康美药业股份有限公司
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公司负责人：赖志坚 主管会计工作负责人：宫贵博 会计机构负责人：卢奇永
(三)2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“《解释16号》”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；公司决定自2023年1月1日起施行该解释，并根据准则解释要求，对因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异对2023年年初财务报表项目进行了调整。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
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母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
证券代码：600518 证券简称：ST康美 公告编号：2023-013
康美药业股份有限公司
关于召开2022年年度股东大会的
通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 股东大会召开日期：2023年5月19日
● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东大会类型和届次
2022年年度股东大会
(二)股东大会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2023年5月19日14点30分
召开地点：广东省普宁市科技工业园康美药业股份有限公司中药生产基地二期综合楼会议室
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间：自2023年5月19日
至2023年5月19日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。
(七)涉及公开征集股东投票权
无
二、会议审议事项
本次股东大会审议议案及投票股东类型
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1、各议案已披露的时间和披露媒体
1）议案1-11详见公司于同日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告；
2）议案12详见公司于2022年5月14日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告；
3）议案13-24详见公司于2022年12月29日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告。
2、特别决议议案：议案12、议案13
3、对中小投资者单独计票的议案：议案1-24
4、涉及关联股东回避表决的议案：议案6
应回避表决的关联股东名称：广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙）
5、涉及优先股股东参与表决的议案：无
三、股东大会投票注意事项
(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。
持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。
(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、会议出席对象
(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
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(二)公司董事、监事和高级管理人员。
(三)公司聘请的律师。
(四)其他人员
五、会议登记方法
1、个人股东持本人身份证、有效持股凭证等办理登记手续；
2、法人股东持营业执照复印件（加盖公章）、持股证明、法定代表人委托书及出席人员身份证办理登记手续；
3、因故不能出席会议的股东，可以书面委托他人出席会议（授权委托书附后），代理人持本人身份证、授权委托书、持股证明办理登记手续；出席会议的股东及股东代理人请于2023年5月15日（上午9:00-12:00，下午14:00-17:00）到公司深圳办公楼投资者关系部办理登记手续。异地股东可用信函或传真登记，但出席会议时需出示上述文件原件及复印件方为有效。
六、其他事项
本次股东大会会期半天，出席会议者交通、食宿等费用自理
联系地址：广东省深圳市福田区下梅林泰科路3号康美药业
联系人：投资者关系部
联系电话：0755-33187777
邮箱：kangmei@kangmei.com.cn
特此公告。
康美药业股份有限公司董事会
2023年4月29日
附件1：授权委托书
报备文件：提议召开本次股东大会的董事会决议
附件1：授权委托书
授权委托书
康美药业股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2023年5月19日召开的贵公司2022年年度股东大会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人持优先股数：
委托人股东帐户号：
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委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年 月 日
备注：委托人应当在委托书中“同意” “反对” “弃权”或“回避”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
证券代码：600518 证券简称：ST康美 编号：临2023-012
债券代码：122354 债券简称：15康美债
债券代码：143730 债券简称：18康美01
债券代码：143842 债券简称：18康美04
