中，为公司提供了优质的审计服务，对规范公司的财务运作起到了积极作用，能够满足公司2022年度财务报告审计和内部控制审计工作的要求，能够独立对公司财务和内控状况进行审计。因此，我们一致同意将继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2023年报审计机构及内部控制审计机构，同意将上述议案提交公司董事会审议。

2、独立意见

公司聘请的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供2022年度审计服务工作中，较好地完成了各项受托工作。我们同意公司继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2023年度年报审计机构以及内部控制审计机构，审计费用为85万元，并提交2022年度股东大会审议。

（三）公司董事会意见

公司第八届董事会第二十三次会议审议通过了《公司关于续聘2023年度审计机构的议案》。同意继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供2023年审计服务，提交公司2022年年度股东大会审议。

（四）本次聘任会计师事务所事项尚需公司2022年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

2023年4月28日

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2023-039号

海南椰岛（集团）股份有限公司

2023年第一季度经营数据公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号一行业信息披露》之《第

十二号一酒制造》的相关规定，现将海南椰岛（集团）股份有限公司2023年第一季度酒类主要经营数据（未经审计）公告如下：

一、酒类产品销售情况

单位：万元 币种：人民币

■

二、酒类销售渠道情况

单位：万元 币种：人民币

■

三、酒类销售区域情况

单位：万元 币种：人民币

■

四、酒类经销商情况

单位：个

■

特此公告。

海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

2023年4月28日

证券简称：海南椰岛 证券代码：600238 公告编号：2023-040

海南椰岛(集团)股份有限公司

关于举办2022年度及2023年一季度

业绩说明会的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 会议召开时间：2023年05月11日（星期四）15:00-16:00

● 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）

● 会议召开方式：网络互动方式

● 会议问题征集：投资者可于2023年05月11日前访问网址 https://eseb.cn/14dugwS56E0或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

■

一、说明会类型

海南椰岛(集团)股份有限公司（以下简称“公司”）已于2023年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《海南椰岛2022年度报告全文及摘要》与《海南椰岛2023年第一季度报告》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于2023年05月11日（星期四）15:00-16:00在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办海南椰岛(集团)股份有限公司2022年度及2023年一季度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。

二、说明会召开的时间、地点和方式

会议召开时间：2023年05月11日（星期四）15:00-16:00

会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）

会议召开方式：网络互动方式

三、参加人员

总经理陈涛，副总经理兼董事会秘书杨鹏，财务总监符惠玲，独立董事刘明志（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。

四、投资者参加方式

投资者可于2023年05月11日（星期四）15:00-16:00通过网址https://eseb.cn/14dugwS56E0或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互动交流。投资者可于2023年05月11日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

■

五、联系人及咨询办法

联系人：蔡专

电话：089866532987

邮箱：yedaohainan@163.com

六、其他事项

本次业绩说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董app查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。

特此公告。

海南椰岛(集团)股份有限公司

董事会

2023年04月28日

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2023-033号

海南椰岛（集团）股份有限公司

第八届董事会第二十三次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、会议召开情况

海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2023年4月23日向全体董事、监事通过电子通讯等方式发出了会议通知和会议材料。本次会议于2023年4月28日以现场结合通讯表决方式召开。

会议应出席董事8人，实际出席董事8人，会议由王晓晴董事长主持。会议的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有关规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过了《公司2022年度报告及摘要》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度报告》及《公司2022年度报告摘要》。

本议案提交公司股东大会审议。

（二）审议通过了《公司2023年第一季度报告》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年第一季度报告》。

（三）审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度董事会工作报告》。

本议案提交公司股东大会审议。

（四）审议通过了《公司2022年度财务决算报告》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度财务决算报告》。

本议案提交公司股东大会审议。

（五）审议通过了《公司2022年度利润分配预案》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-118,392,663.01元。2022年末合并报表累积未分配利润-293,168,144.15元。由于公司本报告期净利润为负数，且合并未分配利润为负数，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司拟2022年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。

