科力尔电机集团股份有限公司
第三届监事会第十次会议决议公告

证券代码：002892证券简称：科力尔 公告编号：2023-051

科力尔电机集团股份有限公司

第三届监事会第十次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

科力尔电机集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年7月17日，在深圳市南山区深圳湾科技生态园9栋B3座5楼运营中心会议室以通讯会议的方式召开第三届监事会第十次会议。会议通知已于2023年7月12日以电子邮件及电话短信通知等方式向所有监事发出。本次会议由监事会主席蒋耀钢先生主持，应到监事3名，实际亲自出席监事3名，不存在缺席或委托他人出席的情形。公司董事会秘书及证券事务代表列席了本次会议。本次会议符合有关法律、行政法规、部门规章以及《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。

二、监事会会议审议情况

1、审议通过《关于调整外汇套期保值业务额度的议案》

公司在保证正常生产经营的前提下，将外汇套期保值业务额度由不超过人民币55,000万元调整为不超过人民币60,000万元符合公司的实际情况，能有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营造成不良影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性，相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司及控股子公司对外汇套期保值业务的额度进行调整。

表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票；回避0票。

公司董事会出具了《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》，独立董事已就此发表了同意的独立意见和专项核查意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。《关于调整外汇套期保值业务额度的公告》同日刊登于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

《科力尔电机集团股份有限公司第三届监事会第十次会议决议》

特此公告。

科力尔电机集团股份有限公司

监事会

2023年7月18日

证券代码：002892证券简称：科力尔 公告编号：2023-050

科力尔电机集团股份有限公司

第三届董事会第十次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

科力尔电机集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年7月17日在深圳市南山区深圳湾科技生态园9栋B3座5楼运营中心会议室以通讯表决方式召开第三届董事会第十次会议。会议通知已于2023年7月12日以电子邮件及电话短信通知等方式向所有董事发出。本次会议由董事长聂鹏举先生主持，本次会议应到董事 5名，实际亲自出席董事 5名，不存在缺席或委托他人出席的情形。公司监事及高级管理人员列席了本次会议。本次会议符合有关法律、行政法规、部门规章以及《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。

二、董事会会议审议情况

1、审议通过《关于调整外汇套期保值业务额度的议案》

为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，董事会经审核后一致同意公司及控股子公司将以自有资金进行外汇套期保值业务的总额度由不超过人民币55,000万元调整为不超过人民币60,000万元（任一交易日最高合约价值），并授权公司管理层负责办理相关业务并签署协议，授权期限自公司本次董事会审议通过之日起十二个月内有效。上述额度在授权期限内可循环滚动使用，授权期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过审议的总额度。公司开展外汇套期保值业务无需向金融机构缴纳交易保证金，但需按照与金融机构签订的协议占用授信额度，预计占用额度不超过人民币3,000万元。

表决结果：同意5票；反对0票；弃权0票；回避0票。

公司董事会出具了《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》，独立董事已就此发表了同意的独立意见和专项核查意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。《关于调整外汇套期保值业务额度的公告》同日刊登于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1、《科力尔电机集团股份有限公司第三届董事会第十次会议决议》；

2、《科力尔电机集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十次会议相关事项的独立意见》；

3、《科力尔电机集团股份有限公司独立董事关于调整外汇套期保值业务额度的专项核查意见》。

特此公告。

科力尔电机集团股份有限公司

董事会

2023年7月18日

证券代码：002892证券简称：科力尔 公告编号：2023-049

科力尔电机集团股份有限公司

关于调整外汇套期保值业务额度的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

科力尔电机集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年2月3日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，会议审议通过了《关于调整外汇套期保值业务额度的议案》，同意公司及控股子公司将以自有资金进行外汇套期保值业务的额度由不超过人民币30,000万元调整为不超过人民币55,000万元，并授权公司管理层负责办理相关业务并签署协议，授权期限自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效。上述额度在授权期限内可循环滚动使用，授权期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过审议的总额度。具体内容详见公司2023年2月4日披露于巨潮资讯网上的《关于调整外汇套期保值业务额度的公告》（公告编号：2023-008）。

为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，公司于2023年7月17日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整外汇套期保值业务额度的议案》，同意公司及控股子公司将以自有资金进行外汇套期保值业务的总额度由不超过人民币55,000万元调整为不超过人民币60,000万元（任一交易日最高合约价值），并授权公司管理层负责办理相关业务并签署协议，授权期限自公司本次董事会审议通过之日起十二个月内有效。上述额度在授权期限内可循环滚动使用，授权期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过审议的总额度。公司开展外汇套期保值业务无需向金融机构缴纳交易保证金，但需按照与金融机构签订的协议占用授信额度，预计占用额度不超过人民币3,000万元。

现将有关事项公告如下：

一、外汇套期保值业务额度调整事项概述

1、调整原因及目的

公司出口业务占营业收入比重较大。近期，外汇市场汇率波动较为频繁，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，公司拟调整公司及控股子公司外汇套期保值业务额度。公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险原则，围绕公司主营业务进行，不进行单纯以盈利为目的的外汇套期保值业务。