康美药业股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天职国际）
创立日期：1988年12月
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域
首席合伙人：邱靖之
2021年度末合伙人数量：71人
2021年度末注册会计师人数：943人
2021年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：313人
2021年度收入总额（经审计）：26.71亿元
2021年度审计业务收入（经审计）：21.11亿元
2021年度证券业务收入（经审计）：9.41亿元
2021年度上市公司审计客户家数：222家
2021年度上市公司审计客户主要行业：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等
2021年度上市公司审计收费：2.82亿元
2021年度本公司同行业上市公司审计客户家数：134家
2、投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2020年度、2021年度、2022年度及2023年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施8次、自律监管措施0次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施8次，涉及人员20名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
项目合伙人及签字注册会计师1：陈柏林，2005年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2008年开始在天职国际执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告9家，近三年复核上市公司审计报告2家。
签字注册会计师2：张凯茗，2019年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2019年开始在天职国际执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告3家，近三年复核上市公司审计报告0家。
签字注册会计师3：赵迅，2019年成为注册会计师，2020年开始从事上市公司审计，2019年开始在天职国际执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告2家，近三年复核上市公司审计报告0家。
项目质量控制复核人：周薇英，2005年成为注册会计师，2002年开始从事上市公司审计，2008年开始在天职国际执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告0家，近三年复核上市公司审计报告不少于20家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
（三）审计收费
2022年度审计费用共计900万元（其中：年报审计费用700万元；内控审计费用200万元）。2023年天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定，较上一期审计费用及定价原则未发生重大变动。
公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层根据2023年度的具体审计要求和审计范围与天职国际协商确定2023年度审计费用。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会事前对天职国际的基本情况、执业资质、业务规模、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分的了解和审查，并对2022年度的审计工作进行了评估，认为天职国际具备相关业务审计从业资格，能够满足公司审计工作需求，在对公司2022年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况，公司董事会审计委员会同意续聘天职国际作为公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构，并提交董事会审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事就公司续聘天职国际为公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构事项发表了同意的事前认可意见及独立意见，独立董事认为：天职国际在公司年度财务审计工作及内部控制审计工作中，能及时地提供良好的服务，保证了公司各项工作的顺利开展，较好地履行了责任与义务，拥有为公司提供专业服务的经验与能力。董事会的审议和表决程序符合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定。独立董事同意续聘天职国际为公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构。
（三）董事会的审议和表决情况
公司于2023年4月27日召开的第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天职国际为本公司的财务审计机构和内控审计机构。
（四）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司年度股东大会审议，且自股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
康美药业股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十九日
证券代码：600518 证券简称：ST康美 编号：临2023-011
债券代码：122354 债券简称：15康美债
债券代码：143730 债券简称：18康美01
债券代码：143842 债券简称：18康美04