本议案提交公司股东大会审议。

（六）审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

公司聘请的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供 2022年度审计服务工作中，较好地完成了各项受托工作。同意公司继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2023年度年报审计机构以及内部控制审计机构。审计费用为85万元人民币。

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于续聘2023年度审计机构的公告》。

本议案提交公司股东大会审议。

（七）审议通过了《公司2022年度独立董事述职报告》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度独立董事述职报告》。

本议案提交公司股东大会审议。

（八）审议通过了《公司董事会审计委员会2022年度履职报告》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司董事会审计委员会2022年度履职报告》。

本议案提交公司股东大会审议。

（九）审议通过了《公司2022年度内部控制评价报告》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度内部控制评价报告》。

本议案提交公司股东大会审议。

（十）审议通过了《公司2023年度投资者关系管理计划》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度投资者关系管理计划》。

（十一）审议通过了《关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的议案》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2022年度审计报告》，截至2022年12月31日，公司合并财务报表未分配利润为-293,168,144.15元，实收股本为448,200,000元，公司未弥补亏损金额已超过实收股本总额的三分之一。

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的公告》。

本议案提交公司股东大会审议。

（十二）审议通过了《关于会计差错更正的议案》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

本次会计差错更正符合《企业会计准则14号-收入》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等相关要求，公司对2022年一季度报告、2022年半年报、2022年三季度报告中的相关财务信息进行更正，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，且不会对公司生产经营及财务状况产生实质影响。公司董事会同意对本次会计差错进行更正。

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于会计差错更正的公告》。

（十三）审议通过了《公司关于召开2022年度股东大会的议案》

（8票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于召开2022年度股东大会的公告》。

特此公告。

海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

2023年4月28日

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2023-034号

海南椰岛（集团）股份有限公司

第八届监事会第十次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、会议召开情况

海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于2023年4月23日向全体监事通过电子邮件等方式发出了会议通知和会议材料。本次会议于2023年4月28日以现场表决方式召开。

会议应出席监事3人，实际出席监事3人。会议由监事会主席倪赣主持。会议的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有关规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过了《公司2022年度报告及摘要》

（3票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度报告》及《公司2022年度报告摘要》。

本议案提交公司股东大会审议。

（二）审议通过了《公司2023年第一季度报告》

（3票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年第一季度报告》。

（三）审议通过了《公司2022年度监事会工作报告》

（3票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度监事会工作报告》。

本议案提交公司股东大会审议。

（四）审议通过了《公司2022年度财务决算报告》

（3票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度财务决算报告》。

本议案提交公司股东大会审议。

（五）审议通过了《公司2022年度利润分配预案》

（3票同意，0票反对，0票弃权）

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-118,392,663.01元。2022年末合并报表累积未分配利润-293,168,144.15元。由于公司本报告期净利润为负数，且合并未分配利润为负数，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司拟2022年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。

本议案提交公司股东大会审议。

（六）审议通过了《公司2022年度内部控制评价报告》

（3票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度内部控制评价报告》。

本议案提交公司股东大会审议。

（七）审议通过了《关于会计差错更正的议案》

（3票同意，0票反对，0票弃权）

公司本次会计差错更正是必要的、合理的，符合《企业会计准则14号-收入》、《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》的相关规定，有利于提高公司财务信息质量。董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。综上，监事会同意公司本次会计差错更正事项。详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于会计差错更正的公告》。

（八）审议通过了《公司关于召开2022年度股东大会的议案》

（3票同意，0票反对，0票弃权）

详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于召开2022年度股东大会的公告》。

特此公告。

海南椰岛（集团）股份有限公司监事会

2023年4月28日

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2023-036号

海南椰岛（集团）股份有限公司

关于未弥补亏损达到公司实收资本

三分之一的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月28日召开了第八届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的议案》。具体情况如下

一、情况概述

根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2022年度审计报告》，截至2022年12月31日，公司合并财务报表未分配利润为-29,316.81万元，实收股本为44,820万元，公司未弥补亏损金额已超过实收股本总额的三分之一。

二、形成的主要原因

本年度因公司酒饮收入未能达到预期，同时酒类整体毛利降低无法覆盖当期经营费用导致经营亏损。截至报告期末，未弥补亏损金额累计-29,316.81万元，已超过实收股本总额的三分之一。