2、调整后的投资金额及期限

公司及控股子公司使用总额度不超过人民币60,000万元（任一交易日最高合约价值）的自有资金开展外汇套期保值业务进行套期保值，授权期限自公司本次董事会审议通过之日起十二个月内有效。上述额度在授权期限内可循环滚动使用，授权期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过审议额度。公司开展外汇套期保值业务无需向金融机构缴纳交易保证金，但需按照与金融机构签订的协议占用授信额度，预计占用额度不超过人民币3,000万元。

3、投资方式

公司及控股子公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司及控股子公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元，交易对手为有合法资格且实力较强的金融机构。公司进行的外汇套期保值业务包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合，及其他外汇衍生产品业务。

4、资金来源

只涉及自有资金，不涉及募集资金。公司开展外汇套期保值无需向金融机构缴纳交易保证金，但需按照与金融机构签订的协议占用授信额度。

二、审议程序

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定，公司2023年7月17日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整外汇套期保值业务额度的议案》，独立董事就此发表了同意意见。本议案在董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。本次使用部分自有资金进行外汇套期保值不构成关联交易。

三、外汇套期保值业务的风险分析及风险措施

（一）投资风险

1、市场风险：公司及控股子公司开展的外汇套期保值业务，主要为与主营业务相关的日常跨境收支业务以及外币投融资业务，在汇率行情变动较大的情况下，外汇套期保值业务面临一定的市场风险。

2、流动性风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。

3、信用风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。

4、操作风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录外汇套期保值业务信息，将可能导致损失或丧失交易机会。

5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成 合约无法正常执行而给公司带来损失。

（二）风险应对措施

1、公司开展外汇套期保值业务将以规避和防范汇率风险为目的，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行投机和套利交易，在签订合约时严格基于公司外汇收支的预测金额进行交易并审慎审查与银行等金融机构签订的合约条款，以防范法律风险。

2、公司制定了《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》，对开展外汇套期保值业务的基本原则、决策权限、管理要求、内部风险报告、风险监控及风险处理程序、信息披露等做出了明确规定。

3、公司财务部将严格执行外汇套期保值业务的操作和内控管理制度，持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。严格按照企业会计准则的相关规定执行，合理进行会计处理工作。

4、为防止外汇套期保值延期交割，公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配。同时公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象。

5、审计监察部应每季度或不定期地对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况和盈亏情况进行核查。

四、投资对公司的影响

本次调整外汇套期保值业务额度是为了适应公司业务发展和市场变化的需要，能有效规避和防范汇率风险，提高外汇资金使用效率，增强财务稳定性。公司将根据相关法律法规及公司制度的相关规定审慎开展相关工作。

公司根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期会计》《企业会计准则第37号一金融工具列报》相关规定及其应用指南要求，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的会计处理，反映资产负债表、损益表相关项目。

五、独立董事意见

公司开展外汇套期保值业务与公司日常经营密切相关，其相关审批程序符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司对外汇套期保值业务进行了严格的内部评估，开展外汇套期保值业务的可行性分析报告严谨可靠。公司建立了相应的监管机制，可有效控制风险。在开展衍生品业务的过程中，公司仍应当持续增强操作人员专业化水平，加强监管。公司在保证正常经营的前提下，调整外汇套期保值业务额度有利于控制外汇风险，规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此，我们同意公司及控股子公司调整外汇套期保值业务的额度。

六、监事会意见

监事会认为，公司在保证正常生产经营的前提下，将外汇套期保值业务额度由不超过人民币55,000万元调整为不超过人民币60,000万元符合公司的实际情况，能有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营造成不良影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性，相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司及控股子公司对外汇套期保值业务的额度进行调整。

七、前次授权的开展外汇套期保值业务的进展情况

近期，外汇市场汇率波动较为频繁，根据公司财务部门初步统计，截至2023年7月16日，公司2023年1-6月开展的外汇套期保值业务产生的投资收益与公允价值变动损益及汇兑收益累计浮动亏损约1,112.61万元，尚未完成交割的外汇套期保值业务公允价值变动累计亏损约1,903.16万元。因交割日即期价格与锁定价格存在差异，尚未完成交割的外汇套期保值交易预计损益金额会随外汇市场情况变化而波动。公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，且在董事会批准的额度内开展。后续公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，最大限度地降低外汇套期保值业务可能造成的不利影响。

八、备查文件

1、《科力尔电机集团股份有限公司第三届董事会第十次会议决议》；

2、《科力尔电机集团股份有限公司第三届监事会第十次会议决议》；

3、《科力尔电机集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十次会议相关事项的独立意见》；

4、《科力尔电机集团股份有限公司独立董事关于调整外汇套期保值业务额度的专项核查意见》。

特此公告。

科力尔电机集团股份有限公司

董事会

2023年7月18日