康美药业股份有限公司
关于优化公司战略及调整组织架构的
公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）为切实巩固焕新发展成果，进一步推动公司科学稳健可持续发展，公司积极优化发展战略，科学规划战略发展蓝图，并于2023年4月27日召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于优化公司战略的议案》。为支撑公司战略发展、结合实际经营管理需求，公司对原有组织架构进行优化与调整，并于同日召开董事会审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》，具体情况如下：
一、公司战略优化的背景
公司以中药饮片生产、销售为核心，实施中医药全产业链一体化运营模式，公司的中药饮片是最具竞争力的产品之一，公司主营业务近年来受宏观经济、历史遗留等影响，亟需提升公司盈利能力。公司聘请专业第三方专业咨询机构，根据当前宏观经济形势、国家产业政策引导方向、未来产业发展趋势，结合目前公司的实际经营状况，整合公司优势资源，拓展核心竞争力。公司重点围绕“打造中药饮片全链条特色产业”和“提供医疗康养大健康特色服务”两大战略主线，做优做强五大业务板块；以重大项目为牵引，着力企业发展稳中求进。公司积极寻求新的发展方向，以提升公司综合竞争力，进一步培育新的利润增长点，确保公司持续健康地发展。
二、优化后的公司战略
经梳理，公司优化后的战略为“12355”，即公司将以中药饮片为核心的智慧型中医药大健康品牌企业为战略定位，围绕“打造中药饮片全链条特色产业”和“提供医疗康养大健康特色服务”两大战略主线；全面启动中药、医疗康养、中药城、健康品和医药商业五大业务板块，创新业态及业务增长模式，优化调整区域产业集群布局，全力推动公司重点业务板块发展；强化组织赋能、人才驱动、数智运营、资本运作、党建引领五大支撑体系。
三、调整公司组织架构
为支撑公司战略落地实施，公司对现有组织架构进行调整，设立4大业务单元适配战略业务板块及渠道战略，3个中台部门，13个后台部门集中共享赋能，全面支撑业务发展。
优化后的组织架构，能够更好地服务和支撑战略规划落地与业务发展需要，建立核心竞争力。本次调整后的公司组织架构图见附件。
四、对公司的影响
截至目前，公司以中药饮片为核心，主营业务未发生变化。本次公司调整和完善战略发展方向，是以公司可持续发展、维护全体股东利益为目标，对现有主营业务做出的适当补充与调整。若本次公司战略发展方向顺利调整，新业务正常开展并实现收入，公司核心竞争力将进一步提升，降低经营风险，实现高质量发展。
组织架构的调整，能够更好地适应和支撑公司发展战略及愿景，更好地整合、配置资源，明确职责划分，提高公司管理水平和运营效率，有助于公司战略的顺利实施，推动实现高质量发展，为公司可持续稳健发展奠定基础。
五、风险提示
公司优化后的战略及调整后的组织架构中涉及的任何未来发展计划、目标等前瞻性的陈述及预期，均系公司基于对未来行业发展形势和公司发展预期做出的分析，不构成公司对投资者的任何承诺。
鉴于宏观经济环境、市场竞争形势、公司不同发展阶段及经营情况等的不断变化，后期存在对战略进行调整，以及为了匹配战略执行继续对组织架构进行优化的可能，在此过程中可能会对公司的运营效率造成一定影响。
公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公司所有信息均以在上述指定媒体披露的信息为准。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
康美药业股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十九日
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证券代码：600518 证券简称：ST康美 编号：临2023-010
债券代码：122354 债券简称：15康美债
债券代码：143730 债券简称：18康美01
债券代码：143842 债券简称：18康美04
康美药业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 本次会计政策变更系康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）、《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）相关规定进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
一、本次会计政策变更概述
（一）会计政策变更的原因及日期
2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》 （财会〔2021〕35号）（以下简称“解释15号”），要求“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》 （财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
本次会计政策变更是按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。
（二）本次会计政策变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）本次会计政策变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的解释15号、解释16号要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更系公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。本次会计政策变更系按照国家统一的会计制度要求而作出，无需提交公司董事会和股东大会审议。
特此公告。
康美药业股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十九日
证券代码：600518 证券简称：ST康美 编号：临2023-009