三、应对措施

截至本公告披露日，公司及子公司经营情况正常，针对弥补亏损采取如下措施：

1、聚焦主业发展，深耕市场建设

围绕“大健康产业”的战略规划，聚焦主业发展，通过优化产品结构，重点打造大单品培育大爆品，并开展持续的深耕市场、拓展市场建设，不断扩大市场份额及品牌影响力。

2、销售体系优化变革

通过不断优化销售管理体系，挖掘现有资产和业务结构，推动各项业务资源整合，提高运营效率。同时，加大对销售人才团队建设，实施有竞争力的激励措施，推动科学严谨的绩效考核，从而全面提升销售团队的执行力，激发营销团队的创造力。

3、增强内部管理，实现降本增效

在内部管理方面以结果导向为原则，以提升效益为目标，以强化内部管理为抓手，通过与各业务部门签订经营业绩责任书，将业务目标层层分解，落实责任与激励挂钩，强化经营管控效能。同时，开展精细化管理，科学地做好营收、成本、利润的预测，千方百计开源节流、开源增收，实现降本增效。

公司未弥补亏损虽然已超过公司实收股本总额的三分之一，但不会对公司持续经营能力产生重大不利影响。

根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》相关规定，该事项需提交公司股东大会进行审议。

特此公告。

海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

2023年4月28日

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2023-037号

海南椰岛（集团）股份有限公司

关于会计差错更正的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●公司本次会计差错更正，涉及公司2022年第一季度报告、2022 年半年度报告、2022 年第三季度报告的营业收入、营业成本数据，不会对公司总资产、净资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东净利润产生影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月28日召开第八届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》和上海证券交易所的相关文件规定，对前期会计差错进行更正，具体情况如下：

一、会计差错更正的原因及说明

公司子公司海南洋浦恒鑫贸易有限公司主要从事油脂及豆粕类贸易业务。2022年末，公司对贸易业务商业模式重新进行了梳理。经查，公司在2022年度部分贸易业务中可能不完全具有主要责任人的特征。为更加客观、准确地披露会计信息、反映公司经济业务实质，公司基于谨慎性原则将上述贸易业务中不符合“总额法”确认条件的收入调整为按“净额法”确认。

二、会计差错更正的影响

本次变更贸易部分的收入确认方法构成会计差错更正，根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号一财务报告的一般规定》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司拟对已披露的2022年第一季度报告、2022年半年度报告、2022年第三季度报告中相关财务数据进行更正。

本次差错更正，对合并资产负债表、母公司资产负债表、母公司利润表、合并现金流量表及母公司现金流量表的科目没有影响，对合并利润表相关科目的影响具体如下：

单位:元

（一）2022年第一季度报告

■

（二）2022年半年度报告

■

（三）2022年第三季度报告

■

上述会计差错更正对公司总资产、归属于上市公司股东的净资产、利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润以及现金流量均无影响。

三、董事会、监事会及独立董事的意见

董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则14号-收入》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等相关要求，公司对2022年一季度报告、2022年半年报、2022年三季度报告中的相关财务信息进行更正，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，且不会对公司生产经营及财务状况产生实质影响。公司董事会同意对本次会计差错进行更正。

监事会认为：公司本次会计差错更正是必要的、合理的，符合《企业会计准则14号-收入》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》的相关规定，有利于提高公司财务信息质量。董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，监事会同意公司本次会计差错更正事项。

独立董事认为：公司本次会计差错更正和对相关期间会计报表的调整，符合《企业会计准则14号-收入》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》的相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确、真实地反映公司财务状况和经营成果。公司本次前期会计差错更正的决策程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，独立董事一致同意本次会计差错更正事项。

四、其他说明

根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司修订了《2022年第一季度报告》、《2022年半年度报告全文及摘要》、《2022年第三季度报告》于同日在上海证券交易所网站披露。因本次更正给投资者造成的不便，公司致以诚挚的歉意。

特此公告。

海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

2023年4月28日