债券代码：122354 债券简称：15康美债
债券代码：143730 债券简称：18康美01
债券代码：143842 债券简称：18康美04
康美药业股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月27日召开第九届董事会第三次会议及第九届监事会第三次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，本议案尚需公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、 资产减值准备计提的情况概述
根据《企业会计准则》以及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，公司对截至2022年12月31日存在减值迹象的资产进行了减值测试，合计计提减值准备7.24亿元。
二、 资产减值准备计提的具体情况
（一）信用减值损失
本公司以预期信用损失为基础确认应收款项损失准备，本报告期末公司对应收款项计提信用减值损失2.27亿元，其中：对应收账款计提信用减值损失2.11亿元；对其他应收款计提信用减值损失0.16亿元。
（二）存货跌价损失
本报告期内按照成本与可变现净值孰低计量，公司对账面成本高于可变现净值的存货按差额计提了存货跌价准备1.91亿元。
（三）投资性房地产减值损失
期末公司对投资性房地产进行清查，对存在减值迹象的投资性房地产，根据中介机构的评估结果，可收回金额低于账面价值的按其差额计提减值准备0.32亿元。
（四）固定资产减值损失
根据《企业会计准则》相关规定，公司经对固定资产逐项进行检查，对存在减值迹象的固定资产，根据中介机构的评估结果，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备1.92亿元。
（五）在建工程减值损失
期末公司对在建工程进行清查，对有减值迹象的项目进行减值测试，根据中介机构的评估结果，可收回金额低于账面价值的按其差额计提减值准备0.53亿元。
（六）无形资产减值损失
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计提相应的无形资产减值准备0.29亿元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备合计为7.24亿元，减少公司2022年度利润总额7.24亿元。
四、董事会关于计提资产减值准备的意见
公司本次计提资产减值准备是按照《企业会计准则》及公司相关会计政策进行，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。公司计提资产减值后能够更加公允地反映公司的财务状况、资产状况及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，同意本次计提资产减值准备事项。
五、监事会关于计提资产减值准备的意见
公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定，依据充分，计提后能够客观、真实、公允地反映公司的财务状况及经营成果，公司本次计提资产减值准备决策程序规范，符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次计提资产减值准备事项。
六、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见
公司2022年度计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，审议程序合法，依据充分。计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，我们同意本次计提资产减值准备事项。
特此公告。
康美药业股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十九日
证券代码：600518 证券简称：ST康美 编号：临2023-005
债券代码：122354 债券简称：15康美债
债券代码：143730 债券简称：18康美01
债券代码：143842 债券简称：18康美04
康美药业股份有限公司
第九届董事会第三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第三次会议于2023年4月27日以现场表决方式召开，会议通知已按照《公司章程》规定提前10日以通讯方式、电话方式向公司各位董事发出，会议应参加表决董事9名，实际参加表决董事9名。本次会议由董事长赖志坚先生主持，公司全体监事和部分高级管理人员列席了会议，会议的召集、召开程序符合《公司法》《证券法》及《公司章程》的规定。会议审议通过以下议案：
一、审议通过《公司2022年度总经理工作报告》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
二、审议通过《公司2022年度董事会工作报告》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
本议案需提交公司股东大会审议。
三、审议通过《公司2022年度独立董事述职报告》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的
《康美药业2022年度独立董事述职报告》。
四、审议通过《公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的
《康美药业2022年度董事会审计委员会履职情况报告》。
五、审议通过《公司2022年年度报告及摘要》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
本议案需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2022年年度报告及摘要》。
六、审议通过《公司2022年度财务决算报告》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
本议案需提交公司股东大会审议。
七、审议通过《公司2022年度利润分配预案》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
本议案需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于2022年度拟不进行利润分配的公告》。
八、审议通过《公司2022年度内部控制评价报告》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2022年度内部控制评价报告》。
九、审议通过《公司2022年企业社会责任报告》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2022年企业社会责任报告》。
十、审议通过《关于公司2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的议案》
表决结果：赞同票6票，反对票0票，弃权票0票，关联董事赖志坚先生、刘国伟先生、米琪先生回避表决。
独立董事对本议案发表了同意的事前认可意见和独立意见。
本议案需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于公司2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的公告》。
十一、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
本议案需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于计提资产减值准备的公告》。
十二、审议通过《关于申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案》
为适应本公司业务发展和信贷需要，经与有关方协商，在规范运作和风险可控的前提下，本公司的银行贷款实行总量控制，计划2023年度申请人民币授信使用额度不超过50亿元。
公司董事会审议后报股东大会批准同意公司在执行上述借款计划时，可根据实际情况在不超过计划总额的前提下，对贷款银行、贷款金额、贷款期限、贷款利率等做出适当的调整。
授权总经理代表公司全权办理上述授信业务，签署各项授信的合同（协议）、承诺书和一切与上述业务有关的文件；必要时，董事会授权的代表有权转委托他人履行其职责，受转托人的行为视为董事会授权代表的行为。
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
本议案需提交公司股东大会审议。
十三、审议通过《关于公司未来三年（2023-2025年）股东回报规划的议案》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
本议案需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业未来三年（2023-2025年）股东回报规划》。
十四、审议通过《关于优化公司战略的议案》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
本议案需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于优化公司战略及调整组织架构的公告》。
十五、审议通过《关于调整公司组织架构的议案》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于优化公司战略及调整组织架构的公告》。
十六、审议通过《关于修订〈内部审计管理制度〉的议案》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业股份有限公司内部审计管理制度》。
十七、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
独立董事对本议案发表了同意的事前认可意见和独立意见。
本议案需提交公司股东大会审议。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》。
十八、审议通过《公司2023年第一季度报告》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2023年第一季度报告》。
十九、审议通过《关于召开2022年年度股东大会的议案》
表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。
具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于召开2022年年度股东大会的通知》。
特此公告。
康美药业股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十九日
证券代码：600518 证券简称：ST康美 编号：临2023-008
债券代码：122354 债券简称：15康美债
债券代码：143730 债券简称：18康美01
债券代码：143842 债券简称：18康美04
康美药业股份有限公司
关于公司2022年度
日常关联交易执行情况及
2023年度日常关联交易预计的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 本次日常关联交易需提交公司股东大会审议。
● 本次日常关联交易是公司及下属子公司的正常业务开展，不会对关联方形成较大的依赖。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月27日召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的议案》，关联董事赖志坚先生、刘国伟先生、米琪先生回避表决，非关联董事一致同意该议案。同日，公司召开第九届监事会第三次会议审议通过前述议案。本议案尚需提交公司股东大会审议，关联股东将在股东大会上对该项议案回避表决。
公司董事会审计委员会经审议，认为公司日常关联交易为公司开展日常生产经营所需，严格遵守公平公允的市场交易原则，不会影响公司的独立性，且不存在损害公司和全体股东特别是中小股东的利益。审计委员会同意将上述议案提交公司董事会审议。
公司独立董事已就上述议案发表了同意的事前认可意见，并在董事会上发表了同意的独立意见：公司2022年发生的日常关联交易符合公司生产经营需要，交易遵循公平、公正、公允的原则，属于正常的业务往来，2023年度日常关联交易预计是基于公司及下属子公司正常生产经营所需，交易的价格客观公允。公司董事会审议关联交易事项时关联董事进行了回避表决，决策程序符合相关规定，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形，我们同意该项议案并提交公司股东大会审议。
（二）2022年度日常关联交易的预计和执行情况
单位：万元 币种：人民币
■
注：上述关联方交易对本期营业收入贡献金额为179,185,054.69元。
（三）2023年度日常关联交易的预计情况
单位：万元 币种：人民币
■
二、关联方介绍和关联关系
（一）关联方基本情况和关联关系
1、广州医药集团有限公司
法定代表人：李楚源
成立日期：1996年08月07日
注册资本：125,281.0984万元
注册地址：广州市荔湾区沙面北街45号第5层
经营范围：中药材种植；西药批发；药品零售；化学药品原料药制造；中药饮片加工；中药材批发；许可类医疗器械经营；中成药、中药饮片批发等。
关联关系：公司控股股东广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙）之合伙人
2、广州医药股份有限公司
法定代表人：郑坚雄
成立日期：1951年01月01日
注册资本：244,930.55万元
注册地址：广州市荔湾区大同路97-103号
经营范围：食品经营（仅销售预包装食品）；医用口罩批发；医护人员防护用品批发；第二类医疗器械销售；电子产品销售；个人卫生用品销售；信息技术咨询服务；医疗设备租赁；医用口罩零售；药品批发；消毒器械销售；药品进出口；货物进出口；保健食品销售；报关业务；第三类医疗器械经营；药品零售等。
关联关系：公司控股股东的合伙人广州医药集团有限公司直接或间接控制的企业
3、广州采芝林医药有限公司
法定代表人：陈松光
成立日期：2005年09月30日
注册资本：500万元
注册地址：广州市荔湾区沙面北街59号后座全栋（仅限办公）
经营范围：食品经营（仅销售预包装食品）；第一类医疗器械销售；食用农产品批发；化妆品批发；个人卫生用品销售；农副产品销售；日用品销售；日用品批发；中草药收购；初级农产品收购；药品批发等
关联关系：公司控股股东的合伙人广州医药集团有限公司直接或间接控制的企业
4、广州采芝林药业有限公司
法定代表人：孔箭
成立日期：1981年08月08日
注册资本：17,830.788156万元
注册地址：广州市荔湾区塞坝路12号自编4号、5号房
经营范围：初级农产品收购；农副产品销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；中草药收购；地产中草药（不含中药饮片）购销；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；中草药种植；食品经营；药品批发；技术进出口；货物进出口；第三类医疗器械经营；中药饮片代煎服务等
关联关系：公司控股股东的合伙人广州医药集团有限公司直接或间接控制的企业
5、广州康合上医门诊部有限公司
法定代表人：黄立兵
成立日期：2018年10月10日
注册资本：1,000万元
注册地址：广州市越秀区白云路18号101自编L11房
经营范围：医疗管理；门诊部（所）；医学互联网信息服务；特殊医学用途配方食品的销售；保健食品零售；预包装食品零售；预包装食品批发；保健按摩；医疗诊断、监护及治疗设备零售；许可类医疗器械经营；中药饮片零售；保健食品批发；医疗技术研发；医疗技术推广服务等。
关联关系：报告期过去12个月内的历史子公司
6、康美（梅河口）医药有限公司
法定代表人：王升平
成立日期：2017年11月13日
注册资本：1,000万元
注册地址：吉林省梅河口市康美大道2666号
经营范围：药品批发，化学原料药及其制剂、中成药、抗生素原料药及其制剂、中药材、中药饮片、生物制品（除疫苗）、生物制品（限诊断药品）、生化药品、蛋白同化制剂、肽类激素；医疗器械、卫生材料销售；仓储服务；普通货物道路运输；健康咨询；厨具卫具及日用杂品零售；家具零售；计算机零售；商务信息咨询。
关联关系：报告期过去12个月内的历史子公司
7、广东恒祥医药有限公司
法定代表人：郑锦祥
成立日期：2003年07月17日
注册资本：1,098万元
注册地址：梅州市梅江区梅州三路12号综合办公楼9层
经营范围：中药材（收购）、中成药、中药饮片、生化药品、抗生素原料药、生物制品（除疫苗）、化学药制剂、蛋白同化制剂、肽类激素；第三类医疗器械经营；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；保健食品批发等。
关联关系：报告期过去12个月内的历史子公司
8、上海康美医药咨询有限公司
法定代表人：张汉杰
成立日期：2000年05月12日
注册资本：63,000万元
注册地址：嘉定区尚学路39号
经营范围：一般项目：医药咨询（不得从事诊疗活动），货物运输代理，物业管理，商务咨询，网络工程，投资咨询（除金融、证券），投资管理，自有房屋租赁等。许可项目：食品销售；酒类经营；货物进出口；技术进出口。
关联关系：报告期过去12个月内的历史子公司
9、深圳市康美人生健康管理有限公司
法定代表人：田娟
成立日期：2010年09月06日
注册资本：500万元
注册地址：深圳市福田区深南大道特区报业大厦2103房
经营范围：一般经营项目是：健康养生管理咨询（不含医疗行为）；药品研发；一类医疗器械、家电、化妆品、百货、日用品的销售；办公设备出租等。许可经营项目是：中药材、中药饮片、中成药的零售；散装食品的批发兼零售；预包装食品的批发兼零售；保健食品批发（增强免疫力类，缓解体力疲劳类）等。
关联关系：报告期过去12个月内的历史子公司
10、康美健康管理服务（深圳）有限公司
法定代表人：黄立兵
成立日期：2016年09月28日
注册资本：1,000万元
注册地址：深圳市盐田区沙头角街道田心社区沙深路112号沙头角建工大厦1102
经营范围：一般经营项目是：健康管理咨询服务；企业管理咨询（不含人才中介服务）；投资兴办实业（具体项目另行申报）等；许可经营项目是：远程医疗服务；诊疗服务；二类、三类医疗器械的销售；食品销售；医疗机构和养老服务产业的建设运营服务；养老服务；药品销售；卫生消毒用品销售等。
关联关系：报告期过去12个月内的历史子公司
11、熵易科技有限公司
法定代表人：张尔波
成立日期：2015年12月16日
注册资本：5,000万元
注册地址：深圳市福田区梅林街道上梅林中康路126号卓越城二期A栋2305
经营范围：一般经营项目是：计算机、网络信息技术专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；软件开发等；许可经营项目是：互联网信息服务业务；农副产品、茶叶、保健食品、预包装食品销售及网上销售。
关联关系：受原控股股东控股的企业
12、广州白云山医药集团股份有限公司白云山何济公制药厂
负责人：杨燕忠
成立日期：2006年09月27日
注册地址：广州市白云区新市街萧岗大马路52号
经营范围：化学药品原料药制造；果菜汁及果菜汁饮料制造；碳酸饮料制造；茶饮料及其他饮料制造；药品零售；医疗诊断、监护及治疗设备零售；兽用药品销售；中成药、中药饮片批发；预包装食品批发；医疗诊断、监护及治疗设备批发；化学药品制剂制造；许可类医疗器械经营；技术进出口；药品研发等。
关联关系：公司控股股东的合伙人广州医药集团有限公司直接或间接控制的企业
13、广州白云山医药销售有限公司
法定代表人：黄海文
成立日期：2015年03月11日
注册资本：4,000万元
注册地址：广州市黄埔区科学大道241号A4栋503，A4栋504
经营范围：非许可类医疗器械经营；食品添加剂批发；化妆品及卫生用品批发；消毒用品销售；植物提取物原料的销售；企业管理服务；市场营销策划服务；西药批发；中成药、中药饮片批发；许可类医疗器械经营；医疗诊断、监护及治疗设备批发；预包装食品批发；非酒精饮料、茶叶批发；散装食品批发。
关联关系：公司控股股东的合伙人广州医药集团有限公司直接或间接控制的企业
14、广州白云山和记黄埔中药有限公司
法定代表人：Zhenfu Li（李振福）
成立日期：2005年04月12日
注册资本：20,000万元
注册地址：广州市白云区沙太北路389号
经营范围：医学研究和试验发展；会议及展览服务；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；体育健康服务；化妆品批发；化妆品零售；食品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售；药品生产；保健食品生产；药品批发；酒类经营；化妆品生产。
关联关系：公司控股股东的合伙人广州医药集团有限公司直接或间接控制的企业
15、广东康合慢病防治研究中心有限公司
法定代表人：黄立兵
成立日期：2017年10月17日
注册资本：1,642.785万元
注册地址：广州市越秀区沿江中路298号中区三楼自编08房
经营范围：生物医疗技术研究；医疗用品及器材零售（不含药品及医疗器械）；营养健康咨询服务；家庭服务；护理服务（不涉及提供住宿、医疗诊断、治疗及康复服务）；特殊医学用途配方食品的销售；医疗诊断、监护及治疗设备批发；中药饮片零售等。
关联关系：报告期过去12个月内的历史子公司
16、康美药业（贵州）有限公司
法定代表人：李建华
成立日期：2018年09月29日
注册资本：1,000万元
注册地址：贵州省贵阳市乌当区高新路67号贵州康心药业有限公司物流中心C栋第21层2109-2110号
经营范围：中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生物制品、麻醉药品、一、二类精神药品、蛋白同化制剂、肽类激素、预包装食品（不包含冷冻食品）、保健食品等
关联关系：报告期过去12个月内的历史子公司
17、广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）
法定代表人：聂铁良
成立日期：2020年06月28日
注册资本：1,105万元
注册地址：广州市天河区珠江东路11号1001室（部位：自编01-04、06单元）（仅限办公）
经营范围：财务咨询；税务服务；企业管理咨询；企业信用管理咨询服务；企业信用评级服务；企业信用调查和评估；社会经济咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；从事会计师事务所业务等。
关联关系：公司独立董事担任合伙人及副主任会计师的企业
18、国义招标股份有限公司
法定代表人：王卫
成立日期：1995年12月30日
注册资本：15,382万元
注册地址：广东省广州市越秀区东风东路726号16-18楼
经营范围：经营机电产品国际招标业务、工程招标代理业务、政府采购业务及各种货物和服务类招标代理业务；许可类医疗器械经营；货物进出口、技术进出口；大数据采集、分析、存储、开发、处理、服务和销售等。
关联关系：公司原董事曾担任董事的公司
19、梅州广药中药材有限公司
法定代表人：黄龙辉
成立日期：2014年01月17日
注册资本：200万元
注册地址：广东梅州高新技术产业园区绿湖大道梅州广药采芝林药业有限公司1号楼三楼
经营范围：中药材的种植、收购、仓储、初加工、销售；预包装食品批发，散装食品批发。
关联关系：公司控股股东的合伙人广州医药集团有限公司直接或间接控制的企业
20、广州王老吉大健康产业有限公司
法定代表人：徐文流
成立日期：2012年02月28日
注册资本：90,000万
注册地址：广州市南沙区南沙街港前大道南162号1305单元
经营范围：中草药收购；农副产品销售；食用农产品零售；食用农产品批发；日用杂品销售；谷物销售；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；食用农产品初加工；非食用农产品初加工；母婴用品制造；初级农产品收购；中草药种植；汽车租赁；保健食品生产；保健食品销售等
关联关系：公司控股股东的合伙人广州医药集团有限公司直接或间接控制的企业
21、王老吉大健康产业（雅安）有限公司
法定代表人：翁少全
成立日期：2013年07月02日
注册资本：5,000万元
注册地址：四川省雅安经济开发区德光路1号
（下转955版）
(上接953版)
